Совершенствование управления кредитными рисками коммерческого банка

1.

Совершенствование управления
кредитными рисками
коммерческого банка
Выполнила студентка
группы 385
Майорова Елена Сергеевна
Научный руководитель:
Гончарук Оксана
Валентиновна

2.

Актуальность выбранной темы заключается в том, что
сегодня Интернет-банкинг предлагат широкий функционал
системы ДБО и позволяет предлагать клиентам банка
уникальные услуги: осуществлять виртуальное общение с
банком, получать информацию по счетам, выполнять
различные финансовые операции 24 часа в сутки.

3.

Целью дипломной работы является разработка мероприятий
по совершенствованию процесса управления кредитными
рисками в коммерческом банке.
Целевая направленность исследования обусловила
необходимость решения следующих задач:
1. Анализ и обобщение материалов по избранной теме из
литературных источников и результатов практической
деятельности организаций (предприятий).
2. Выявление закономерностей в области операций с
банковскими пластиковыми картами, положительных
моментов и недостатков в этой сфере.
3. Определение способов и средств по устранению
выявленных недостатков и путей повышения эффективности
решения исследуемой проблемы.

4.

АККРЕДИТИВ № 48
0401063
03.03.2018
Дата
Сумма
прописью
+
Вид платежа
Сто тысяч рублей 00 копеек
ИНН 2801565678
АО «Изумруд» г. Шимановск
Сумма
100000-00
Сч. №
40702810000000128976
Плательщик
Отделение банка «Сбербанк России» Дополнительный офис
№8636/0167 г. Шимановс
БИК
Сч. №
040813608
301018106000000000608
Банк плательщика
Отделение банка «Сбербанк России» Дополнительный офис
№8636/0167 г. Шимановск
БИК
Сч. №
040813608
301018106000000000608
Сч. №
407028100000001211234
Банк получателя
ИНН 2801256787
АО «Винтаж» г. Шимановск
Вид оп. 08
Наз. пл.
Код
.Получатель
Вид
аккредитива
Безотзывной, непокрытый
Условие
оплаты
Без акцепта
Срок дейст. 07.03.2018
аккредит.
Рез. поле
Наименование товаров (работ, услуг), № и дата договора, срок отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг),
грузополучатель и место назначения
Оборудование для производства, договор №30 от 02.03.2018, АО «Изумруд», ул.Чайковского д.56, стр 4.
Платеж по представлению (вид документа) Договор № 30 от 01.03.2018 и акт приема (получения ) оборудования
Дополнительные условия
№ сч. получателя 407028100000001211234
Подписи
АО «Изумруд»
М.П.
Пертов
Иванов
Отметки банка
Отделение банка
«Сбербанк России»
Дополнительный офис
№8636/0167 г.
Шимановск
Ким 03.03.2018

5.

Приложение 2
к Положению Банка России
от 19 июня 2012 года № 383-П
“О правилах осуществления перевода
денежных средств”
03.03.2018
03.03.2018
Поступ. в банк плат.
Списано со сч. плат.
ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ №
0401060
84
03.03.2018
Дата
Сумма
прописью
Вид платежа
Сто тысяч рублей=
Сумма
100000=
Сч. №
40702810929000000293
Плательщик
ПАО «Сбербанк России» Доп. Офис №8636/0167 г.
Шимановск
БИК
Сч. №
040813608
30101810600000000608
Банк плательщика
ПАО «Сбербанк России» Доп. Офис №8636/0167 г.
Шимановск
БИК
Сч. №
040813608
30101810600000000608
Сч. №
40702810067100010760
ИНН 2805110052
АО «Солнце» г. Шимановск
Банк получателя
ИНН 2802345678
АО «Сатурн» г. Шимановск
КПП 280501001
КПП 280501001
Вид оп. 01
Наз. пл.
Код
Получатель
Срок плат.
Очер. плат. 5
Рез. поле
Оплата за транспортные услуги по счету № 24 от 03.03.2018г.,
В т.ч НДС (18%) 5656, 55руб.
Назначение платежа
Подписи
М.П.
АО
«Солнце»
Иванова
Петрова
Отметки банка
Публичное Акционерное
Общество «Сбербанк
России» Доп.офис
№8636/0167 г.
Шимановск
Ким 03.03.2018

6.

