Финансы для нефинансистов

1.

Финансы для нефинансистов
Длительность: 3 часа
Перерыв: 10 мин.
Москва | 2021
Пинчук Светлана
Ведущий специалист Тинькофф Апгрейд

2.

Федосеева Лариса
Руководитель команды
тренеров
Тинькофф Апгрейд
Пинчук Светлана
Бизнес-тренер
Тинькофф Апгрейд
Давайте знакомиться!
tinkoff.ru

3.

План вебинара
01
А точно ли
ИП?
Выбираем
форму
бизнеса
02
Что такое
ОКВЭД и
зачем он
нужен?
Выбираем
вид
деятельнос
ти
03
Выбираем
систему
налогообложен
ия
04
Как
зарегистрирова
ть ИП?
Выбираем
способ
регистрации
05
Как выбрать
банк и
настроить с ним
работу
tinkoff.ru

4.

План вебинара
06
07
Как и когда
платить
налоги и
взносы
Как
работать с
контрагента
ми
08
Как работать с
исполнителями
:
сотрудниками,
подрядчиками,
самозанятыми
09
Как принимать
деньги от
покупателей
10
Q&A
tinkoff.ru

5.

1. А точно ли ИП?
Выбираем форму
бизнеса
Какие есть формы регистрации
бизнеса и чем они различаются.
ООО – компании, ИП – индивидуальные
предприниматели, самозанятость.
Различаются правами, обязанностями и
ограничениями.
Как выбрать подходящую форму
регистрации для своего проекта

6.

Выбираем форму бизнеса
Самозанятость
Для тех, кто работает один и
хочет протестировать идею
Работает только один
Продает свои товары и услуги
Нельзя перепродавать чужие
товары и быть посредником
ИП – для малого
бизнеса
ИП работают наравне с компаниями:
могут нанимать сотрудников, открывать
новые точки, запускать продажи через
приложение.
ООО – для стартапа и
бизнеса с партнерами
ООО – это компания, которую могут
открыть один или несколько человек. Они
называются учредителями.
Бизнес с партнерами.
Все деньги на счетах – ваши
деньги.
Привлечение инвестиций и
возможность продать компанию.
Возможности как у компаний.
Бизнес в определенных сферах
деятельности.
Простая отчетность.
Нельзя продать или поделить
Все долги ИП – ваши личные
Много налогов и отчетности
Деньги компании не принадлежат
учредителям напрямую

7.

Выбираем форму
бизнеса:
Когда выгоднее открывать ООО:
самозанятость
Если вы начинаете бизнес с партнерами
Если привлекаете инвестиции в обмен на
долю в бизнесе и делаете большой проект
Если занимаетесь деятельностью, которая
не подходит для других форм
Как выбрать подходящую форму
регистрации для своего проекта.
tinkoff.ru

8.

Выбираем форму
бизнеса:
Когда выгоднее открывать ООО:
ИП
Если вы начинаете бизнес с партнерами
Если привлекаете инвестиции в обмен на
долю в бизнесе и делаете большой проект
Если занимаетесь деятельностью, которая
не подходит для других форм
Как выбрать подходящую форму
регистрации для своего проекта.
tinkoff.ru

9.

Выбираем форму
бизнеса:
Когда выгоднее открывать ООО:
ООО
Если вы начинаете бизнес с партнерами
Если привлекаете инвестиции в обмен на
долю в бизнесе и делаете большой проект
Если занимаетесь деятельностью, которая
не подходит для других форм
Как выбрать подходящую форму
регистрации для своего проекта.
tinkoff.ru

10.

2. Что такое
ОКВЭД и зачем он
нужен?
Зачем нужно выбрать код
ОКВЭД и на что это влияет
Выбираем вид
Каждому виду деятельности Росстат присвоил код,
деятельности
Можно выбрать сколько угодно кодов, но основным
который показывает, чем занимается компания или ИП.
будет только один, благодаря ему предприниматели
получают налоговые вычеты и льготы от государства.
Как выбрать код ОКВЭД
Выбрать основной и дополнительные
виды деятельности

11.

