Разработка и реализация стратегии малого предприятия в растениеводческой отрасли АПК

1. Дипломная работа «Разработка и реализация стратегии малого предприятия в растениеводческой отрасли АПК»

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение
высшего образования
РОССИЙСКАЯ АКАДЕМИЯ НАРОДНОГО ХОЗЯЙСТВА И
ГОСУДАРСТВЕННОЙ СЛУЖБЫ
при ПРЕЗИДЕНТЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ИНСТИТУТ БИЗНЕСА И ДЕЛОВОГО АДМИНИСТРИРОВАНИЯ
Дипломная работа
«Разработка и реализация
стратегии малого предприятия
в растениеводческой отрасли АПК»
Слушатель: Громовенко А. Н.
гр. MBAm-45

2. Организационная схема по Группе компаний «Премьер»

Год основания СП «Премьер» – 2018г.
Среднегодовой оборот СП «Премьер»
(2022-2024) – 201,3 млн руб.
Управляющая компания
Компания по
оптовой
торговле
продуктами
питания
Компания по
управлению
коммерческой
недвижимостью
Компания по
производству мясных
полуфабрикатов
Компания-трейдер
(растениеводческой
продукции)
Численность персонала – 35 человек
Сельскохозяйственное
предприятие
(растениеводство)
СП «Премьер»

3. Экономические показатели предприятия за 2018-2024гг, тыс.руб.

Период (года)
Показатели
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Выручка
29 845
85 060
110 706
238 526
148 978
294 871
213 744
Субсидии
14 398
14 249
4 879
13 148
11 299
8 077
19 437
0
3 601
6 008
5 463
18 179
11 301
40 450
3 729
5 087
4 700
3 936
10 936
2 178
7 125
63 629
79 008
85 267
117 677
162 553
189 962
257 067
31 257
20 208
18 739
24 433
22 425
27 416
30 537
0
1 252
1 035
1 678
6 245
12 677
13 188
-46 914
7 529
21 252
117 284
-1 837
93 371
-20 041
Возмещение НДС
Внереализационные
доходы
Операционные
затраты
Лизинговые платежи
Проценты
по
кредитам
Финансовый
результат

4. Сводные финансовые показатели предприятия за 2018-2024гг, тыс.руб.

Структура пассивов
Структура активов
700 000
700 000
587 515
600 000
587 515
600 000
12
526 700
526 700
486 829
500 000
110 308
9
500 000
39
163 808
187 788
400 000
400 000
166 290
84 758
486 829
112 256
105 522
49 028
280 333
300 000
220 088
200 000
166 136
136 925
100 000
207 156
3 489
220 088
200 000
89 511
131 799
9 083
14 123
39 077
2018
2019
2020
СК
ДО
КО
131 756
149 262
151 715
100 000
117 887
15
171 277
130 012
93 462
280 333
300 000
58 551
124 353
0
50 999
59 023
325 492
166 136
136 925
10 062
86
31 693
27 619
35 816
69 149
15
56 412
57 809
75 371
105 852
2018
2019
2020
325 506
244 996
49 010
73 404
397 223
64 317
146 852
0
2021
2022
2023
Валюта баланса
2024
ОС
Товарные остатки
2021
ДЗ
2022
ДС
2023
2024
Валюта баланса

5. Коэффициентные показатели предприятия за 2018-2024гг

Показатели финансовой устойчивости
1,2
1
Показатели рентабельности
0,6
0,4
0,2
0
-0,2
-0,4
-0,6
-0,8
0,65
0,8
1,37
-0,01
0,66
0,47
0,05
0,11
0
0,8
-0,13
0,18
-0,04
-10,33
-0,69
2018
2019
2020
2021
ROA
2022
2023
2
0
-2
-4
-6
-8
-10
-12
0,5
0,11
0
0,09
-0,5
-1
-1,5
-2
0,28
0,19
0,6
3,9
0,2
0,07
2018
ROS (опер. прибыль)
0,31
0,26
1
2,8
2,2
2,8
2021
2022
2023
2024
0,18
0,09
2019
2020
Показатели ликвидности
0,03
-0,01
6
0,42
0,32
-0,01
-0,09
5,2
5
4
3,02
2022
ROS (ЧП)
2023
2024
1
2,99
2,57
2
2021
0,25
Коэффициент финансовой устойчивости
-1,57
2020
0,47
Коэффициент автономии
3
2019
0,66
Коэффициент финансового левериджа
0,53
0,49
0,64
8,7
0,4
0
0,81
0,79
0,77
0,65
ROE
-1,13
2018
0,97
2024
Показатели рентабельности
1
13,7
1,39
1,55
1,01
1,04
0
2019
2020
1,92
1,79
2021
Коэффициент покрытия
2022
0,71
0,86
2023
2024
Коэффициент ликвидности баланса
16
14
12
10
8
6
4
2
0

6. Распределение выручки в разрезе культур, млн руб.