МДК. 02.01 Организация
кредитной работы
Временно свободные денежные средства предназначены для
предоставления ссуды – называются кредитными ресурсами.
Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)»(с изм. и доп., вступ. В силу с 18.
03.2018г.)
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 28.01.2018) "О
банках и банковской деятельности"
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть 2) от 26.01.1996
№14-ФЗ(ред. от 05.12.2017)

7.

ЗАЯВЛЕНИЕ
индивидуального заемщика на выдачу ссуды
От: Майоровой Елены Сергеевны
Адрес: 676306, Амурская область, г. Шимановск, ул. Кирова, д. №19
Наименование учреждения банка : Публичное Акционерное Общество «Сбербанк России»
Дополнительный офис №8636/0167 г. Шимановск
В счет разрешенного кредита на покупку бытовой техники
Прошу выдать мне 300000(триста тысяч) рублей
Заемщик Майорова Е. С.
Майорова
Приложение к кассовому расходному ордеру №.23
от 14 марта 2018г.
ОТМЕТКА БАНКА
В счет разрешенного кредита выдать руб. 300000(триста тысяч)рублей.
Управляющий банка Попова И. В.
Попова
Кредитный работник Орлова Т.В.
Орлова

8.

Заявление на получение кредита
«12» марта 2018г
Наименование организации: Акционерное Общество «Солнце»
Юридический адрес: 676306, Амурская область, г. Шимановск , Лазо ул, 32
Контактный телефон: 8 (4162) 399-602
ФИО руководителя: Петров Сергей Андреевич
ФИО гл.бухгалтера: Ефремова Виктория Андреевна
№ рублевого счета в банке 4070281010301010155
Цель получения кредита: приобретение оборудования для нового производственного участка
Сумма и валюта запрашиваемого кредита: 1000000(один миллион) рублей
Срок кредита: 12 месяцев
Запрашиваемая процентная ставка: 13(тринадцать) % годовых
Предполагаемое обеспечение кредита: производственное оборудование
Размер кредиторской задолженности по ранее заключенным договорам: нет
Управляющий банка: Попова И. В.
Попова
Главный бухгалтер Ефремова В.А
Ефремова

9.

В случае нарушения срока погашения кредита и уплаты
процентов Банк взыскивает штраф в размере 0,5 процентов
от непогашенной суммы задолженности кредита за каждый день
просрочки.
5. Ссудозаемщик обязуется исполнять следующие
обязательства:
- предоставить в Банк для оформления и выдачи
кредита следующие документы, оформленные в соответствии с
действующей банковской практикой:
- устав, баланс, свидетельство о
государственной регистрации;
- срочное обязательство по сумме и сроку
погашения кредита;
- карточку с образцами подписей и оттиском
печати, заверенную в
установленном порядке;
- использовать полученную ссуду на
предусмотренные договором
цели, своевременно погасить полученный
3. Ссудозаемщик обязуется погасить кредит до "13" кредит вместе с начисленными процентами, предоставить Банку
марта 2018 г.
Погашение ссуды осуществляется путем списания
право контролировать
целевое
средств с расчетного счета заёмщика.
использование кредита.
При непоступлении средств в погашение кредита в
При нецелевом использовании кредита, а также
указанный срок задолженность по ссуде, включая проценты, невыполнении других условий договора Банк вправе
вносится на счет просроченных ссуд и списывается со счета предъявить ссуду к досрочному взысканию.
N 4070281010301010155 в Отделение «Сбербанка России»
6. Банк, руководствуясь предметом договора,
обязуется ежемесячно начислять проценты за пользование
доп.офис №8636/0167.
4. За пользование кредитом Ссудозаемщик вносит
кредитом и взыскивать их с расчетного счета Ссудозаемщика
плату в размере 14 про
инкассовыми поручениями.
7. Разногласия, возникающие в процессе выполнения
центов годовых.
Проценты начисляются и взыскиваются Банком ежемесячно условий данного договора, предварительно рассматриваются
после 8 числа каждого месяца в бесспорном порядке
сторонами в целях выработки взаимоприемлемого решения с
инкассовым поручением с расчетного счета Ссудозаемщика.
оформлением двустороннего протокола рассмотрения.
Отсчет срока по начислению процентов начинается с
При невозможности урегулирования споров и
даты выдачи средств со ссудного счета и заканчивается
разногласий путем двустороннего соглашения они передаются
датой зачисления средств в погашение кредита на ссудный
на рассмотрение в органы арбитражного суда или суда.
8. Ни одна из сторон не имеет права передавать свои
счет Ссудозаемщика.
В случае непоступления на счет Банка средств в
права и обязанности по настоящему договору третьим
погашение причитающихся со Ссудозаемщика процентов до 5
лицам без письменного на то согласия другой стороны.
числа следующего месяца причитающиеся со Ссудозаемщика
проценты по кредиту считаются как несвоевременно
оплаченные.
КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР № 235764589523443
г. Шимановск
" 12 " марта
2018 г.
Отделение «Сбербанк России» Доп.офис №8636/0167
именуемый в дальнейшем "Банк", в лице директора Поповой
Ирины Владимировны,
действующего на основании доверенности № 4 от 13.07.2012,с
одной стороны, и
АО
«Солнце» именуемая в дальнейшем "Ссудозаемщик", в лице
директора Васильева Валерия Александровича, действующего
на основании Устава, с другой стороны, заключили
настоящий договор о нижеследующем:
1. Банк предоставляет Ссудозаемщику кредит на
приобретение оборудования для нового производственного
участка
( цель кредита )
2. Общий размер кредита — 1000000(один миллион)
рублей.

