Особенности банкротства отдельных категорий должников - юридических лиц

1.

ТЕМА 2 «Особенности банкротства отдельных категорий
должников - юридических лиц»
Антикризисное управление
- это комплекс мероприятий по оценке
вероятности и последствий потенциальных кризисов, разработке стратегии
антикризисных действий, выявлению признаков кризисов, реализации планов
мероприятий по предупреждению и преодолению кризисов, ликвидации их
социально-экономических последствий и недопущению кризисов в перспективе.
К отдельным категориям должников-юридических лиц относятся:
градообразующие организации;
сельскохозяйственные организации;
финансовые организации;
стратегические предприятия и организации;
субъекты естественных монополий;
отсутствующий должник.

2.

Градообразующие организации - юридические лица, численность
работников которых составляет не менее двадцати пяти процентов
численности работающего населения соответствующего населенного пункта.
К данному понятию также относятся организации, численность работников
которых превышает пять тысяч человек.
При рассмотрении дела о банкротстве градообразующей организации лицом,
участвующим в деле о банкротстве, признается соответствующий орган
местного самоуправления. В качестве лиц, участвующих в деле о банкротстве,
арбитражным судом могут быть также привлечены федеральные органы
исполнительной власти и органы исполнительной власти соответствующего
субъекта РФ.
Если собранием кредиторов не принято решение о введении внешнего
управления градообразующей организацией, арбитражный суд может ввести
внешнее управление по основаниям, предусмотренным Законом, а также по
ходатайству органа местного самоуправления, или привлеченного к участию в
деле о банкротстве соответствующего федерального органа исполнительной
власти, или органа исполнительной власти субъекта РФ при условии
предоставления поручительства по обязательствам должника.

3.

Градообразующие организации
Поручитель несет субсидиарную ответственность по обязательствам
должника перед его кредиторами.
Поручительство по обязательствам должника может быть дано:
-Российской Федерацией,
-субъектом РФ,
-муниципальным образованием в лице их уполномоченных органов.
Под поручительством в данном случае понимается односторонняя
обязанность лица, давшего поручительство за должника, отвечать за
исполнение последним всех его денежных обязательств перед кредиторами,
а также обязанности по уплате обязательных платежей в бюджеты и
внебюджетные фонды.
Поручительство по обязательствам должника предоставляется
арбитражному суду в письменной форме. В заявлении о поручительстве
должны быть указаны:
сумма обязательств должника перед кредиторами и обязанности по
уплате обязательных платежей;
график погашения задолженности.

4.

Градообразующие организации
Органы власти, представившие поручительство по обязательствам
должника, определяют требования к кандидатуре внешнего управляющего и
направляют
их
в
саморегулируемые
организации
арбитражных
управляющих.
Финансовое оздоровление или внешнее управление в отношении
градообразующей организации может быть продлено арбитражным судом не
более чем на год при наличии ходатайства органа местного самоуправления,
или привлеченного к участию в деле о банкротстве соответствующего
федерального органа исполнительной власти, или органа исполнительной власти
субъекта РФ при условии предоставления поручительства по обязательствам
должника.
Нарушение поручителем своих обязательств в отношении кредиторов и
уполномоченных органов, обладающих 1/3 всех требований к должнику,
может служить основанием для досрочного прекращения финансового
оздоровления или внешнего управления, признания должника банкротом и
открытия конкурсного производства.

5.

Градообразующие организации
Российская Федерация, субъект РФ или муниципальное образование в любое
время до окончания финансового оздоровления градообразующей организации
или внешнего управления градообразующей организацией вправе рассчитаться со
всеми кредиторами либо погасить требования кредиторов по денежным
обязательствам и об уплате обязательных платежей иным предусмотренным
настоящим Федеральным законом способом.
В ходе внешнего управления или конкурсного производства может быть
осуществлена продажа предприятия градообразующей организации.
При наличии ходатайства органа местного самоуправления, или
привлеченного к участию в деле о банкротстве соответствующего федерального
органа исполнительной власти, или органа исполнительной власти субъекта РФ
существенным
условием
договора
купли-продажи
предприятия
градообразующей организации может являться сохранение рабочих мест не
менее чем для пятидесяти процентов работников такого предприятия на дату
его продажи в течение определенного срока, но не более чем в течение трех лет с
момента вступления договора в силу.

6.

ПАО «АВТОВАЗ» — огромный и очень сложный организм, созданный 47
лет назад и сумевший с минимальными технологическими и организационными
изменениями дожить до сегодняшних дней. Лучшие для него времена были в 70
— 80-е годы, когда отставание от мировой автомобильной индустрии было еще не
настолько ощутимо, а потенциал предприятия использовался почти на 100% как
на внутреннем, так и на внешнем рынке.
Зависимость Тольятти от АВТОВАЗа:
Город Тольятти строился и развивался параллельно с АВТОВАЗом. До начала
строительства АВТОВАЗа в 1967 году в городе проживало менее 80 тысяч
человек. За 47 лет численность населения в этой точке России увеличилась
примерно в 10 раз. В 2015 г. в Тольятти проживало около 800 тысяч человек. На
крупных и средних предприятиях города было занято чуть более половины
(51,6%) от общего числа жителей Тольятти, которых относят к понятию трудовых
ресурсов.
Экономику города Тольятти можно условно разделить на 4 сегмента:
АВТОВАЗ, бизнес-партнеры АВТОВАЗа, «северный промузел» и предприятия,
обеспечивающие жизнедеятельность города. Городской бюджет на 40%
наполняется за счет налоговых отчислений со стороны АВТОВАЗа, еще порядка
25 — 30% поступает от предприятий, напрямую зависимых от АВТОВАЗа.

