Денежный и платежный оборот: понятие, особенности организации и структуры

1. Денежный и платежный оборот: понятие, особенности организации и структуры

Понятие денежного и платежного оборота
Принципы организации безналичного денежного
оборота
Способы перевода денежных средств
Формы безналичных расчетов
1

2. Денежный оборот – процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах, выполняющих функции средства обращения и платежа

Налично – денежное обращение
Движение
наличных
денег,
посредством банкнот, монет и
казначейских билетов
Функция средства обращения и
платежа
2
Безналичный денежный оборот
Движение денег безналичного
денежного оборота, в виде
перечислений
денежных средств посредством
кредитовых
и дебетовых переводов.
Функция средства платежа

3. С о в о к у п н ы й д е н е ж н о - п л а т е ж н ы й о б о р о т.

Денежная система
Наличноденежное
обращение
Безналичный
денежный
оборот
Функции
Средства платежа
Платежные
инструменты:
- банкноты
- монеты
3
Платежные
инструменты‫٭٭‬
-кредитовый перевод
-прямой дебет
-банковская карта
-чек
ДЕНЬГИ
Безналичный
денежный
оборот
Инструменты
денежного рынка
(ИДР)
Функции
Средства платежа
Функции
Средства обращения
Средства платежа
Платежные
инструменты‫٭٭‬
-кредитовый перевод
-прямой дебет
-банковская карта
-чек
Платежные
инструменты
Вексель
Чек
СС, ДС
КО
Ц/Б государства
суррогаты
Функции
Средства обращения
Платежный оборот‫٭‬
Денежно-платежный оборот
Денежный оборот
Платежная система

4. Совокупный платежный оборот

представляет собой процесс движения денег в
наличной и безналичной формах, а также
инструментов денежного рынка, выполняющих
функции средства обращения и средства платежа и
обслуживающих экономические отношения между
субъектами хозяйственной деятельности
4

5. Совокупный платежный оборот включает в себя:

систему налично-денежного обращения,
систему безналичного оборота и
систему прочих средств платежа, официально
обращающихся на территории данного государства,
но не являющихся законным платежным средством
5

6. Перевод денежных средств (ДС)

через корреспондентские счета на основе
межбанковских корреспондентских отношений;
через специализированные платежные системы
(например, межбанковские системы переводов
денежных средств).
6

7. Способы перевода денежных средств.

7

8. Платежные инструменты

а) средства платежа в виде наличных денежных
средств (монет и банкнот);
б) средства перевода прав требований по
обязательствам кредитных организаций в виде
распоряжений клиентов в отношении банковских
счетов;
в) средства перевода прав требований по
обязательствам кредитных организаций в виде
распоряжений клиентов банков без открытия
банковских счетов (включая распоряжения в целях
перевода электронных денежных средств).
8

9. Принципы организации безналичного денежного оборота

Правовой режим проведения расчетов
Осуществление расчетов по банковским счетам
Поддержание достаточной ликвидности участников
расчетов
Наличие акцепта плательщика на платеж
Срочность платежа
Контроль участников расчетов за правильностью их
проведения
Имущественная ответственность за нарушение
договорных отношений

10. Безналичные деньги – это:

- «деньги, денежные средства на банковских счетах, используемые для
оплаты, взаимных расчетов посредством перечислений с одного счета
на другой»;
- «экономическая категория, означающая кредитовые остатки
различных счетов клиентуры в банках: расчетных, текущих, текущих
валютных, корреспондентских, счетов для финансирования
капитальных вложений и др.»;
«Безналичные деньги включают остатки средств нефинансовых и
финансовых (кроме кредитных) организаций и физических лиц на
расчетных, текущих, депозитных и иных счетах до востребования (в
том числе счетах для расчетов с использованием банковских карт).»
Райзберг Б. А., Лозовский Л. Ш., Стародубцева Е. Б. Современный экономический словарь.
5-е изд., перераб. и доп. — М.: ИНФРА-М, 2007. — 495 с.
А. Сухарев, В. Крутских. Большой юридический словарь. — М.: Издательство: Инфа, 2008.
Деньги, кредит, банки: учебник / кол. авторов под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И.
Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2013. – 448 с. – (Бакалавриат)
10

11. Правовое регулирование

Гражданский кодекс РФ (ст. 128), не вводя понятия
безналичных денег, приравнивает наличные деньги к
вещам, а безналичные денежные средства относит к
иному имуществу, и определяет, что платежи могут
осуществляться с помощью наличных и безналичных
расчетов (ст. 140). Таким образом, согласно Гражданскому
кодексу безналичные денежные средства могут
использоваться в качестве средства платежа при
осуществлении любого рода сделок и по всем видам
обязательств, однако правовая природа их не определена,
т.к. к вещам они не приравнены, а обязательственноправовая природа их не закреплена. Содержание
Федерального закона №86-ФЗ «О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)» также не
определяет правовую природу безналичных денежных
средств.
11

12. Порядок организации безналичного денежного оборота

Порядок организации безналичного денежного оборота
закрепляется Федеральным законом N 161-ФЗ "О
национальной платежной системе". В рамках данного
закона вводится понятие перевода денежных средств,
определяются его особенности, в том числе,
безотзывность, безусловность и окончательность, и
правила
его
осуществления,
закрепляется
необходимость определения применяемых в рамках
платежной системы форм безналичных расчетов.
12

