Контрольные точки при формировании отчетности

1. Контрольные точки при подготовке отчетности

Единый семинар 1С
10 октября 2018 года
Контрольные точки при
подготовке отчетности
Мария Соловьева
ведущий специалист-консультант

2.

Проверка учета перед
отчетностью

3. «Контрольные точки»

4. Внутренняя структура счета

5. 60 счет: Расчеты с поставщиками и подрядчиками

- Контрагент – отвечает на вопрос, какой поставщик?
- Договор - отвечает на вопрос, по какому договору?
- Документ расчетов – отвечает на вопрос: за что конкретно?

6. Внутренняя структура счета

7. Влияние взаиморасчетов

• Признание расходов при УСН
60.01
• Бухгалтерский баланс
60.02
• НДС с авансов (76.АВ)
62.01 • Бухгалтерский баланс
62.02
• Бухгалтерский баланс
6_.31
• Налог на прибыль
6_.32

8. Обеспечение правильности учета

9. Обеспечение правильности учета

10. Корректность учета оплаты

Проверка №1:

11. Корректность учета оплаты

• Результат:
• 60.01 должен быть ТОЛЬКО по КТ (т.к. он Пассивный)
• 60.02 должен быть ТОЛЬКО по ДТ (т.к. он Активный)
ОШИБКА!!!
ВЕРНО!

12. Корректность учета оплаты

• Проверка №2:

13. Корректность оплаты

• Результат:
• Не должно быть сальдо одновременно по ДТ и по КТ по одному
контрагенту и договору (ситуация: Мы должны и нам должны)
ОШИБКА!!!
ВЕРНО!

14. «Контрольные точки»

15. Анализируем правильно

16. Проверка 41,10 счета

17. Анализируем правильно

18. Проверка 41,10 счет

ОШИБКА!!!

19. Проверка 41,10 счет

ВЕРНО!

20. Типы ошибок

1.Отрицательное количество

21. Типы ошибок

1.Есть сумма, нет количества

22. Типы ошибок

1.Есть количество, нет суммы

23. Настройка проверочных отчетов

Проверка1:
Быстрое определение «минусов» по 10,41,43

24. Настройка проверочных отчетов

Проверка 2:
Быстрое определение «зависшей» суммы по
10,41,43

25. Настройка проверочных отчетов

Проверка 3:
Быстрое определение «зависшего»
количества по 10,41,43

26. Проверка 41,10 счета

27. Проверка 41,10 счета

28. «Контрольные точки»

29. Анализируем правильно

30. Правильная аналитика

31. «Контрольные точки»