Зачем нужно выбрать код ОКВЭД и на что это влияет
Коды ОКВЭД не формальность, а еще и помощник для бизнеса. По ним государство устанавливает льготы
для определенных отраслей. Например, государство поддерживало малый бизнес в период пандемии.
Некоторым компаниям и ИП можно было не платить часть налогов и получить деньги на з/п сотрудников. Но
льготы получали только те, чей основной код ОКВЭД входит в список пострадавших от COVID-19 отраслей.
Коды ОКВЭД делятся на группы, а группы – на подгруппы. Различаются они между собой цифрами: 56 –
группа, а 56.10 – подгруппа.
По кодам ОКВЭД государство видит, чем занимается бизнес. В некоторых сферах бизнеса нужно проходить
дополнительные проверки, покупать лицензии. На коды ОКВЭД обращают внимание еще и банки.
Просто запомните, что нужно выбрать коды ОКВЭД тех видов деятельности,
которыми вы действительно будете заниматься. Пишете тексты, занимаетесь
фотографией, а еще шьете и продаете одежду — выбирайте коды под каждую
деятельность. Так вы снимете лишние вопросы у налоговой и банка.
tinkoff.ru

12.

Как выбрать код ОКВЭД
Чтобы выбрать подходящие коды ОКВЭД, нужно ответить на вопросы: «Что делаем? Где? Для кого?» Важно
учитывать детали. Влияет, что вы продаете, где и каким способом. У торговли оптом и в розницу будут
разные коды. Выписываем подходящие виды деятельности и все коды, которые к ним относятся. Все они
есть в справочнике ОКВЭД.
Основная деятельность приносит больше всего доходов – основной код. Дополнительные коды – все
остальные виды деятельности, которые могут приносить бизнесу доход. Лучше указать несколько кодов про
запас. Обычно, предприниматели выбирают 5-7 кодов.
Льготы назначаются по основному коду деятельности – проверьте перед регистрацией, есть ли льготы в
вашей сфере. Если есть, возможно, стоит выбрать основным тот код ОКВЭД, который под них попадает. По
дополнительным кодам льготы не назначаются, они уточняют для налоговой источники дохода.
Тинькофф Бизнес
При регистрации ИП и открытии счета
мы помогаем выбрать коды ОКВЭД
tinkoff.ru

13.

3. Выбираем
Какие есть системы налогообложения
систему
Всего в России пять систем налогообложения
налогообложения
(СНО) – одна основная (ОСНО) и четыре
специальных. Основная система присваивается
бизнесу по умолчанию. Специальные режимы
созданы под конкретные виды компаний или их
потребности.
Как выбрать выгодную для себя
ОСНО подходит большому бизнесу. А малому на
общей системе работать неудобно: приходится
платить много налогов. Для таких компаний есть
спецрежимы.
tinkoff.ru

14.

Выбираем систему
налогообложения
Системы налогообложения:
Общая система налогообложения (ОСНО)
Упрощенная система налогообложения (УСН)
Патентная система налогообложения (ПСН) или
патент
Налог на профессиональный доход (НПД) или
самозанятость
Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН)
ОСНО присваивается бизнесу по умолчанию. Если вы
пойдете в налоговую, подадите заявление на регистрацию
ИП и не будете сами выбирать режим, то через 5 дней у
вас будет ИП на общей системе налогообложения.
Если вы не хотите работать на ОСНО, надо вместе с
регистрацией подать заявление о переходе на
специальный режим.

15.

Выбираем систему налогообложения
ОСНО
для крупных компаний
УСН – для старта
любого бизнеса
ПСН (патент) – для
маленького бизнеса
Сколько платить: 13% - НДФЛ, 20% НДС, до 2,2% - налог на имущество.
Сколько платить: 6% на доходы или
15% на доходы минус расходы.
Сколько платить: фиксированную
стоимость в зависимости от региона.
Отчетность: декларация по форме 3НДФЛ и декларация по НДС.
Отчетность: декларация по УСН один
раз в год.
Отчетность: нет.
Кому подходит: крупный и средний
бизнес, где оборот больше 200 млн
руб. или работают больше 130
сотрудников. А еще ИП, у которых
клиенты – большие компании, которые
работают с НДС. Например, если ИП
занимается оптовой торговлей
одеждой и продает ее другим
магазинам.
Кому подходит: УСН «Доходы» всем, у кого в бизнесы расходы
меньше 70% от выручки. УСН «Доходы
минус расходы» - бизнесу, у которого
много расходов (магазинам одежды).
Кому подходит: тем, кто ведет
деятельность, для которой в вашем
регионе есть недорогие патенты
(только для ИП).
Если хотите работать на патенте,
лучше сначала перейти на УСН.
Виды деятельности, которые входят в
список налоговой.