13. Федеральный закон № 161-ФЗ:

• определяет моменты наступления безотзывности, безусловности и
окончательности перевода денежных средств, что непосредственно
влияет на обязательства клиентов и кредитных организаций (ч. 7–11,
ст. 5);
• устанавливает срок (не более трех рабочих дней) осуществления
перевода денежных средств (за исключением требования
немедленного перевода электронных денежных средств), начиная со
дня списания денежных средств с банковского счета плательщика или
со дня предоставления плательщиком наличных денежных средств в
целях перевода денежных средств без открытия банковского счета (ч.
5 ст. 5);
• устанавливает право клиента до наступления безотзывности перевода
денежных средств отозвать распоряжение в порядке,
предусмотренном законодательством Российской Федерации и
договором (ч. 9 ст. 8);
• устанавливает в качестве одного из правил платежной системы
необходимость определения применяемых форм безналичных
расчетов (ст. 20).
13

14. С принятием Положения №383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств" в Российской Федерации предусмотрено применение следующ

С принятием Положения №383-П "О правилах
осуществления
перевода
денежных
средств"
в
Российской Федерации предусмотрено применение
следующих
форм
безналичных
расчетов:
расчеты платежными поручениями;
расчеты по аккредитиву;
расчеты инкассовыми поручениями;
расчеты чеками;
расчеты в форме перевода денежных средств по требованию
получателя средств (прямое дебетование) .
расчеты в форме перевода электронных денежных средств.
Дебетовый перевод – это перевод, инициатором которого
является бенефициар (получатель средств). Переводы,
инициатива осуществления которых лежит на плательщике,
относятся к кредитовым (прим.авторов).
14

15. Форма расчетов- совокупность способа платежа и соответствующего документооборота

Этапы документооборота:
•выписка грузоотправителем счета-фактуры и передача его другим
участникам расчетов
•составление расчетного документа
•установление сроков исполнения расчета и порядок предъявления
документа в банк и другим участникам расчетов
•движение расчетного документа между банками
•определение порядка и сроков оплаты расчетного документа и
получение денежных средств
•использование платежного документа для взаимного контроля
участников платежа

16. Схема расчетов платежными поручениями по банковскому счету плательщика

16

17. Схема расчетов платежными поручениями без открытия банковского счета плательщика

17

18. Расчеты с помощью аккредитивов

Отгрузка 5
Поставщик
Докум.,
подтв.
отгрузку 6
Извещ.об
откр.аккр.
4
КБ поставщика
1)Открытие аккр. 3
2)Зачисл.ср-в с аккр.сч.
на р/с 7
Покупатель
Заявл.на открытие
аккр. 1
Заявл.
на аккр.
2
Перечислени
е средств на
аккр. 4
КБ покупателя

19. Схема расчетов инкассовыми поручениями.

19

20. Схема расчетов чеками

20

21. Схема расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя

21

22. «Электронные денежные средства -

«Электронные денежные средства денежные
средства,
которые
предварительно
предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим
денежные средства) другому лицу, учитывающему
информацию о размере предоставленных денежных
средств без открытия банковского счета (обязанному
лицу), для исполнения денежных обязательств лица,
предоставившего денежные средства, перед третьими
лицами и в отношении которых лицо, предоставившее
денежные
средства,
имеет
право
передавать
распоряжения
исключительно
с
использованием
электронных средств платежа»
Ст. 3 Федерального закона от 27 июня 2011 г. №161-ФЗ «О
Национальной платежной системе» (далее-везде Закон о
НПС).
22

23. Республика Беларусь:

«Электронные деньги - хранящиеся в электронном виде
единицы стоимости, выпущенные в обращение в обмен на
наличные или безналичные денежные средства и
принимаемые в качестве средства платежа при
осуществлении расчетов как с лицом, выпустившим в
обращение данные единицы стоимости, так и с иными
юридическими и физическими лицами, а также
выражающие сумму обязательства этого лица по возврату
денежных
средств
любому
юридическому
или
физическому лицу при предъявлении данных единиц
стоимости».
П. 3 Правил осуществления операций с электронными
деньгами. Утверждены Постановлением Правления НБРБ
от 26 ноября 2003 года №201.
23

24. Республика Казахстан:

«Электронные деньги – безусловные и безотзывные
денежные обязательства эмитента электронных денег,
хранящиеся в электронной форме и принимаемые в
качестве средства платежа в системе электронных
денег другими участниками системы.
Ст. 3 Закона РК «О платежах и переводах денег от 29
июня 1998 года №237-I.
24

25. Европейский Союз:

"Электронные деньги – хранимая в электронном виде, в
том числе и на магнитном носителе, представленная в
виде требований к эмитенту стоимость в денежном
выражении, эмитируемую при получении денежных
средств для проведения платежных трансакций…и
принимаемую физическими и юридическими лицами,
отличными от эмитента электронных денег». П. 3 ст. 2
Директивы 2009/110/ЕС Европейского парламента и
Совета ЕС от 16 сентября 2009 года об организации,
деятельности и пруденциальном надзоре за
деятельностью учреждений электронных денег,
вносящая изменения в Директивы 2005/60/ЕС и
2006/48/ЕС и отменяющая Директиву 2000/46/ЕС.
25