Характеристика процедуры банкротства. Наблюдение

1.

Характеристика
процедуры банкротства

2.

Наблюдение
Наблюдение — первая процедура, применяемая в рамках дела о
банкротстве. Она проводится в целях сохранения имущества
должника. Во время процедуры проводится анализ финансового
состояния предприятия, составление реестра кредиторов и
проведение первого собрания кредиторов.
По закону срок проведения процедуры наблюдения не может
превышать семи месяцев с даты принятия заявления о банкротстве
Во время процедуры наблюдения предприятие может работать в
обычном режиме. Более того, снимаются аресты с его имущества,
разблокируются счета, приостанавливаются исполнительные
производства. Пени и штрафы перестают начисляться, приставы не
могут препятствовать деятельности предприятия.

3.

Ограничения на деятельность предприятия и его органов
управления есть, но они не существенны:
1.
Запрещено проводить сделки более чем на 5% от балансовой стоимости активов без
согласия арбитражного управляющего. Имеются в виду нетипичные сделки: образно
говоря, продавать свои товары можно, а оборудование, на котором они делаются, нельзя.
2.
Запрещается получать и выдавать займы без согласия арбитражного управляющего.
3.
Общему собранию запрещено принимать решения о распределении прибыли, выплате
дивидендов, выплате действительной стоимости доли при выходе участника.
4.
Общему собранию запрещено принимать решение о ликвидации и реорганизации. Но оно
имеет право править устав, юридический адрес и менять руководителя.
5.
Арбитражный управляющий в процедуре наблюдения называется временным
управляющим. Его кандидатуру утверждает арбитражный суд.

4.

Процесс проведения процедуры наблюдения
1.
2.
3.
4.
Как только суд вводит процедуру наблюдения, временный управляющий делает
соответствующую публикацию в газете «Коммерсант» и в ЕФРСБ.
Временный управляющий получает доступ ко всей финансовой информации должника — он
имеет право запрашивать и получать любые документы и пояснения у руководства должника,
контрагентов, банков, государственных органов и т.д.
На основании полученной информации временный управляющий проводит финансовый анализ
деятельности должника.
В конце процедуры наблюдения арбитражный управляющий созывает первое собрание
кредиторов.
В повестку дня в обязательном порядке включаются следующие вопросы:
Отчет арбитражного управляющего о проделанной работе.
Выбор арбитражного управляющего на следующую процедуру. Дополнительные
требования к арбитражному управляющему.
Выбор процедуры банкротства
Привлечение внешнего реестродержателя
Созыв комитета кредиторов

5.

Финансовое
оздоровление
Финансовое оздоровление имеет реабилитационный характер. Цель этой процедуры —
восстановление платежеспособности должника и погашение требований кредиторов в
соответствии с графиком.
Процедура финансового оздоровления вводится только в том случае, когда кем-то
предоставлено обеспечение погашения требований кредиторов. Обеспечение осуществляется в
виде залога имущества, банковской гарантии, государственной или муниципальной гарантии,
поручительства и т.д.
Максимальный срок проведения процедуры финансового оздоровления — два года.

6.

Лицо, желающее ввести финансовое оздоровление в отношении должника, направляет арбитражному управляющему и в суд план
финансового оздоровления и график погашения долгов. Арбитражный управляющий проводит собрание, и если собранием принимается
соответствующее решение, суд вводит процедуру. После этого предприятие продолжает работать по плану и графику, отчитываясь
арбитражному управляющему. Важно отметить, что работа продолжается без арестов, блокировок, исполнительных производств, пеней и
штрафов.
Руководитель компании сохраняет свои полномочия. Ограничения на деятельность предприятия и его органов управления незначительны
(также, как и в процедуре наблюдения).
В процедуре финансового оздоровления арбитражного управляющего называют административным управляющим. Его кандидатура
утверждается арбитражным судом.
Административный управляющий рассматривает отчеты органов управления, осуществляет контроль над выполнением графика погашения
задолженности, предоставляет информацию собранию кредиторов. В случае неисполнения графика погашения задолженности он требует
от лиц, предоставивших обеспечение, исполнения обязанностей.

7.