16.

УСН «Доходы»
УСН «Доходы
минус расходы»
tinkoff.ru

17.

Налог на
профессиональный
доход (НПД) или
самозанятость
Для тех, кто работает на себя.
НПД платят самозанятые, но ИП тоже может
перейти на эту систему.
Ограничения для бизнеса на НПД:
Нельзя нанимать сотрудников
Перепродавать товары, например, с
AliExpress
Работать по агентским договорам
Тинькофф Бизнес
Мы подаем заявление о переходе на
УСН за вас вместе с регистрацией.
Производить подакцизные товары,
например, шубы
Получать доходы больше 2.4 млн руб./год
Сколько платить: 4%, если клиенты
физлица, 6% - если юрлица.

18.

4. Как
зарегистрировать
Какие есть варианты регистрации ИП,
какие документы и сведения понадобятся
ИП? Выбираем
ИП регистрируют в налоговой по месту постоянной
способ
нужен.
регистрации
регистрации. Отдельный юридический адрес не
Самостоятельно или через посредника: нотариуса
или банк.
Из документов нужны:
Паспорт
Заполненная форма Р21001
Квитанция об уплате госпошлины
Уведомление о переходе,
если выбрали УСН

19.

Какие есть варианты регистрации ИП и чем они различаются
Лично в МФЦ – нужно самостоятельно заполнить и принести форму Р21001. МФЦ передаст бумаги в налоговую.
Онлайн в налоговой – этот способ самый быстрый, если вы уже купили квалифицированную электронную подпись.
Отправить в налоговую документы по почте – вы точно запомните, как открывали ИП.
Через нотариуса – он заполняет пакет документов и передает их в налоговую дистанционно с помощью личной
цифровой подписи.
Через банк или сервисы регистрации – помогают заполнить документы и передать их в налоговую. При регистрации
через банк нужны только паспорт и СНИЛС. Будущий ИП потратит 15 минут, остальное сделает банк. Через 5 дней
налоговая пришлет подтверждение регистрации – выписку из ЕГРИП.
Тинькофф Бизнес
Регистрация через банк – это бесплатно,
быстро, не нужно заполнять документы и
платить госпошлину
tinkoff.ru

20.

Что делать сразу после регистрации
Перед началом работы надо открыть расчетный счет и предупредить надзорные органы.
Открыть расчетный счет – он нужен для расчетов с контрагентами и покупателями. На него будут приходить
деньги, с него вы будете платить налоги и покрывать расходы бизнеса. Принимать деньги на обычный счет в
банке или личную карту по закону нельзя. ИП может работать без р/с и рассчитываться с компаниями наличными,
если объем платежей по одному договору не превышает 100 000р.
Предупредить надзорные органы – иногда бизнесу надо предупредить надзорные органы или даже получить
лицензию. Если у вас розничный магазин, уведомление нужно направить в Роспотребнадзор через портал
госуслуг. Производство текстильных материалов, швейных изделий; производство одежды; производство кожи,
изделий из кожи, в том числе входят в перечень работ и услуг, кому надо уведомить надзорные органы.
Тинькофф Бизнес
Если вы подаете заявление через банк, он
откроет вам р/с одновременно с
регистрацией – ничего дополнительно
заполнять и платить не надо
tinkoff.ru

21.

5. Как выбрать
банк и настроить
с ним работу
На что обратить внимание при
выборе банка
Нет идеального банка для всех предпринимателей. Все
зависит от того, какой у вас бизнес, сколько будете
зарабатывать, как и с кем планируете работать. Перед
тем как выбирать, надо продумать сценарии работы и
прикинуть, какими сервисами будете пользоваться.
Как посчитать, какой банк выгоднее
На рекламных лендингах банки пишут
только плюсы и не говорят
про ограничения или высокие
комиссии.

