Возможности пенсионного накопления

1.

Тема: Возможности
пенсионного накопления
1. Типы пенсионной системы.
2. Пенсионная система РФ.
3. Состав пенсии на современном этапе
развития экономики.
4. Основные составляющие пенсии в
будущем.
5.
Формирование
накоплений
в
негосударственном пенсионном фонде.

2.

1. Типы пенсионной системы.
• Пенсия (от лат. pension – платеж) означает
ежемесячные денежные выплаты,
предназначенные для компенсации
гражданам заработка (дохода), утраченного
в связи с достижением установленного
законом возраста, наступлением
инвалидности, потерей кормильца, а также
по другим основаниям.

3.

Типы пенсионных
систем
распределительная
Страховые взносы
используются для
выплаты пенсий
пенсионерам
накопительная
Страховые взносы
накапливаются на
индивидуальном
лицевом счете
застрахованного
лица

4.

Недостатки
пенсионных систем
распределительная
накопительная
Высокая зависимость
от демографической
ситуации
Зависит от
экономической
ситуации в стране
Уравнительный
характер пенсионного
обеспечения
Зависимость пенсии от
качества управления и
уровня инфляции
Не учитывает уровень
доходов работающего
Низкий уровень
пенсий для людей с
небольшой зарплатой

5.

2. Пенсионная система РФ
Участники системы ОПС
• Страховщик – Пенсионный фонд
России
• Страхователь – работодатель
• Застрахованный - работник

6.

Пенсионный фонд осуществляет
пенсионное страхование
трудящихся, а государственные
пенсии (пенсионное обеспечение)
финансируются за счет бюджета

7.

В России существует четыре основных вида
пенсии: страховая, по государственному пенсионному
обеспечению, накопительная, добровольная
1. Страховая пенсия
1.1) по старости - это самый распространенный вид пенсии в России.
Право на нее имеют мужчины, достигшие возраста 65 лет, и женщины,
достигшие возраста 60 лет, при наличии необходимого страхового стажа
и минимальной суммы пенсионных баллов (с учетом переходных
положений пенсионного законодательства). Отдельные категории
граждан могут получить право на страховую пенсию раньше.;
1.2) по инвалидности - назначается инвалидам I, II или III группы при
наличии страхового стажа, продолжительность которого не имеет
значения, и независимо от причины инвалидности и времени ее
наступления. Также не имеет значения, работает в данный момент
инвалид или нет ;
1.3) по случаю потери кормильца -назначается нетрудоспособным
членам семьи умершего кормильца, состоявшим на его иждивении.
Исключение – лица, совершившие умышленное уголовно наказуемое
деяние, повлекшее за собой смерть кормильца и установленное в
судебном порядке. .

8.

2. Накопительная пенсия - это ежемесячная пожизненная выплата пенсионных накоплений,
сформированных за счет страховых взносов работодателей и дохода от их инвестирования. Накопительная
пенсия может формироваться у граждан 1967 года рождения и моложе в случае, если до конца 2015 был
сделан выбор в ее пользу.
3. Пенсии по государственному пенсионному обеспечению - ежемесячная государственная
денежная выплата гражданам в целях компенсации им заработка (дохода), утраченного в связи с прекращением
федеральной государственной службы при достижении выслуги при выходе на пенсию по старости
(инвалидности); либо в целях компенсации утраченного заработка гражданам из числа космонавтов или из
числа работников летно-испытательного состава в связи с выходом на пенсию за выслугу лет; либо в целях
компенсации вреда, нанесенного здоровью граждан при прохождении военной службы, в результате
радиационных или техногенных катастроф, в случае наступления инвалидности или потери кормильца, при
достижении установленного законом возраста; либо нетрудоспособным гражданам в целях предоставления им
средств к существованию.
3.1. Пенсия за выслугу лет - назначается военнослужащим, космонавтам и работникам
летно-испытательного состава, федеральным государственным служащим.
3.2. Пенсия по старости - назначается гражданам, которые пострадали в результате
радиационных или техногенных катастроф.
3.3. Пенсия по инвалидности -назначается военнослужащим; гражданам, пострадавшим в
результате радиационных или техногенных катастроф; участникам Великой Отечественной войны; гражданам,
награжденным знаком «Жителю блокадного Ленинграда»; космонавтам.
3.4. Пенсия по случаю потери кормильца - назначается нетрудоспособным членам
семей погибших (умерших) военнослужащих; граждан, пострадавших в результате радиационных или
техногенных катастроф, космонавтов.
3.5. Социальная пенсия (по старости, по инвалидности, по случаю
потери кормильца)
4. Добровольная пенсия по ДПС

9.

Доходы ПФР
Страховые взносы (22% от фонда оплаты труда);
средства федерального бюджета;
суммы пеней и иных финансовых санкций;
доходы от размещения (инвестирования) временно
свободных средств обязательного пенсионного
страхования;
• добровольные взносы физических лиц и
организаций;
• иные источники, не запрещенные законодательством
РФ.

10.