7.

ПАО «АВТОВАЗ» является уникальным предприятием, это крупнейший
производитель Альянса Рено-Ниссан в России и один из крупнейших автозаводов
в мире. ПАО «АВТОВАЗ» единственный из 46 заводов Альянса, который
выпускает по полному циклу автомобили под 4 брендами (LADA, Renault, Nissan
и Datsun). Во втором полугодии 2015 года АВТОВАЗ начал производство LADA
Vesta и LADA XRAY, которые обеспечили полное обновление бренда LADA и
новые перспективы его развития. Сегодня LADA представлена 20 моделями и
модификациями . Но ситуация в компании наряженная:
-АвтоВАЗ на грани банкротства.
-Увольнение Президента ПАО «АВТОВАЗ» Бу Андерсена в марте 2016г.
-Добровольно-принудительные увольнения на АвтоВАЗе.(за последние 2 года
сокращено 33% управленцев, 20% рабочих из 102 тыс. чел. в 2009г. осталось
около 53тыс. чел. в 2015г.)
В 2015 году продажи АвтоВАЗа снизились на 30% по сравнению с 2014
годом. В компании в то же время подчеркивали, что сокращение авторынка
составило 36%. Доля завода благодаря этому выросла на 1,5% — до 17,95%.
Убыток по МСФО в 2015г. составил 74 млрд. руб. Хотя в 2009г. государство уже
выделило компании 75 млрд. руб. для выхода из кризиса, сегодня для
преодоления кризиса компании требуется требуется не меньшая помощь.

8.

Аудитор и консультант завода Ernst & Young сомневается в его способности
возродить производство.
В июле 2016г. ПАО «АВТОВАЗ» сообщило, что Елена Фролова
присоединилась к команде топ-менеджмента компании в должности Вицепрезидента по оперативному антикризисному управлению. Это новая позиция,
созданная в рамках плана финансового оздоровления предприятия. «Скорейшее
финансовое оздоровление является одной из ключевых задач Компании, - отметил
новый Президент ПАО «АВТОВАЗ» Николя Мор. – План этих мероприятий мы
представили Совету директоров и акционерам – Альянсу Renault-Nissan и
корпорации «Ростех» - и получили от них полную поддержку в его воплощении.
Я уверен, что профессиональные компетенции г-жи Фроловой и обширный опыт
в российской автомобильной отрасли помогут ей эффективно управлять
оперативной антикризисной деятельностью».
Проблемы предприятия:
1. Низкий спрос на автомобили предприятия – следствие неэффективной
маркетинговой политики. Отсутствие обратной связи с потребителями.
2. Высокая доля импортных комплектующих привела к превышению
себестоимости над отпускной ценой ряда моделей. 3.Недостаточная
заинтересованность основного владельца (75% АвтоВАЗа при надлежит Renault-

9.

Два века назад британский аристократ Уильям Питт Амхерст
остроумно заметил, что самым надежным способом разориться
является открытие сельскохозяйственного предприятия. Статистика
подтверждает истинность этого афоризма - не менее 70 процентов
сельхозпредприятий в нашей стране находятся на грани
банкротства.
Согласно определению сельскохозяйственной организации, под
данную категорию субъектов бизнеса попадают юридические
лица, в основе коммерческой деятельности которых лежит
производство и/или переработка сельхозпродукции, при этом
выручка от ее реализации составляет, как минимум, 50% общей
выручки предприятия. Кроме того, если говорить о процедуре
банкротства, то в один ряд с сельхозпредприятиями становятся и
рыболовецкие колхозы, имеющие выручку от реализации
переработанной и/или добытой продукции не менее 70% от
общего оборота.

10.

Сельскохозяйственные организации
Решение о признании сельскохозяйственного предприятия банкротом
принимает суд при наличии, как минимум, следующих признаков:
-просроченная более чем на 3 месяца задолженность перед кредиторами ;
-выход суммы долга за пределы стоимости имущества предприятия;
-общая сумма долга свыше 500 тысяч рублей.
Стадии банкротства сельхозпредприятий и их особенности
В целом процедура банкротства сельскохозяйственных предприятий схожа с
признанием финансовой несостоятельности любого другого предприятия. Однако
здесь
существует
ряд
особенностей,
вызванных
спецификой
сельскохозяйственной бизнес-структуры:
-использование в бизнесе земельных участков сельскохозяйственного
назначения;
-специфическое имущество и объекты недвижимости, находящиеся в
собственности сельхозпредприятия;
- сезонный характер бизнеса.

11.