22.

На что обращать внимание при выборе банка
Если вы начинающий предприниматель, вам не нужна сразу куча всего. Например, если вы занимаетесь пошивом трикотажных
костюмов и продаете их в онлайн (через Instagram или сайт), на первых порах для вас будут важны такие штуки:
Лимиты на снятие денег
Бизнес-карта
Мобильное приложение
Бухгалтерия – удобно, когда в банке есть онлайн-бухгалтерия и бухгалтерское обслуживание: тогда можно все делать через банк и не
искать отдельного бухгалтера на аутсорсе/в штат. Онлайн-бухгалтерией можно пользоваться, если у вас ИП на УСН «Доходы» и нет
сотрудников. Если выбрать бухгалтерское обслуживание, вашими налогами будет заниматься живой бухгалтер: он будет вести учет и
выполнять ваши поручения. В Тинькофф с ним можно будет посоветоваться как с личным бизнес-консультантом.
Тинькофф Бизнес
Регистрация через банк – это бесплатно,
быстро, не нужно заполнять документы и
платить госпошлину
tinkoff.ru

23.

Как посчитать, что выгоднее
На рекламных лендингах банки пишут только плюсы и не говорят про ограничения или высокие комиссии.
Чтобы рассчитать выгодный тариф, прикиньте, сколько планируете зарабатывать и как тратить, и на этом
примере рассчитайте, сколько потратите на обслуживание в каждом случае. Скачайте полную версию тарифов
и внимательно прочитайте условия. Ссылку на файл, обычно, можно найти внизу раздела с тарифами. Из этого
файла выпишите стоимость сервисов, которыми вы планируете пользоваться, и ограничения, которые есть на
тарифе.
Банки обыгрывают условия по-разному, поэтому их трудно сравнить. В одном есть ежемесячная плата и
лимиты, в другом вроде обещают бесплатное обслуживание, но при этом берут % от всех денег, которые
поступают на счет, или ставят лимит на оборот в месяц. Чтобы понять, что выгоднее, надо прикинуть, какую
выручку вы планируете получать, и посчитать.
tinkoff.ru

24.

6. Как и когда
платить налоги и
взносы
Как рассчитать и заплатить
страховые взносы
Страховые взносы платят все предприниматели, кроме
ИП на НПД.
Сколько налогов платить в бюджет и когда
Налоги зависят от системы налогообложения. Для ИП
больше всего подходят три налоговые системы: УСН,
патент и НПД.
Как вести учет и какую отчетность сдавать
ИП не надо вести полноценный бухучет с проводками и
дебетом-кредитом. Но кое-что делать все-так нужно.

25.

7. Как работать с
контрагентами
На что обратить внимание при
выборе банка
Нет идеального банка для всех предпринимателей. Все
зависит от того, какой у вас бизнес, сколько будете
зарабатывать, как и с кем планируете работать. Перед
тем как выбирать, надо продумать сценарии работы и
прикинуть, какими сервисами будете пользоваться.
Как посчитать, какой банк выгоднее
На рекламных лендингах банки пишут
только плюсы и не говорят
про ограничения или высокие
комиссии.

26.

7. Как работать с
контрагентами
Вы запустили бизнес, у вас есть поставщики
тканей/материалов и есть клиенты, которым
вы продаете свою продукцию
(юр.лица/физ.лица). Все эти партнеры и
клиенты – контрагенты. Контрагентами
называют компании или ИП, с которыми
заключают договор о сотрудничестве.
1. Прежде чем подписать договор с
партнером, проверьте его. Если в
компании проблемы или есть признаки,
что партнер – мошенник, лучше с ним не
работать.
Тинькофф Бизнес
Конструктор документов?
Проверка контрагентов?
2. Договор защитит ваши права, если вторая
сторона нарушает свои обязательства, и
может пригодиться для налоговой.
3. Храните все документы по бизнесу – они
пригодятся, если предстоит налоговая
проверка или нужно подтвердить стаж
сотрудника.