350
294,9
300
250
238,5
224,9
213,7
200
149
150
124,9
110,7
100
117,2
117,7
95,2
85
74,3
67,4
55,8
50
0
48
29,8
16,8
8,8
2,5 0
1,7
2018
20,2
13,4
0
3,3
19,7
10,8
0
2019
2020
Пшеница
Ячмень
3,7
9,5
0
6,1
2021
Горох
Рапс
15,9
9,2
4,6
0
25,6
0
0
2022
2023
Овес
Выручка
1,2
13,7
0,5
2024

7.

Динамика цены реализации и
производственной себестоимости, руб./тонна
Овес
14000
12000
10000
8000
12462
10075
7170
Ячмень
12490
25000
10485
20000
8900
7940
6746
6000
7940
14355
15000
10213
10000
6000
4000
13583
17624
2023
2024
10650
3935
0
0
2020
2021
2022
Овес (операц.себестоимость)
2023
2020
2024
Овес (цена реализации)
2021
14330
11968
12086
9567
10847
2022
Ячмень (операц.себестоимость)
Пшеница
18000
16000
14000
12000
10000
8000
6000
4000
2000
0
18524
7848
5000
2000
14845
19094
Ячмень (цена реализации)
Рапс
12540
15707
11700
10040
60000
50000
41568
40000
30000
7420
52200
20000
32166
30040
20958
11528
37100
16152
19865
20929
10000
0
2020
2021
Пшеница (операц.себестоимость)
2022
2023
2024
Пшеница (цена реализации)
2020
2021
Рапс (операц.себестоимость)
2022
2023
Рапс (цена реализации)
2024

8.

Средняя урожайность, ц/га
Зерновые и зернобобовые культуры
Рапс
50
35
45,4
45
44,9
30
27,7
25,2
39,8
40
25
33,8
35
32,2
30,9
30
34,3
33,7
26,7
28,9
25,4
25
31,5
19,6
20
17
27,9
15
26,3
12,4
20
22,2
18,5
20,9
16,7
17,8
16,3
14,1
25,6
23,1
20,5
21,7
18,7
29,3
29
27,8
23,9
22,9
21,4
32,5
34
30,1
16,1
13,2
10
2018
2019
Россия
2020
2021
Красноярский край
2022
2023
СП Премьер
2024
2018
2019
Россия
2020
2021
Красноярский край
2022
2023
СП Премьер
2024

9.

Производство и экспорт в РФ, млн тонн
Зерновые, в т.ч. пшеница
Рапс и горох
180
5
4,6
157
160
140
133
121
4,5
145
4
121
125
120
104
86
80
74
40
93
50,3
40,5
31,8
82
76
68,5
60
45,6
37,1
45,5 47
3,9
3,5
3,17
51
2,5
2,6
2
2,1
1,7
1,5
20
0,5
0,44
0,6
2021
2022
2023
Экспорт зерновых
Экспорт пшеницы
Производствр зерновых
Производство пшеницы
2024
1,02
0,77
0,72 0,72
0,74
0,28
0
2020
1,2
1,18
32,7
1
2019
3,2
2,9
2,8
2,37
71,3
57
3,2
2,74
3
100
4
4,5
0
2019
2020
Экспорт рапса
2021
2022
Экспорт гороха
2023
Рапс
2024
Горох

10. SWOT-анализ

Сильная сторона (S)
Технологическая фондовооруженность
с/х техникой
Производственные показатели выше
средних отраслевых(по региону)
Высокий уровень компетенции
сотрудников
Географическое расположение(ближе к
городской агломерации)
Слабые стороны (W)
Возможность (O)
Рост потребления масличных культур в
странах ЮВА
Создание зерновой биржи в рамках
БРИКС
Рост потребления внутри страны
культур, ранее поставляемых из вне
Отсутствие собственного производства
(глубокой переработки зерновых)
Слабое влияние на рынок продукта
Зависимость от заемных средств в
текущей деятельности
Низкая рентабельность продаж из-за
высокой доли зерновых культур в
объеме продаж
Стоимость логистики
Угрозы (T)
Геополитические факторы
Усиление межрегиональных и
внутриотраслевой конкуренции
Стоимость заемных средств
Высокая инфляция (не поняла слово)
Тарифная политика государства
Курс рубля(для экспортных операций)

11. Декомпозиция стратегической цели

Стратегическая цель: устойчивый
доход в размере не менее 40 млн
руб. в год (к 2030г.)
Расширение
продуктовой
линейки
Инженернотехническое
обеспечение
Кадровое
обеспечение
Агротехнологическое
обеспечение
Коммерциализация
проекта
Анализ рынка
Проект
технической
перепланировки
Набор
сотрудников
Выращивание
спаржи
Выстраивание
каналов сбыта
Выбор продукта
Поставка и монтаж
производственного
оборудования
Обучение
персонала
Выращивание
спаржевой
фасоли
Продвижение
продукта
Выбор сельхоз
техники

12.

Емкость рынка культур в РФ, тонн
Динамика импорта и производства спаржевой
фасоли в РФ (тн)
14000
1800
11900
12000
1600
1600
1500
11100
10100
3000
10000
1350
1400
1200
1200
4100
8000
Динамика импорта и производства спаржи в РФ
(тн)
1105
1000
1000
4900
910
800
6000
60
225
160
120
80
45
615
8900
4000
2000
7000
600
15
1045
865
400
5200
250
1080
1190
1275
1350
920
600
200
0
0
2020
Собственное производство
2022
2024
Импорт
Общий объем
2017
2018
Импорт
2019
2020
2021
Российское производство
2022
2023
2024
Общий объем

13. Среднедушевое потребление культур на человека в год (РФ), гр/чел.

Фасоль
Спаржа
210
200
190
20
18
18
170
16
150
14
130
11
10
80
90
70
12
95
110
9
70
8
50
2020г
2022г
2024г
2030г
7
6
2020г
2022г
2024г
2030г

14. Потенциал рынка СФО и планируемый объем производства по спарже и фасоли, тонн

1400
1275
1200
1000
800
600
400
235
200
120
87,5
0
Фасоль
Емкость рынка СФО (тн)
Спаржа
Планируемое производство (тн)

15. Экономическое обоснование

Показатели
2025
2026
2027
2028
2029
Инвестиции
Выручка
Операционные
затраты
Проценты по
кредиту
Гашение кредита
Амортизация
Прибыль до
налогообложения
Чистая прибыль
NPV
IRR
PI
WACC

16. Анализ чувствительности на возможные изменения

Влияние изменений на NPV проекта
Параметры
5%
10%
15%
20%
25%
Объем продаж, тонн
11865
1258
-9348
Процент изм-я NPV
-43,6%
-94,0%
-144,5%
Цена
11865
1258
-9348
Процент изм-я NPV
-43,6%
-94,0%
-144,5%
Стоимость семян
20844
19218
17591
15965
14338
Процент изм-я NPV
-7,2%
-14,5%
-21,7%
-29,0%
-36,2%
ФЗП
19382
16294
13205
10117
7029
Процент изм-я NPV
-13,7%
-27,5%
-41,2%
-55,0%
-68,7%
Инв-ии в обор-ие
19713
16956
14198
11441
8683
Процент изм-я NPV
-12,3%
-24,5%
-36,8%
-49,1%
-61,4%

17. Мероприятия по реагированию (для рисков с высоким рейтингом)

Наименование риска Рейтинг Мероприятия по реагированию на риск
Ответственный
Превентивные
В случае реализации риска
Формирование финансового резерва в
Использование резерва
Финансовый директор
Подбор аналогичного (по мере возможности)
Принятие ситуации. В случае
Генеральный директор
межгосударственном
оборудования и техники в отечественном
неопределенности по срокам ее разрешения
уровне
исполнении.
– переход на аналогичное отечественное
Снижение курса рубля по
0,20
отношению к евро более
размере 3,5 млн.р. на покрытие курсовой
чем на 10% (в сравнении с
разницы.
заложенным в проектной
смете)
Введение карантина на
0,16
оборудование (при его наличии).
Неисполнение
0,12
Указать в договоре штрафных санкций,
Выставить неустойку (по договору)
Коммерческий
строительной подрядной
соразмерных возможным потерям (за каждый «провинившемуся» Подрядчику. Привлечь (в директор
организацией своих
день срыва). При проведении тендера на
случае необходимости) «резервного»
обязательств (по срокам)
проведение строительных работ иметь
Подрядчика.
«резервный вариант» второго Подрядчика.
Неблагоприятные
погодные аномалии
0,12
Страхование урожая в страховой компании
Принятие ситуации. Сбор документов для
получения страховой компенсации от
страховой компании.
Финансовый директор

18. Спасибо за внимание!