Сельскохозяйственные организации
Таким образом, уже известные стадии процедуры банкротства – наблюдение,
финансовое оздоровление и внешнее управление – проводятся по определенным
правилам, учитывающим данные особенности.
Так, процесс наблюдения и
анализ
финансового
положения
юридического
лица,
занятого
в
сельскохозяйственном бизнесе, протекает с учетом сезонности работы
предприятия и природно-климатических условий его функционирования.
Например, в отличие от наблюдения при банкротстве другого предприятия, в
случае с сельскохозяйственной организацией кредиторы могут отсрочить
предъявление требований по задолженности, как говорится, «до ближайшего
урожая», когда, получив очередную сезонную прибыль, предприятие будет в
состоянии погасить накопившийся долг.
Аналогичная ситуация складывается и с финансовым оздоровлением,
вводимым на срок после завершения сельскохозяйственных работ и
реализации продукции. При этом срок может быть продлен, если
установлено, что в ходе оздоровления наблюдались ухудшения в бизнесе
сельхозорганизации, связанные с природными форсмажорами (ураганы,
наводнения и т. п.), эпизоотиями (инфекционные болезни домашнего скота,
носящие характер эпидемии) и другими внешними обстоятельствами.

12.

Сельскохозяйственные организации
Внешнее
управление
при
банкротстве
сельскохозяйственных
предприятий принято вводить до полного завершения сельхозработ. При
этом также учитывается время, требуемое для извлечения прибыли путем
реализации продукции. При возникновении природных форсмажоров,
влияющих на финансовое состояние предприятия, срок действия внешнего
управления могут продлить еще на один год.
Также существенные отличия обнаруживаются и при введении конкурсного
производства. Например, при конкурсной реализации недвижимого
имущества, приобретенного на доходы от коммерческой деятельности
сельхозпредприятия, преимуществом на его приобретение пользуется
администрация района, в котором находится данное предприятие, а также
другие сельскохозяйственные организации и фермерские хозяйства. Что же
касается перехода или отчуждения участков земли, принадлежащих
сельхозпредприятию,
данный
порядок
регулируется
земельным
законодательством. Конкурсные торги имущества сельхозпредприятия могут
проводиться до семи раз.

13.

Стратегические предприятия и организации:
Под стратегическими предприятиями и организациями понимаются:
-ФГУП и ПАО, акции которых находятся в федеральной собственности и
которые осуществляют производство продукции (работ, услуг), имеющей
стратегическое значение для обеспечения обороноспособности и
безопасности государства, защиты нравственности, здоровья, прав и
законных интересов граждан РФ, а также иные организации в случаях,
предусмотренных федеральным законом;
-организации оборонно-промышленного комплекса - производственные,
научно-производственные,
научно-исследовательские,
проектноконструкторские, испытательные и другие организации, осуществляющие
работы по обеспечению выполнения государственного оборонного заказа.
Перечень стратегических предприятий и организаций утверждается
Правительством РФ и подлежит обязательному опубликованию.
Стратегические предприятия и организация считаются неспособными
удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и
(или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если
соответствующие обязательства и (или) обязанности не исполнены в
течение 6 месяцев с даты, когда они должны были быть исполнены.

14.

Стратегические предприятия и организации
Для возбуждения производства по делу о банкротстве
стратегических предприятия или организации принимаются во
внимание требования, составляющие в совокупности не менее
чем 500 000 рублей .
В целях предупреждения банкротства стратегических
предприятий и организаций Правительство РФ в порядке,
установленном федеральным законом и иными нормативными
правовыми актами РФ осуществляет направленные на
предупреждение банкротства следующие меры:
организует проведение учета и анализа финансового
состояния стратегических предприятий и организаций и их
платежеспособности;
проводит реорганизацию стратегических предприятий и
организаций;

15.

осуществляет погашение образовавшейся в результате несвоевременной
оплаты государственного оборонного заказа задолженности федерального
бюджета перед стратегическими предприятиями и организациями,
являющимися исполнителями работ по государственному оборонному
заказу;
обеспечивает проведение реструктуризации задолженности (основного
долга и процентов, пеней и штрафов) стратегических предприятий и
организаций, являющихся исполнителями работ по государственному
оборонному заказу, перед федеральным бюджетом и государственными
внебюджетными фондами;
содействует достижению соглашения стратегических предприятий и
организаций с кредиторами о реструктуризации их кредиторской
задолженности, в том числе путем предоставления государственных
гарантий;
проводит досудебную санацию стратегических предприятий;
осуществляет иные направленные на предупреждение банкротства
стратегических предприятий и организаций меры.

16.

Стратегические предприятия и организации
В числе лиц, участвующим в деле о банкротстве стратегических
предприятия
или
организации,
признается
федеральный
орган
исполнительной власти, обеспечивающий реализацию единой государственной
политики в отрасли экономики, в которой осуществляет деятельность
соответствующие стратегические предприятие или организация.
Правительство Российской Федерации кроме требований к кандидатуре
арбитражного управляющего, установленных статьями 20 и 23 Закона, вправе
установить
перечень
дополнительных
требований,
являющихся
обязательными при утверждении арбитражным судом кандидатуры
арбитражного управляющего в деле о банкротстве стратегических
предприятия или организации.
В случае, если первым собранием кредиторов не принято решение о введении
в отношении стратегических предприятия или организации одной из процедур
банкротства и не определена СРО АУ, которая представляет кандидатуры
арбитражных управляющих, удовлетворяющие определенным собранием
кредиторов требованиям, арбитражный суд откладывает рассмотрение дела о
банкротстве стратегического предприятия и обязывает кредиторов к
установленному арбитражным судом сроку принять соответствующие решения.