10.

9. Настоящий договор составлен в трех экземплярах: первый и
хранятся в Банке, второй - у Ссудозаемщика.
Настоящий договор вступает в силу с момента его подписания и
действует до прекращения отношений по нему.
Все приложения к договору являются его неотъемлемой частью.
Всякие изменения и дополнения к настоящему договору будут
действительны лишь при условии, если они совершены в письменной
форме и подписаны обеими сторонами.
Действие настоящего договора может быть прекращено
односторонне и по предварительному извещению Ссудозаемщика при
условии, что он полностью вернет ссуду вместе с процентами по ней.
Сторона, для которой создалась невозможность исполнения
обязательств по договору, обязана (не позднее 10 дней с момента их
наступления) в письменной форме уведомить другую сторону для
принятия соответствующего решения.
10. Юридические адреса сторон:
Банк: Публичное Акционерное Общество «Сбербанк России» г. Москва
ул, Вавилова №19
Местонахождение: г. Шимановск, ул. Орджоникидзе 40
К/С № 30101810600000000608
БИК 040813608 ОКПО 02785100
Ссудозаемщик: Открытое Акционерное Общество «Солнце», 676124,
Амурская область, г. Шимановск, ул, Мухина, 32
ИНН 2801085955 Р/С 4070281010301010155 КПП 280101001
Банк
Отделение «Сбербанк России»
Ссудозаемщик
доп.офис №8636/0167
АО «Солнце»
Директор
Директор
Попова И.В.
Петров С.А
АО
.
третий
Директор доп офиса
8636/0167
Попова И. В.
«Солнце»

11.

МДК. 03.01 Ведение кассовых операций
Положение Банка России от 24.04.2008 г. №318-П (в ред.
Указаний Банка России
от 16.02.2015 N 3568-У)
Кредитная Организация может
осуществлять виды кассовых операций:
- прием;
-выдача;
- размен;
- обмен;
- обработка;
- обработка , включающая в себя
пересчет;
- сортировка;
- формирование;
- упаковка наличных денежных средств.
Кассовые документы:
-денежный чек
(АН 3822150);
-приходно-кассовый
ордер(ОКУД 0402008);
-расходно-кассовый
ордер(ОКУД 0402009);
-объявление на взнос
наличными(ОКУД 0402001).

12.