27.

8. Как работать с
исполнителями:
сотрудниками,
На что обратить внимание при
выборе банка
подрядчиками,
Нет идеального банка для всех предпринимателей. Все
самозанятыми
зарабатывать, как и с кем планируете работать. Перед
зависит от того, какой у вас бизнес, сколько будете
тем как выбирать, надо продумать сценарии работы и
прикинуть, какими сервисами будете пользоваться.
Как посчитать, какой банк выгоднее
На рекламных лендингах банки пишут
только плюсы и не говорят
про ограничения или высокие
комиссии.

28.

9. Как принимать
деньги от
покупателей
Что нужно, чтобы принимать
деньги от покупателей
Просить клиентов перевести оплату на личную карту –
риск для бизнеса. Чтобы по закону принимать платежи
от покупателей, нужно:
Подключить онлайн-кассу и подготовить ее к работе;
Подключить торговый эквайринг;
Подключить интернет-эквайринг для приема платежей
на сайте

29.

Подключить и подготовить к работе онлайн-кассу
Если вы работаете с физлицами без статуса ИП, то есть с обычными покупателями, вам надо будет пробивать каждую продажу через
онлайн-кассу. За торговлю без онлайн-кассы можно получить штраф не меньше 10 000р.
Подключение онлайн-кассы состоит из трех этапов:
1. Покупка самой онлайн-кассы (это устройство, которое формирует чек для клиента и направляет его в налоговую). Стоимость от 8
000р. до 30 000р. или облачная – от 1 700р./месяц. Облачную онлайн-кассу можно подключить, если у вас интернет-магазин.
2. Заключение договора с ОФД. Внутри онлайн-кассы есть специальное устройство – фискальный накопитель. Он отправляет чеки в
налоговую. Для малого бизнеса рекомендуем выбрать кассу с накопителем в комплекте. Чтобы он начал работать, надо выбрать
оператора фискальных данных (ОФД) и заключить с ним договор. За это нужно платить отдельно – около 3000р. в год.
3. Регистрация кассы в налоговой. Далее необходимо зарегистрировать кассу в налоговой, это можно сделать через ЛК на сайте
ФНС. Для этого потребуется усиленная квалифицированная электронная подпись. В этом процессе есть ряд тонкостей –
рекомендуем прочитать нашу подробную инструкцию на сайте Бизнес Секреты.
Тинькофф Бизнес
tinkoff.ru

30.

Принимать платежи наличными
Если вы планируете, что часть покупателей будет оплачивать наличными, вы принимаете деньги, выбиваете чек в
онлайн-кассе и, в принципе все. Можно делать с деньгами практически все, что угодно: положить в сейф,
потратить на закупку ткани или расходников, внести на р/с или оставить себе как прибыль. Для малого бизнеса
нет ограничений, сколько денег можно хранить в кассе.
Важный нюанс: если вы хотите использовать заработанные наличные, чтобы заплатить своему партнеру по
договору, это можно делать только в пределах 100 000р. Если надо заплатить сверх лимита, надо сначала
положить деньги на р/с, потом сделать перевод. При этом в рамках одного договора возможно использовать два
варианта оплаты: например, по договору на 150 000р., можно 100 000р. Отдать наличными, а остальные 50 000р.
перевести на р/с.
Тинькофф Бизнес
tinkoff.ru

31.

Принимать платежи картой через терминал
Для этого необходимо подключить торговый эквайринг в банке.
Тинькофф Бизнес
tinkoff.ru

32.

Принимать платежи через сайт
Если вы работаете с физлицами без статуса ИП, то есть с обычными покупателями, вам надо будет пробивать каждую продажу через
онлайн-кассу. За торговлю без онлайн-кассы можно получить штраф не меньше 10 000р.
Тинькофф Бизнес
tinkoff.ru

33.

Нам доверяют
более 20 миллионов клиентов!
tinkoff.ru

34.

Спасибо за внимание и на связи!
Пинчук Светлана
[email protected]
@svetlanapinchuk
@svetlanapinchuk
tinkoff.ru