17.

План внешнего управления в отношении стратегических предприятия
или организации может предусматривать сделки, не относящиеся к
хозяйственной деятельности должника, связанные с:
продажей предприятия;
отчуждением или обременением недвижимого имущества;
распоряжением иным имуществом должника, балансовая стоимость
которого составляет более 5% балансовой стоимости активов должника,
определенных на основании бухгалтерской отчетности за последний
отчетный период;
получением и выдачей займов (кредитов), выдачей поручительств и
гарантий, уступкой прав требования, переводом долга, а также учреждением
доверительного управления имуществом должника;
отчуждением и приобретением акций, долей хозяйственных
товариществ и обществ;
заключением договоров простого товарищества.
Внешний управляющий не вправе отказаться от исполнения договоров
должника, связанных с выполнением работ по государственному оборонному
заказу, обеспечением федеральных государственных нужд в области
поддержания обороноспособности и безопасности РФ.

18.

Внешний управляющий не вправе отчуждать отдельные виды
имущества, имущественных и иных прав, которые входят в состав
имущественного комплекса должника - стратегических предприятия или
организации, предназначенного для осуществления деятельности, связанной с
выполнением работ по государственному оборонному заказу, обеспечением
федеральных
государственных
нужд
в
области
поддержания
обороноспособности и безопасности РФ.
При продаже предприятия или имущества должника, которые относятся к
ограниченно обороноспособному имуществу, на закрытых торгах в них
участвуют только лица, которые в соответствии с федеральным законом
могут иметь в собственности указанное имущество.
Обязательными
условиями
конкурса
являются
обязательства
покупателя:
обеспечить сохранение целевого назначения указанного имущественного
комплекса и имущества мобилизационного назначения должника;

19.

выполнять договоры должника, связанные с выполнением работ по
государственному
оборонному
заказу,
обеспечением
федеральных
государственных нужд в области поддержания обороноспособности и
безопасности РФ.
Российская Федерация имеет право преимущественного приобретения
этого предприятия.
К участию в торгах не допускаются конкурсные кредиторы и их
аффилированные лица.
При наличии в составе имущества должника имущества, изъятого из оборота,
конкурсный управляющий обязан уведомить об этом собственника изъятого из
оборота имущества. Собственник изъятого из оборота имущества принимает от
конкурсного управляющего это имущество или закрепляет его за другими лицами
в срок не позднее чем 6 месяцев с даты получения уведомления.

20.

Субъект естественной монополии - организация, осуществляющая
производство и (или) реализацию товаров (работ, услуг) в условиях
естественной монополии.
Субъект естественной монополии считается неспособным удовлетворить
требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить
обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие
обязательства и (или) обязанность не исполнены им в течение шести месяцев
с даты, когда они должны были быть исполнены.
Дело о банкротстве может быть возбуждено арбитражным судом, если
требования кредиторов по денежным обязательствам и об уплате
обязательных платежей к должнику - субъекту естественной монополии в
совокупности составляют не менее чем пятьсот тысяч рублей. Указанные
требования должны быть подтверждены.
Лицом, участвующим в деле о банкротстве должника - субъекта
естественной монополии, наряду с лицами, определенными Законом,
признается федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный
Правительством Российской Федерации проводить государственную
политику в отношении соответствующего субъекта естественной монополии.

21.

Субъект естественной монополии
Если должник - субъект естественной монополии до принятия
арбитражным судом заявления о признании должника банкротом подал
исковое заявление в суд о признании недействительными актов органов
государственной власти об утверждении цен (тарифов) на товары (работы,
услуги), производимые и (или) реализуемые в условиях естественной
монополии, рассмотрение дела о банкротстве такого должника
приостанавливается до вступления в законную силу решения по делу о
признании
недействительными
соответствующих
актов
органов
государственной власти.
Арбитражный суд может принять решение об отказе в признании должника субъекта естественной монополии банкротом в случае, если признаны
недействительными соответствующие акты государственной власти в части
утверждения цен (тарифов) на товары (работы, услуги), производимые и (или)
реализуемые в условиях естественной монополии.
При проведении процедур банкротства в качестве обязательного условия
договора купли-продажи имущества должника - субъекта естественной
монополии, непосредственно используемого для производства и (или)
реализации товаров (работ, услуг) в условиях естественной монополии,

22.

