Теоретические основы существования кредита

1. Общая теория денег и кредита

Теоретические
основы кредита
Все преимущество иметь деньги заключается
в возможности ими пользоваться.
Б. Франклин

2. Определение кредита

Кредит представляет собой форму
движения ссудного капитала
(ссуженной стоимости), т.е. капитала,
предоставляемого в ссуду.
Происходит от ряда латинских определений:
creditum - ссуда,
credo - верю, доверяю,
credit - он верит

3. Схема кругооборота стоимости

Сфера производства
2
Незавершенное про-во
2
Готовая прод-я
Первичное
вложение
капитала
Вложения в следующий
производственный цикла
6.
1
6.
Сырье, ресурсы
Реализация
готовой продукции
Товары, реализованные с
отсрочкой платежа
ВЫРУЧКА ЗА ПРОДАННУЮ ГОТОВУЮ ПРОДУКЦИЮ
Погашение долгов
Налоги, убытки
Дивиденды и т.д.
Амортизация
Инвестиции
Сфера обращения
Накопления

4. Необходимость существования кредита

1. При формировании начального капитала
(стрелка 1).
2. В процессе реализации возможно:
оплатить товар банковским кредитом
(стрелка 4);
приобрести товар с отсрочкой платежа
(стрелки 5).
3. при наличии сезонных и иных производств с
длительным циклом преобразования
стоимости из сферы производства в сферу
обращения и обратно.

5. Возможность существования кредита

- определяется наличием следующих
денежных потоков:
1. амортизационные отчисления
2. прибыль
3. возможный временной разрыв между
моментом получения выручки
товаропроизводителем (стрелки 4 и 5) и
необходимостью вложения средств в новый
производственный цикл (стрелка 6)
4. наличие у населения сбережений и
накоплений

6. Заем

- сделка, в результате которой одна сторона
(займодавец) передает в собственность другой
стороне (заемщику) деньги или другие вещи,
определенные родовыми признаками, а заемщик
обязуется возвратить займодавцу такую же
сумму денег (сумму займа) или равное
количество других полученных им вещей того же
рода и качества.
При этом договор займа предполагается
беспроцентным (ст. 809 ГК РФ), если в нем
прямо не предусмотрено иное.

7. Кредит

- предоставление денежных
средств заемщику в размере и на условиях
предусмотренных договором, с
обязательством заемщика возвратить
полученную денежную сумму и уплатить
проценты на нее (ст. 819 ГК РФ).
Т.о., юридическая трактовка кредита уже,
чем экономическая и предусматривает
только денежный заем.

8. Принципы кредита (1 из 2)

1. Возвратность возвратное движение
ссуженной стоимости - отличие кредита
от других экономических категорий.
2. Срочность ссуженная стоимость будет
возвращена в установленный срок.
3. Платность означает право кредитора на
получение с заемщика процентов на
сумму займа в размерах и в порядке,
определенных договором.

9. Принципы кредита (2 из 2)

4. Обеспеченность. Кредитор может
потребовать гарантий исполнения
заемщиком взятых обязательств.
4.1 Первичное обеспечение кредита денежный поток заемщика.
4.2 Вторичное обеспечение: залог,
гарантия, поручительство, страхование.
5. Целевой характер использования
использование кредита только на те
цели, на которые испрашивался.

10. Функции кредита (1 из 2)

1. Аккумуляция временно
свободных денежных средств.
Формируется финансовая основа для
расширенного воспроизводства в
экономике, ускоряется процесс
концентрации капитала
2. Замещение наличных денег и
сокращение издержек
обращения выполняется как
эмиссионным банком страны, так и
коммерческими банками

11. Функции кредита (2 из 2)

3. Перераспределительная функция
способствует переливу денежных средств
между различными отраслями экономики
ввиду различной нормы рентабельности
капитала.
В результате:
свободные денежные средства преобразуются
в реально функционирующий капитал;
поддерживается уровень реального
производства вне зависимости от скорости
обращения капитала в сферах производства и
обращения;
стимулируется научно-технический прогресс
во всех сферах деятельности общества.

12.

Кредитная система
- совокупность кредитных
отношений, форм и методов
кредитования, практически
реализуемых в повседневной
деятельности финансово-кредитными
институтами
Функциональный
компонент
Институциональный
компонент

13. Функциональный компонент кредитной системы (1 из 2)

принципы кредита (возвратность,
срочность, платность, обеспеченность,
целевой характер);
функции кредита (аккумуляция
временно свободных ресурсов,
перераспределительная, замещение
наличных денег в обращении);
субъекты кредитных отношений
(кредитор, заемщик).

14. Функциональный компонент кредитной системы (2 из 2)

методы кредитования (по остатку, по
обороту, индивидуальные срочные
кредиты, кредитные линии и др.);
формы кредитных отношений
(коммерческий, государственный,
банковский, потребительский и
международный);

15.

тип банковской системы (одноуровневая,
многоуровневая);
место и роль Центрального банка
(экономическая роль, функциональное
предназначение, организационное
построение);
место и роль коммерческих банков (спектр
выполняемых операций, уровень
специализации, организационная структура,
степень экономической свободы);

16.

специализированны финансово-кредитные
институты и небанковские кредитные
организации (инвестиционные фонды и
компании, кредитные союзы и товарищества,
общества взаимного кредита, страховые и
пенсионные фонды и компании, клиринговые
расчетные центры и т.д.);
органы контроля за деятельностью банков и
небанковских кредитных организаций
(налоговые органы, ассоциация участников
вексельного рынка (АУВЕР), специализированные
аудиторские службы, прочие организации).