Акционерное Общество «Солнце»
К оре шок ч е ка
АН 3 8 2 2 1 5 0
НА 100000
ОТРЕЗА
чекодатель
40702810090000000456
№ счета чекодателя
ЧЕК
Р. 00 К.
АН 3 8 2 2 1 5 0
АН 3 8 2 2 1 5 0
В КАССУ – контрольная марка
НА 100000
место
для наклейки
контрольной
марки
Р. 00 К.
цифрами
Шимановск
«12»марта 2018г.
место выдачи
ЧЕК ВЫДАН
« 12 »
число
г
20 18 .
марта
месяц прописью
кому
наименование учреждения банка
БАНК
Ефремовой В.А.
Публичное Акционерное Общество
«Сбербанк России» Дополнительный офис
№8636/0167 г. Шимановск
Кор.счет
30101810600000000608 БИК 040813608
Место
АО печати
чекодателя
«Солнце»
первая
Петрова
ЧЕК ПОЛУЧИЛ
«12» марта 2018г.
Ефремова
Л
И
Н
И
Я
вторая
ЗАПЛАТИТЕ
(кому)
Сто тысяч рублей 00 копеек------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------(сумма прописью)
ПОДПИСИ
подпись
Символ
40
ЦЕЛИ РАСХОДА
Заработная плата и выплаты
социального характера
46
Закупки
сельхозпродуктов
Пенсии, пособия и страховые
возм.
Командировочные в счет
лимита
Командировочные без
лимита
Хоз.-операционные расходы
Иванова
Петрова
50
55
56
57
Подписи:
Ефремовой Виктории Андреевне
Указанную в настоящем чеке сумму получил
Иванова
СУММА
Оприходовано
по кассе, кассовый
ордер №
100000 00
100000 00
Ефремова
653728
наименование документа
УФМС по Амурской обл.
« 18 » августа
150
от «12» марта 2018г.
подпись
Отметки, удостоверяющие личность покупателя:
Предъявлен
Паспорт 10 14
за №
Петрова
* В этом месте работник банка подписывается в том
случае,
Если личность получателя проверена по документам
Подписи:
Иванова
2000
бухгалтер
Главный
(старший)
Иванова
12.03.18г.
подпись

13.

Приложение 6
к Положению Банка России"О порядке ведения кассовых операций и
правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка
России в кредитных организациях на территории Российской
Федерации" от 24.04.2008 №318-П
Код формы документа
по ОКУД
Объявление на взнос наличными
ОБЪЯВЛЕНИЕ №
« 07 »
марта
243
0402001
2018 года
ДЕБЕТ
счет № 40702810400000000469
От кого Ивановой Марины
200000=
22222
Петровны Петровны
КРЕДИТ
счет № 20202810800000000254
Получатель АО «Граф»
Сумма цифрами
Г. Шимановск
ИНН 2801576359
КПП 280101001
в том числе
по символам:
р/счет №
40702810400000000469
ОКАТО 10401000000
Наименование банка-вносителя ПАО «Сбербанк России» Доп. Офис №8636/0167
символ
сумма
Г. Шимановск
БИК 040813608
2
200000=
Наименование банка-получателя ПАО «Сбербанк России» Доп. Офис №8636/0167
Г. Шимановск
БИК 040813608
Сумма прописью Двести тысяч------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- руб.
00
коп.
(цифрами)
Источник поступления
Выручка с торгового оборота
Подпись клиента Иванова
Бухгалтерский работник Петров
КВИТАНЦИЯ №
« 07 »
марта
243
2018 года
Кассовый работник Сидоров
Код формы документа
по ОКУД
0402001
От кого Ивановой Марины Петровны
Для зачисления на счет №
20202810800000000254
Получатель
АО «Граф» г. Шимановск
ООА 2801576359
ИНН
КПП 280101001
Сумма цифрами
200000=
р/счет №
40702810400000000469
ОКАТО 10401000000
Наименование банка-вносителя ПАО «Сбербанк России» Доп. Офис №8636/0167 г. Шимановск
БИК 040813608
Наименование банка-получателя ПАО «Сбербанк России» Доп. Офис №8636/0167 г. Шимановск
БИК 040813608
04081
Сумма прописью
Двести тысяч--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------3608
Двести
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------руб.
коп.
00
Источник поступления
место печати
(штампа)
Выручка с торгового оборота
ПАО «Сбербанк
России» Доп.офис
№8636/0167
ОРДЕР №
« 07 »
марта
Бухгалтерский работник Петров
243
2018 года
От кого Ивановой Марины
Петровны
(цифрами)
Кассовый работник Сидоров
Код формы документа
по ОКУД
0402001
ДЕБЕТ
счет № 40702810400000000469
КРЕДИТ
200000=

14.

СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ!