Анализ опыта зарубежных стран в сфере ПОД/ФТ

1.

2.

В соответствии с Рекомендациями ФАТФ, страны на постоянной основе должны проводить
оценку рисков легализации денег и финансирования терроризма. Результаты подлежат
доведению до всех участников системы ПОД/ФТ (государственных органов и частного
сектора).
Анализ опыта зарубежных стран в сфере ПОД/ФТ способствует гармонизации и
консолидации усилий как на национальном уровне (учет актуальных проблем, их
обработка и сопоставление с рисками и угрозами, стоящими перед Российской
Федерацией), так и на международной арене в целом.

3.

4.

Великобритания
Великобритания стала первой европейской страной,
ратифицировавшей Конвенцию Совета Европы об
отмывании, выявлении, изъятии и конфискации
преступных доходов в 1990 году.
В 1993 году в Великобритании были приняты Закон об
уголовной ответственности за действия по легализации
доходов, полученных в результате совершения любого
преступления, и Положение о противодействии
отмыванию денег (ОД), которое определило процедуры
внутреннего контроля:
1
Идентификацию клиентов
2
Учет сомнительных операций клиентов
3
Обмен информацией в целях выявления
и предупреждения ОД

5.

Экономика Великобритании является одной из крупнейших в Европе и
наиболее открытой. Это формирует ее инвестиционную
привлекательность с точки зрения легального бизнеса, но
одновременно содержит риск появления незаконных финансовых
потоков.
1. Зафиксировано высокое «качество» отмывания денег посредством использования новых схем и технологий,
однако, наиболее распространенными являются традиционные риски.
2. Размытыми становятся типы денежных средств (отсутствие структурированного порядка между нелегальными
средствами более низкого уровня и крупными суммами, полученными посредством более сложных методов).
3. Рынок услуг является важнейшим шлюзом для преступников, которые хотят скрыть реальное происхождение
денег.
4. Основным методом перемещения средств через Великобританию для террористов остаются наличные
деньги.
5. Все более активно начинают работать государственные реформы по борьбе с злоупотреблением
профессиональными услугами, по развитию государственно-частного партнерства и др.

6.

Эффективность системы противодействия легализации незаконных доходов Великобритании
обусловлена обязанностью учреждений финансово-кредитной системы информировать о
сомнительных операциях своих клиентов уполномоченные государственные органы (данная
обязанность возлагается на инспекторов по противодействию отмыванию денег (money laundering
reporting officer)).
В том случае, если физические лица знают или подозревают, что денежные
средства являются доходом от уголовных преступлений, и не сообщают об
этом в соответствующие государственные органы, данные физические лица
могут быть привлечены к уголовной ответственности. Так, за недонесение о
ставших известными операциях по отмыванию денег предусмотрено
наказание в виде лишения свободы на срок до пяти лет.

7.

Италия
В Италии борьба с преступлениями в финансовой сфере была начата
раньше, чем во многих других европейских странах.
Так, в 1982 году был принят Закон № 646 «О борьбе с мафией», который
разрешал проверку банковских счетов лиц, подозреваемых в причастности к
преступным группировкам, и расследование произведенных ими операций по
продаже недвижимости. Правоохранительные органы Италии наделены правом
вести изучение образа жизни, материального положения, источников доходов
граждан, подозреваемых в принадлежности к преступным синдикатам, и членов
их семей (жен, детей), а также физических и юридических лиц, чьим имуществом
и средствами подозреваемые могут прямо или косвенно воспользоваться.

8.

Финансовые организации Италии должны сообщать
обо всех подозрительных операциях в Ufficio Italiano
dei Cambi (UIC) — орган Банка Италии, выполняющий
функции финансовой разведки.
Закон № 197, принятый в 1991 году, вводит систему
контроля, которая поставила Италию в первые ряды
борьбы с отмыванием незаконных доходов. Данная
система включает:
1
В функции UIC
входят:
Запрет оборота ценных бумаг на предъявителя;
2
Обязанность указывать бенефициара
крупной операции;
3
Ограничение суммы денежных средств на
счетах на предъявителя
1
Статистический учет и оперативный
анализ платежного баланса страны
2
Управление валютными резервами
3
Предупреждение и противодействие отмыванию доходов и финансированию
терроризма средствами финансового анализа и финансовой разведки.

9.

Швейцария
В Швейцарии финансовой разведкой занимаются
три структуры:
1
- специальный отдел министерства финансов;
2
- финансовая полиция, действующая в составе
Министерства внутренних дел Швейцарии;
- служба по борьбе с ОД, являющаяся автономным
подразделением федеральной полиции.
Законодательство Швейцарии не содержит строгих требований, обязывающих
банковских служащих сообщать правоохранительным органам о сделках, в
отношении которых есть основания полагать, что они совершаются в целях
легализации незаконных доходов.

10.

Клиент швейцарского банка имеет возможность укрывать находящиеся на счете денежные средства от
налогообложения. Причиной тому служит особенность законодательства Швейцарии, состоящая в том, что
налоговые органы по собственной инициативе не вправе возбудить дело об уклонении от налогообложения.
Основанием для получения информации о денежных средствах на счете физического лица для
контролирующих органов может являться только наличие уголовного преступления, совершенного данным
физическим лицом — владельцем счета в целях сокрытия своего дохода. При этом владелец счета вправе в
судебном порядке обжаловать решение прокуратуры о выдаче информации о денежных средствах,
размещенных на его счете в банке.

11.

Германия
В Германии в сфере ПОД/ФТ действуют Закон о борьбе с торговлей наркотиками и другими формами
организованной преступности, который внес в Уголовный кодекс ФРГ поправки, в соответствии с
которыми ОД названо преступлением, и Закон о выявлении доходов, полученных преступным путем,
который называют также Законом об ОД.
Выполнение данных обязанностей возложено на
определенный круг субъектов, который законодательно
разделен на две группы.
Во вторую группу включены другие предприятия и
учреждения, а также компетентные физические лица, к
которым относятся юристы
В первую группу входят банки и небанковские
финансовые институты, а также Федеральная
почтовая служба

12.

В целом положения указанных законодательных актов Германии обеспечивают
выполнение основных европейских требований по ПОД/ФТ, в частности таких, как
идентификация кредитными организациями личности клиентов и хранение сведений
об идентификации, выяснение личности истинного заказчика проводимой операции с
денежными средствами, представление кредитными организациями информации о
«подозрительных» операциях в контролирующие органы, возможность
приостановления операций с денежными средствами, вызывающих подозрение в том,
что они совершаются в целях легализации (отмывания) денежных средств.