Субъект естественной монополии
устанавливаются запрет на отчуждение имущества должника,
представляющего собой единый технологический комплекс субъекта
естественной монополии.
Имущество должника, непосредственно используемое для производства и
(или) реализации товаров (работ, услуг) в условиях естественной монополии,
выставляется на торги единым лотом.
Обязательными условиями договора купли-продажи имущества
должника - субъекта естественной монополии являются:
1. согласие покупателя принять на себя обязательства должника по
договорам поставки товаров, являющимся предметом регулирования
законодательства о естественных монополиях;
2. принятие на себя покупателем обязательств по обеспечению доступности
производимого и (или) реализуемого товара (работ, услуг) для
потребителей;
3. наличие лицензии на осуществление соответствующего
вида
деятельности, если деятельность должника подлежит лицензированию.

23.

Субъект естественной монополии
При продаже непосредственно используемого для производства и (или)
реализации товаров (работ, услуг) в условиях естественной монополии
имущества должника путем проведения конкурса федеральный орган
исполнительной власти, уполномоченный Правительством Российской
Федерации проводить государственную политику в отношении субъектов
естественной монополии, заключает с покупателем указанного имущества
должника соглашение об исполнении условий конкурса.
В
случае
неисполнения
покупателем
имущества
должника,
непосредственно используемого для производства и (или) реализации
товаров (работ, услуг) в условиях естественной монополии, предусмотренных
условий, договор подлежит расторжению арбитражным судом на основании
заявления соответствующего федерального органа исполнительной власти.
При расторжении договора покупателю имущества за счет средств
федерального бюджета возмещаются средства, затраченные на покупку
имущества и осуществление за истекший период инвестиций. При расторжении
договора имущество подлежит передаче в федеральную собственность.

24.

Субъект естественной монополии
При продаже имущества, непосредственно используемого
для производства и (или) реализации товаров (работ, услуг) в
условиях естественной монополии, Российская Федерация,
субъекты РФ и муниципальные образования в лице
соответствующих уполномоченных органов имеют право
преимущественного приобретения предлагаемого для продажи
имущества.
Российская Федерация, субъекты РФ, муниципальные
образования в лице соответствующих уполномоченных органов
вправе приостановить продажу имущества, непосредственно
используемого для производства и (или) реализации товаров
(работ, услуг) в условиях естественной монополии, в ходе
внешнего управления на срок не более чем три месяца для
выработки предложений о восстановлении платежеспособности
субъекта естественной монополии.

25.

Отсутствующий
должник
юридическое
лицо,
фактически
прекратившее свою деятельность, руководитель которого отсутствует, или
установить место его нахождения не представляется возможным.
В случаях, если гражданин - должник или руководитель должника юридического лица, фактически прекратившего свою деятельность, отсутствует
или установить место их нахождения не представляется возможным, заявление о
признании отсутствующего должника банкротом может быть подано
конкурсным кредитором, уполномоченным органом независимо от размера
кредиторской задолженности.
Заявление о признании отсутствующего должника банкротом подается
уполномоченным органом только при наличии средств, необходимых для
финансирования процедур банкротства. Порядок и условия финансирования
процедур банкротства в отношении отсутствующих должников, в том числе
размер
вознаграждения
конкурсного
управляющего,
определяются
Правительством Российской Федерации.

26.

Отсутствующий должник
Арбитражный суд в течение месяца с даты принятия к производству
заявления о признании отсутствующего должника банкротом принимает
решение о признании отсутствующего должника банкротом и об открытии
конкурсного производства.
Наблюдение, финансовое оздоровление и внешнее управление при
банкротстве отсутствующего должника не применяются.
Конкурсный управляющий уведомляет в письменной форме о
банкротстве отсутствующего должника всех известных ему кредиторов
отсутствующего должника, которые в течение месяца со дня получения
уведомления
могут
предъявить
свои
требования
конкурсному
управляющему.
По ходатайству конкурсного управляющего при обнаружении им
имущества отсутствующего должника арбитражный суд может вынести
определение о прекращении упрощенной процедуры банкротства и переходе
к процедурам банкротства, предусмотренным Законом.

27.

Отсутствующий должник
Удовлетворение требований кредиторов осуществляется в
порядке очередности, предусмотренной статьей 134 Закона о
банкротстве. При этом покрытие судебных расходов и расходов на
выплату
вознаграждения
конкурсному
управляющему
осуществляется вне очереди.
Указанные требования применяются также в случае, если
имущество должника - юридического лица заведомо не позволяет
покрыть судебные расходы в связи с делом о банкротстве или если в
течение последних двенадцати месяцев до даты подачи заявления о
признании должника банкротом не проводились операции по
банковским счетам должника, а также при наличии иных признаков,
свидетельствующих об отсутствии предпринимательской или иной
деятельности должника.

28.

К
финансовым
организациям
относятся
кредитные
организации, страховые организации, профессиональные участники
рынка ценных бумаг. Несостоятельность финансовых организаций
регулируется с учетом особенностей, определенных Федеральным
законом
«О
несостоятельности
(банкротстве)
кредитных
организаций» №40-ФЗ от 25.02.1999 г.
Особенности банкротства кредитных организаций
Исходными признаками кредитной организации являются:
1) статус юридического лица, т.е. организации, имеющей
обособленное имущество и отвечающей по своим обязательствам
этим имуществом; 2) получение прибыли как основная цель
деятельности, т.е. любая кредитная организация действует как
коммерческая организация;
3) необходимость получения специального разрешения
(лицензии Банка России) на право совершения банковских
операций.