С 1 января 1997 г. на территории РФ вступил в
силу ФЗ от 01.04.96 № 27-ФЗ «Об
индивидуальном (персонифицированном) учете в
системе обязательного пенсионного страхования».
Персонифицированный учет представляет
собой индивидуальный учет сведений о
каждом лице, застрахованном в системе
обязательного пенсионного страхования
(ОПС).

11.

12.

13.

• Сумма баллов = страховые взносы / страховые
взносы с максимальной заработной платы *10
При расчете условного размера страховой пенсии
используются следующие показатели 2021 года:
- фиксированная выплата – 6044 руб. (в 2020г. 5686 руб. 25
коп., в 2017г. - 4805 руб. 11 коп);
- стоимость 1 пенсионного коэффициента – 98,86 руб. (в
2017г. - 78,28 руб.);
- максимальная заработная плата до вычета НДФЛ,
облагаемая страховыми взносами –122 083 рублей в
месяц.(1 465 000 руб. в год)

14.

• Страховая пенсия по старости рассчитывается по формуле:
• СТРАХОВАЯ ПЕНСИЯ = СУММА ВАШИХ ПЕНСИОННЫХ БАЛЛОВ *
СТОИМОСТЬ ПЕНСИОННОГО БАЛЛА на дату назначения пенсии +
ФИКСИРОВАННАЯ ВЫПЛАТА
• или
• СП = ИПК * СИПК + ФВ, где:
• СП – страховая пенсия
• ИПК – это сумма всех пенсионных баллов, начисленных на дату
назначения гражданину страховой пенсии
• СИПК – стоимость пенсионного балла на дату назначения
страховой пенсии.
• При назначении пенсии с 01.01.2021 = 98,86 руб. Ежегодно
индексируется государством.
• ФВ – фиксированная выплата.
На 1 января 2020 года фиксированная выплата –6044руб., ее размер
ежегодно индексируется государством.
Таким образом, расчет страховой пенсии в 2021 году осуществляется по
формуле:
• СП = ИПК * 98,86 +6044
За каждый год более позднего обращения за назначением пенсии после
возникновения права на нее страховая пенсия будет увеличиваться на
соответствующие премиальные коэффициенты.

15.

• с 2014 года правительство «заморозило»
накопительную часть пенсии. Новые взносы
работодателей ее не пополняют — все идет
в «общий котел» ПФР. Таким образом,
пенсионная система снова стала
распределительной.

16.

• Негосударственные пенсионные фонды
(НПФ) помогают копить деньги на
достойную старость.
• НПФ может помочь увеличить пенсию
двумя способами:

17.

1. Нарастить накопительную часть государственной
пенсии
• С 2002 по 2013 год часть обязательных пенсионных
отчислений работодателей шла не на общий счет
Пенсионного фонда России (ПФР), а на индивидуальные
пенсионные счета сотрудников. Эти суммы можно
оставить там же, в ПФР (они все равно останутся
персональными), а можно перевести в один из НПФ. Эти
индивидуальные счета можно пополнять
самостоятельно — тогда государственная пенсия будет
больше
2. Сформировать дополнительную пенсию
Возможен и второй вариант: выбрать НПФ и заключить с
ним договор негосударственного пенсионного
обеспечения (НПО). Это позволит организовать себе
вторую, дополнительную пенсию.

18.

Характеристика накопления государственной пенсии:
• - Умеренная доходность. Фонды могут инвестировать только в
самые надежные финансовые инструменты.
• - Накопления застрахованы. Пенсионные накопления в системе
ОПС застрахованы государством.
• - Жесткие правила. Стандартные правила взносов и выплат,
назначений и индексации пенсий установлены законом.
Характеристика дополнительной пенсии:
• - Доходность может быть выше. НПФ могут выбирать немного
более рискованные, но в перспективе и более доходные
активы.
• - Вложения не застрахованы. Добровольные отчисления не
попадают в систему страхования вкладов. Если фонд
обанкротится, нет гарантии, что сбережения возвратят.
• - Гибкие условия. Когда вы самостоятельно копите на пенсию,
то сами определяете удобный размер и периодичность взносов
и выплат, правила передачи сбережений по наследству и
другие условия.

19.

Перед принятием решения о заключении договора с НПФ
необходимо:
1. Проверить доходность инвестиций пенсионных накоплений
фонда за несколько лет. Если эта доходность была стабильно
на уровне или чуть выше среднего по рынку, без значительных
провалов, это хороший признак.
2. Посмотреть количество клиентов и объем пенсионных
накоплений фонда. Чем фонд больше, тем более
профессиональную команду экспертов по инвестициям
он может нанять. С другой стороны, некрупные фонды более
маневренны в выборе инвестиционных проектов —
и их инструменты могут оказаться более доходными. Все эти
данные есть в открытом доступе на сайте Банка России.
3. Посмотреть, кто владельцы фонда. Если это крупные
и надежные структуры, например, ведущие банки или
корпорации, это может свидетельствовать
об устойчивости НПФ. Хороший признак — если фондом
управляют люди с большим и успешным опытом работы
на финансовом рынке. И наоборот: если на сайте фонда нет
информации о руководителях, стоит насторожиться.