Внешнее управление
Внешнее управление — еще одна реабилитационная процедура в рамках дела о банкротстве. Цель
процедуры — позволить предприятию восстановить свою жизнеспособность и рассчитаться с долгами
под руководством внешнего управляющего. Именно так называется арбитражный управляющий,
назначенный для проведения внешнего управления.
Срок проведения внешнего управления не может превышать двух лет (так же, как и при финансовом
оздоровлении).
Основное отличие внешнего управления от финансового оздоровления состоит в том, что руководитель
предприятия отстраняется от своей должности, а руководство компанией возлагается на внешнего
управляющего. При этом участники (учредители) компании очень сильно ограничены в своих правах. Их
основная функция — поиск денежных средств для погашения требований кредиторов.

8.

Внешний управляющий в процедуре внешнего управления:
⦁принимает документы и имущество должника;
⦁составляет план внешнего управления, согласовывает этот план с собранием кредиторов, после чего утверждает
в суде;
⦁работает в соответствии с планом для того, чтобы оздоровить предприятие. Собрание кредиторов контролирует
эту работу.
Процедура внешнего управления вводится гораздо чаще, чем финансовое оздоровление. К сожалению, к полному
погашению требований кредиторов и восстановлению нормальной работы предприятия она приводит далеко не
всегда. Многое здесь зависит от действий внешнего управляющего и настроя кредиторов.

9.

Конкурсное производство
Конкурсное производство — единственная предусмотренная законом процедура, направленная
на ликвидацию предприятия—должника. Вместе с тем, во многих банкротных делах эта
процедура является самой важной.
Конкурсное производство вводится сроком на 6 месяцев. Может продлеваться неограниченное
количество раз.
Цель конкурсного производства — соразмерное удовлетворение требований кредиторов. Долги,
не погашенные в ходе конкурсного производства, после его завершения считаются
погашенными.

10.

Процесс проведения процедуры конкурсного
производства
Перейти на конкурсное производство можно непосредственно после наблюдения, а можно после финансового
оздоровления или внешнего управления, если эти оздоровительные процедуры не дали результата.
Именно после открытия конкурсного производства предприятие официально признается банкротом. До этого
момента оно не считается банкротом, несмотря на то, дело о банкротстве возбуждено.
Через два месяца после публикации в газете «Коммерсантъ» и ЕФРСБ окончательно закрывается реестр
кредиторов. Кредиторы, которые не успевают подать заявление о включении в реестр в этот срок, не имеют права
голосовать на собрании и их требования удовлетворяются в последнюю очередь.
Во время конкурсного производства руководитель отстраняется от управления. Общее собрание теряет почти все
свои полномочия, как и в случае с внешним управлением.
Арбитражный управляющий на этапе конкурсного производства называется конкурсным управляющим. Вот, что
он делает:
анализирует финансовую деятельность должника (если данный анализ не проводился ранее);
ищет и оспаривает подозрительные сделки;
при необходимости оценивает и продает имущество должника;
при наличии оснований привлекает руководителя и учредителей должника к ответственности — в том
числе субсидиарной, по долгам компании.

11.

Мировое соглашение
На любом этапе должник и кредиторы могут
договориться о прекращении процедуры
банкротства и заключить мировое
соглашение. После этого предприятие
продолжает работать и рассчитываться по
долгам на условиях, которые были приняты
собранием кредиторов.

12.

Если мировое соглашение не исполняется, кредиторы или ФНС могут подать в арбитражный суд заявление о его расторжении. В этом случае
процедура банкротства возобновляется с той точки, на которой соглашение было принято — например, сразу с конкурсного производства.
Мировое соглашение утверждается арбитражным судом только в случае погашения требований кредиторов первой и второй очереди.
Решение о заключении мирового соглашения принимается на собрании кредиторов большинством от общего количества голосов. Оно
заключается в письменной форме и должно содержать положения о порядке/сроках исполнения обязательств должника в денежной форме.
Мировое соглашение может содержать:
⦁Положения о прекращении обязательств путем предоставления отступного, обмена требований на доли в УК и акции, облигации или иные
ценные бумаги, новации обязательства, прощения долга и т.д.
⦁Положения об изменении сроков и порядка уплаты обязательных платежей, включенных в реестр требований кредиторов.
⦁Положения об уменьшении размера процентной ставки, меньший срок начисления процентной ставки или освобождение от уплаты
процентов.
Условия мирового соглашения для голосовавших против его заключения, не могут быть хуже, чем для тех, кто голосовал за него. Это касается
конкурсных кредиторов и уполномоченных органов.

13.

Спасибо за внимание!