29.

Особенности банкротства кредитных организаций
Третий признак является основным. Именно из него вытекает, что
отличительная особенность банковской деятельности состоит в ее
осуществлении за счет средств, привлеченных на счета и во вклады, а это —
основные банковские операции, образующие денежные средства, с которыми
работают кредитные организации. Ведение ими деятельности за счет средств,
привлеченных на счета и во вклады и возвращаемых по первому требованию
клиента, требует предъявления к ним особых требований, что, в свою
очередь, порождает необходимость специального правового регулирования в этой
сфере. Следует отметить, что «при рассмотрении дел о несостоятельности
кредитных организаций следует иметь в виду, в первую очередь
удовлетворяются требования физических лиц, являющихся кредиторами
кредитной организации, по заключенным с ними договорам банковского
вклада и договорам банковского счета, а также требования граждан, перед
которыми кредитная организация несет ответственность за причинение
вреда жизни или здоровью».

30.

Особенности банкротства кредитных организаций
Банкротство банков дорого обходится не только предприятиям,
открывшим в нем счета, но и государству, вкладчикам. Выплаты
вкладчикам, после отзыва лицензий составили(в млрд.руб.): по
банку «Интеркоммерц»-64,3, «Внешпромбанку»-45, «Российскому
кредиту» -40,7, банку «Транспортный»-37,6, «Мастер-банку»-31,2 и
т.д.
Только во «Внешпромбанке» вкладчики потеряли 22,4 млрд.руб.
незастрахованных вкладов, «Транснефть» лишилась 9 млрд.руб.,
Сварочно-монтажнй трест – 3,5 млрд. руб., РПЦ – 1,5 млрд. руб. и
т.д.
В «Российском кредите» только НПФ «Солнце.Жизнь.Пенсия»
потерял 8 млрд.руб.

31.

Особенности банкротства кредитных организаций
Меры по предупреждению банкротства кредитных организаций
1. До дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций
реализуются следующие меры по предупреждению банкротства кредитных
организаций:
1) финансовое оздоровление кредитной организации;
2) назначение временной администрации по управлению кредитной
организацией;
3) реорганизация кредитной организации;
Банк России вправе потребовать от кредитной организации осуществления
мер по ее финансовому оздоровлению, реорганизации, а также назначить
временную администрацию по управлению кредитной организацией.
В случае возникновения признаков несостоятельности (банкротства)
кредитной организации единоличный исполнительный орган кредитной
организации в течение десяти дней со дня их возникновения обязан:

32.

1) направить в совет директоров (наблюдательный совет) кредитной
организации мотивированное требование о созыве внеочередного общего
собрания
учредителей
(участников)
кредитной
организации
для
рассмотрения вопроса о ликвидации кредитной организации и направлении в
Банк России ходатайства об аннулировании или отзыве у кредитной
организации лицензии на осуществление банковских операций;
2) уведомить Банк России о возникновении в кредитной организации
указанных признаков несостоятельности (банкротства) и (или) указанных
оснований и о направлении в совет директоров (наблюдательный совет)
кредитной организации.
Решение о ликвидации кредитной организации и направлении в Банк России
ходатайства об аннулировании или отзыве у кредитной организации
лицензии на осуществление банковских операций принимается общим
собранием учредителей (участников) кредитной организации большинством
голосов от общего числа голосов учредителей (участников) кредитной
организации, принявших участие в голосовании.

33.

Особенности банкротства кредитных организаций
Меры по финансовому оздоровлению кредитной организации:
1) оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями
(участниками) и иными лицами;
2) изменение структуры активов и структуры пассивов кредитной
организации;
3) изменение организационной структуры кредитной организации;
4) приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной
организации и величины ее собственных средств (капитала).
Оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями:
1. Финансовая помощь кредитной организации ее учредителями
(участниками) и иными лицами может быть оказана в форме:
1) размещения денежных средств на депозите в кредитной организации со
сроком возврата не менее чем через шесть месяцев и с начислением процентов по
ставке, не превышающей процентной ставки рефинансирования Банка России;
2) предоставления поручительств (банковских гарантий) по кредитам для
кредитной организации;

34.

Особенности банкротства кредитных организаций
3) предоставления отсрочки и (или) рассрочки платежа;
4) перевода долга кредитной организации с согласия ее кредиторов;
5) отказа от распределения прибыли кредитной организации в качестве
дивидендов и направление ее на осуществление мер по финансовому
оздоровлению кредитной организации;
6) дополнительного взноса в уставный капитал кредитной организации;
7) прощения долга кредитной организации;
Изменение структуры активов кредитной организации может
предусматривать:
1) улучшение качества кредитного портфеля кредитной организации, включая
замену неликвидных активов ликвидными активами;
2) приведение структуры активов по срочности в соответствие со сроками
обязательств, обеспечивающее их исполнение;
3) сокращение расходов кредитной организации, в том числе на
обслуживание долга кредитной организации, и расходов на ее управление;
4) продажу активов, не приносящих дохода, а также активов, продажа
которых не будет препятствовать выполнению банковских операций кредитной
организацией;

35.

