Комбинированный ЗПИФ «Долгосрочный рентный бизнес»

1.

Комбинированный ЗПИФ
«Долгосрочный рентный
бизнес»
Дорожная карта
апрель 2023
1

2.

Структура владения КЗПИФ недвижимостью
в Великобритании
Британские
Виргинские
острова
Россия
Великобритания
100% долей в компании
КЗПИФ
Долгосрочный
рентный бизнес
Компании
управляющие
недвижимостью
£
Займы на приобретение
объектов недвижимости
Объекты недвижимости
в Великобритании
2
2

3.

КЗПИФ «Долгосрочный рентный бизнес»
Ситуация по состоянию на начало 2022 года:
• открыты расчетные счета всем компаниям в банке
на Кипре;
• организована работа бухгалтера, проперти менеджера;
• организовано подтверждение сабстенс на БВО, то есть
подтверждения факта работы директоров на БВО и
специальная отчетность, что сохраняет налоговый
режим;
• организована работа администратора и местных
директоров на БВО;
• ведутся переговоры с арендатором одного из объектов
об увеличении срока аренды и арендной ставки;
• ведется работа о переводе собранных арендных
платежей на счета наших компаний в банке на Кипре,
проведены необходимые процедуры в банке
отправителя.
3
3

4.

КЗПИФ «Долгосрочный рентный бизнес»
Проблемы после начала СВО:
• все расчетные счета в банке на Кипре закрыты;
отсутствовала возможность оплачивать услугиконтрагентов и налоги;
осутствовала возможность принимать текущие арендные платежи от
арендаторов;
ранее собранные арендные платежи остались у проперти менеджера;
бухгалтер, проперти менеджер в одностороннем порядке отказались от
работы и расторгли договоры;
администратор на Британских виргинских островах (БВО) и директора
отказались продолжать работу до проведения KYC, погашения всей текущей
задолженности и внесения предоплаты за их услуги на год вперед;
проблемы в коммуникации с арендаторами всех объектов;
проблемы со сдачей отчетности по сабстенс на БВО;
проблемы со сдачей годовой отчетности и отчетности по НДС в
Великобритании;
новое законодательство Великобритании требует раскрыть информацию о
бенефициарных владельцах проектных компаний;
арендатор одного из объектов воспользовался правом на расторжение
договора;
вакантный объект остался без охраны, технического обслуживания,
подрядчика по противопожарной безопасности;
проблемы в коммуникации с поставщиками коммунальных услуг на вакантный
объект;
сложности с продлением договора страхования объектов недвижимости;
4
4

5.

КЗПИФ «Долгосрочный рентный бизнес»
Что было сделано:
найден новый бухгалтер, организована его работа, услуги оплачены;
восстановлена работа администратора на БВО и директоров, KYC пройдено,
услуги оплачены;
установлена прямая связь со всеми арендаторами;
подготовлена и сдана отчетность по Сабстенс на БВО;
подготовлена и сдана годовая отчетность и отчетность по НДС в
Великобритании;
оплачены все налоги;
раскрыта информация в реестре Великобритании о бенефициарных
владельцах проектных компаний;
проведены переговоры со съезжающим арендатором, заключено
соответствующее соглашение о компенсации по текущему состоянию здания;
получено подтверждение о размере задолженности перед нами предыдущего
проперти менеджера и съехавшего арендатора;
на вакантный объект поставлена круглосуточная охрана, привлечены
подрядчик по техническому обслуживанию объекта и по противопожарной
безопасности, услуги полностью оплачены;
установлена связь с поставщиками коммунальных услуг на вакантный объект,
полностью оплачена задолженность перед ними;
продлена страховка всех объектов до 2023 года;
проведены реструктуризация и переименование управляющей компании и
фонда;
5
5

6.

КЗПИФ «Долгосрочный рентный бизнес»
Что ещё не сделано, текущие планы:
• открыть банковские счета всем проектным компаниям (сейчас в
одном банке – на стадии предварительного KYC, в других – на
стадии проработки);
найти нового проперти менеджера и организовать его работу;
найти арендного брокера для вакантного объекта и организовать его
работу;
сдать вакантный объект в аренду;
завершить сверку задолженности с текущими арендаторами и получить
от них подтверждения о размере задолженности;
продлить договоры займов в части сроков оплаты процентов;
получить все причитающиеся арендные платежи на счета проектных
компаний;
поднять денежные средства до Фонда для распределения среди
пайщиков;
продлить страховку до 2024 года;
подготовить и сдать отчетности в Великобритании и на БВО за текущий
период;
доработать корпоративные документы проектных компаний;
переоформить отношения с администратором на БВО на проектные
компании.
6
6

7.

КЗПИФ «Долгосрочный рентный бизнес»
снижение стоимости пая
СЧА КЗПИФ ДРБ
Права
требования по
займам
компаниям –
владельцам
объектов
недвижимости
Невозможность хранения
денежных средств в иностранной
валюте, конвертация свободных
денежных средств в рубли. Рост
курса с 69,7 до 101,8 рублей.
Доли в
компаниях
Признание займов проблемными из-за
невозможности уплаты процентов
вследствие закрытия счетов компаний
Стоимость займов в соответствии с Правилами
СЧА Фонда рассчитывается с учетом ставок
центральных банков соответствующих
государств, а также учитывают фактическую
возможность получения доходов от этих займов
Права
требования по
займам
компаниям –
владельцам
объектов
недвижимости
Стоимость объектов недвижимости
Доли в
компаниях
Дисконтированная СЧА КЗПИФ ДРБ
Стоимость объектов недвижимости
Повышение ставки Банком Англии
7
7