Особенности банкротства кредитных организаций
Изменение структуры пассивов кредитной организации может
предусматривать:
1) увеличение собственных средств (капитала);
2) снижение размера и (или) удельного веса текущих и краткосрочных
обязательств в общей структуре пассивов;
3) увеличение удельного веса среднесрочных и долгосрочных обязательств в
общей структуре пассивов.
План мер по финансовому оздоровлению кредитной организации:
1. Банк России вправе потребовать от кредитной организации разработки и
осуществления плана мер по финансовому оздоровлению.
2. План мер по финансовому оздоровлению кредитной организации должен в
обязательном порядке содержать:
1) оценку финансового состояния кредитной организации;
2) указание на формы и размеры участия учредителей (участников) кредитной
организации и иных лиц в ее финансовом оздоровлении;
3) меры по сокращению расходов на содержание кредитной организации;
4) меры по получению дополнительных доходов;

36.

Особенности банкротства кредитных организаций
5) меры по возврату просроченной дебиторской задолженности;
6) меры по изменению организационной структуры кредитной организации;
7) срок восстановления уровня достаточности собственных средств
(капитала) и текущей ликвидности кредитной организации.
Ответственность лиц, контролирующих кредитную организацию
1. Если банкротство кредитной организации наступило вследствие действий
и (или) бездействия лиц, контролирующих кредитную организацию, такие лица в
случае недостаточности имущества кредитной организации несут субсидиарную
ответственность по ее обязательствам.
2. Кредитная организация или Агентство от ее имени вправе обратиться в
арбитражный суд с требованием о возмещении убытков, причиненных
виновными действиями (бездействием) лиц, контролирующих кредитную
организацию.

37.

Особенности банкротства кредитных организаций
3. Лица, привлеченные в соответствии с настоящим Федеральным законом к
субсидиарной ответственности, а также к ответственности в виде
взыскания убытков в пользу кредитной организации не вправе приобретать
акции (доли в уставном капитале) иной кредитной организации,
составляющие более чем пять процентов ее уставного капитала, или
устанавливать прямой либо косвенный (через третьих лиц) контроль в
отношении акционеров (участников) кредитной организации, владеющих
более чем пятью процентами акций (долей) кредитной организации, в
течение пяти лет со дня исполнения указанными лицами обязанности,
установленной судебным актом о привлечении к такой ответственности.
4. Лица, привлеченные в соответствии с настоящим Федеральным законом к
субсидиарной ответственности, а также к ответственности в виде
взыскания убытков в пользу кредитной организации, не вправе занимать
должности руководителей кредитных организаций в течение пяти лет со
дня исполнения указанными лицами обязанности, установленной судебным актом
о привлечении к такой ответственности.

38.

Особенности банкротства кредитных организаций
Инициаторами отзыва лицензии являются:
1. Кредиторы, к которым относятся также граждане, обладающие правом
требования выполнения обязательств в соответствии с соглашением банковского
счета.
2.Сам должник – это является не столько его правом, сколько обязанностью.
3.Банк России.
В качестве оснований отзыва лицензии могут выступать:
-обнаружение неправильных данных, в соответствии с которыми лицензия
была оформлена;
-задержки с началом банковских операций на основании лицензии, более чем
на календарный год с момента её оформления;
-осуществление действий, не предусмотренных лицензией и т.д.

39.

Концептуальные
особенности
несостоятельности
(банкротства)
кредитных организаций
1.Особые признаки (критерии) несостоятельности (банкротства). Под
банкротством кредитной организации понимается признанная арбитражным
судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным
обязательствам или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.
Кредитная организация считается неспособной удовлетворить требования
кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по
уплате обязательных платежей, если присутствуют оба или один из
перечисленных признаков:
а)соответствующие обязанности не исполнены ею в течение 14 дней со дня
наступления даты их исполнения (у других субъектов банкротства этот срок
составляет три месяца);
б) размер задолженности в совокупности перед всеми должниками
составляет не менее 1000 МРОТ.
в) стоимость ее имущества (активов) недостаточна для исполнения обязательств
перед ее кредиторами или обязанности по уплате обязательных платежей (у
других субъектов банкротства — юридических лиц признак недостаточности
имущества применяется только при обращении в арбитражный суд самого

40.

2. Отсутствие цели восстановления платежеспособности кредитной
организации в рамках процедуры банкротства связано с тем, что достижение
этой цели предполагает продолжение деятельности должника, в частности для
кредитных организаций — привлечение новых средств на счета и во вклады.
Законодатель счел слишком рискованным давать кредитным организациям
возможность привлекать новые средства, если они не могут возвратить
ранее привлеченные.
Вследствие этой особенности:
1) право на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании
кредитной организации банкротом возникает у конкурсного кредитора или
уполномоченного органа по денежным обязательствам после отзыва у
кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.
Производство по делу о несостоятельности (банкротстве) кредитной
организации также может быть возбуждено арбитражным судом только
после отзыва у этой кредитной организации лицензии на осуществление
банковских операций. При этом отзыв лицензии означает невозможность для
кредитной организации продолжать свою деятельность после возбуждения
дела о несостоятельности (банкротстве);
2) к кредитным организациям не применяются никакие процедуры
банкротства, кроме конкурсного производства;

41.

3) меры по предупреждению банкротства кредитной организации
(финансовое
оздоровление,
назначение
временной
администрации,
реорганизация) применяются только до отзыва лицензии и при наличии
особых оснований.
3. Назначение временной администрации после отзыва лицензии. Не
позднее рабочего дня, следующего за днем отзыва у кредитной организации
лицензии на осуществление банковских операций, Банк России обязан назначить
в
кредитную
организацию
временную
администрацию.
Временная
администрация является специальным органом управления кредитной
организацией, который при проведении в отношении нее процедуры банкротства
действует до утверждения арбитражным судом конкурсного управляющего.
Приостановление полномочий исполнительных органов кредитной
организации на период деятельности временной администрации означает, что: 1)
исполнительные органы кредитной организации не вправе принимать решения
по вопросам, отнесенным к их компетенции федеральными законами и
учредительными документами; 2) решения иных органов управления
кредитной организации (собрания учредителей (участников) и совета
директоров) вступают в силу после их согласования с временной
администрацией.

42.

Временная администрация осуществляет все функции временных
администраций, за исключением разработки мероприятий по финансовому
оздоровлению кредитной организации. Но при этом она обязана провести
обследование кредитной организации на предмет наличия у нее признаков
банкротства и признаков преднамеренного банкротства. Кроме того,
временная администрация вправе вести учет требований кредиторов в
реестре требований кредиторов.
Порядок проведения конкурсного производства в отношении кредитных
организаций регулируется Законом о банкротстве кредитных организаций.
Эти статьи устанавливают и особенности конкурсного производства кредитных
организаций, к основным из которых можно отнести следующие:
1) конкурсное производство вводится сроком на один год. Этот срок
может продлеваться по ходатайству лица, участвующего в деле о банкротстве,
не более чем на шесть месяцев;
2) со дня принятия арбитражным судом решения о признании кредитной
организации банкротом и об открытии конкурсного производства продолжают
действовать последствия отзыва у кредитной организации лицензии на
осуществление банковских операций, предусмотренные ст. 20 Федерального
закона «О банках и банковской деятельности»;

43.

3) контроль за деятельностью конкурсного управляющего осуществляется в
том числе Банком России;
4) размер денежных обязательств и обязанностей по уплате обязательных
платежей кредитной организации, за исключением текущих обязательств, по
общему правилу определяется на день отзыва у кредитной организации лицензии
на осуществление банковских операций.
5) срок предъявления требований кредиторов в ходе конкурсного
производства не может быть менее 60 дней со дня опубликования сообщения
о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного
производства.
Требование кредитора по договору банковского вклада и (или) договору
банковского счета, имеющего в соответствии с Федеральным законом "О
страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" право на
получение страхового возмещения, вносится временной администрацией по
управлению кредитной организацией в реестр требований кредиторов в размере
остатка денежных средств на счете, превышающего сумму причитающегося
кредитору страхового возмещения.

44.

На
основании
полученных
требований
кредиторов
временная
администрация по управлению кредитной организацией составляет реестр
требований кредиторов кредитной организации, в котором указываются
сведения о кредиторах, предъявивших свои требования, о размере таких
требований, об очередности удовлетворения каждого такого требования, а также
основания их возникновения.
В реестре требований кредиторов учет требований кредиторов ведется в
валюте Российской Федерации. Требования кредиторов, выраженные в
иностранной валюте, учитываются в реестре требований кредиторов в
рублях по курсу, установленному Банком России на день отзыва у кредитной
организации лицензии на осуществление банковских операций.
Реестр требований кредиторов кредитной организации передается
конкурсному управляющему.
6) требования кредиторов первой и второй очереди (т.е. физических лиц)
могут быть включены конкурсным управляющим в реестр требований кредиторов
без письменного заявления кредитора на основании сведений, имеющихся в
кредитной организации.

45.

7) при исполнении обязательств перед кредиторами кредитной организации в
ходе конкурсного производства в первую очередь удовлетворяются: требования
физических лиц, перед которыми кредитная организация несет
ответственность за причинение вреда их жизни или здоровью, путем
капитализации
соответствующих
повременных
платежей,
а
также
осуществляется компенсация морального вреда; требования физических лиц,
являющихся кредиторами кредитной организации по заключенным с ними
договорам банковского вклада и (или) договорам банковского счета (за
исключением лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без
образования юридического лица, если такие счета (вклады) открыты для
осуществления профессиональной деятельности);
8) после завершения расчетов с кредиторами и согласования с Банком
России ликвидационного баланса конкурсный управляющий обязан
представить в арбитражный суд отчет о результатах проведения
конкурсного производства. После рассмотрения арбитражным судом отчета
конкурсного управляющего о результатах проведения конкурсного производства
арбитражный суд выносит определение о завершении конкурсного
производства. Это является основанием для внесения в Единый
государственный реестр юридических лиц сведений о ликвидации кредитной