Собственные средства кредитных организаций и их формирование

1. СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ИХ ФОРМИРОВАНИЕ

Выполнил работу:
Яковлев Роман
Руководитель: Степанова
Светлана Александровна

2. Цель выпускной квалификационной работы

раскрыть сущность
собственных средств в
деятельности банка, дать пути
их наращивания.

3. Задачи выпускной квалификационной работы

Дать общую характеристику ПАО «Сбербанк России»
Провести анализ основных финансово-экономических
показателей ПАО «Сбербанк России»
Изучить банковские операции ПАО «Сбербанк
России»
Изучить структуру собственного капитала банка
Предложить основные пути наращивания собственных
средств кредитной организации, особенности их
формирования в ПАО «Сбербанк России»

4. Актуальность выпускной квалификационной работы

Заключается в том, что уровень собственного
капитала банка показывает стабильность и надежность
его работы, является обязательным условием
образования и функционирования любого
коммерческого банка, то есть служит стержнем, на
который опирается вся деятельность коммерческого
банка с первого дня его существования. От размера
собственного капитала банка зависит уровень доверия
вкладчиков и других кредиторов банка.

5. Предмет и объект исследования

Предмет исследования - Собственные средства ПАО
«Сбербанк России»
Объект исследования – ПАО «Сбербанк России»

6. Основные виды банковской деятельности ПАО «Сбербанк»

Привлечение денежных средств физических и
юридических лиц во вклады (до востребования и на
определенный срок);
Открытие и ведение банковских счетов физических и
юридических лиц, а также ссудных счетов физических лиц;
Инкассация денежных средств, векселей, платежных и
расчетных документов и кассовое обслуживание
физических и юридических лиц;
Купля-продажа иностранной валюты в наличной и
безналичной формах.

7. Анализ эффективности деятельности ПАО «Сбербанк России» за 2014-2015 гг.

Показатель
2015 г.
2014 г.
(+;-)
Рентабельность активов, %
0,98
1,64
-0,66
Рентабельность собственного
капитала, %
10,12
2,63
+7,49
Коэффициент соотношения
комиссионного и процентного
доходов
0,149
0,145
+0,004
Соотношение процентных
доходов и расходов
1,77
2,37
-0,60

8.

Показатель рентабельности активов характеризует эффективность вложений
банка. В ПАО Сбербанк уровень этого показателя уменьшился за 2015 г. по
сравнению с 2014 г. на 0,66% и составил в 2015 г. 0,98%.
Рост собственных средств ПАО Сбербанк более интенсивный.
Собственный капитал вырос на 17, 5%. В целом можно констатировать,
что банк растет.
Эффективность использования собственного капитала банка наоборот
повысилась. Об том свидетельствует увеличение рентабельности
собственного капитала с 2,63% в 2014 г. до 10,12% в 2015 г. Соотношение
безрискового и рискового доходов банка изменилось незначительно.
Соотношение процентных доходов и расходов ПАО Сбербанк уменьшилось.

9. Собственный капитал ПАО «Сбербанк России»

Собственный капитал – совокупность различных
фондов, создаваемых ПАО «Сбербанк России» для
осуществления деятельности и обеспечения доверия
вкладчиков и других кредиторов банка.
Источники собственных средств ПАО «Сбербанк
России» составляют 1 982 338 496 тыс. руб.

10. Уставный капитал ОАО «Сбербанк России» в г. Чебоксары

Уставный капитал создает экономическую основу существования
ПАО «Сбербанк России» и является обязательным условием
образования банка как юридического лица, и поэтому к нему
предъявляются особые требования. Уставный капитал ПАО
«Сбербанк России» составляется из величины вкладов ее
участников и определяет минимальный размер имущества,
гарантирующего интересы ее кредиторов. Его величина
регламентируется законодательными актами центральных банков.
Уставный капитал ПАО «Сбербанк России» сформирован в
сумме 67 760 844 тыс. руб. Он равен общей сумме номинальной
стоимости акций банка, приобретенных акционерами.
ПАО «Сбербанк России» размещено 21 586 948 000
обыкновенных акций номинальной стоимостью 3 рубля и
1 000 000 000 привилегированных акций номинальной
стоимостью 3 рубля.

11. Нераспределенная прибыль ПАО «Сбербанк России»

Прибыль после налогообложения ПАО «Сбербанк
России» определяется в порядке, предусмотренном
законодательством Российской Федерации. Прибыль
после налогообложения по решению Общего собрания
акционеров распределяется между акционерами в виде
дивидендов, направляется на формирование
резервного фонда. Прибыль после налогообложения
по итогам финансового года, не направленная на
выплату дивидендов и в резервный фонд, остается в
распоряжении ПАО «Сбербанк России» в виде
нераспределенной прибыли – 1 488 697 172 тыс.руб.

12. Резервный фонд ПАО «Сбербанк России»

ПАО «Сбербанк России» формирует резервный фонд
в соответствии с требованиями законодательства в
размере не менее 15% от величины уставного
капитала. Резервный фонд ПАО «Сбербанк России»
формируется путем ежегодных отчислений в размере
не менее 5% от чистой прибыли до достижения
установленного размера - 3 527 429 тыс.руб.

13. Целевые ориентиры и приоритетные задачи по формированию банковских ресурсов

1
Направление
1.
2
3
Приоритетные задачи
Целевые ориентиры
Привлечение Реструктуризация
средств физических населения
лиц
для
вкладов Повышение
сбалансированности
с
вкладов
по срокам
Привлечение Усиление
вкладов
обеспечения фиксированными сроками.
населения и размещения средств Повышение
2.
доли
доли
безналичных
переводов в обороте.
позиций
на
рынке Размещение средств юридических
средств
депозитов юридических лиц путем лиц
юридических лиц
создания собственной клиентской процентов на остатки расчетных
базы.
3.
в
депозиты,
начисление
счетов.
Увеличение Максимизация прибыли за счет Увеличение доли доходной части
собственных средств увеличения объемов кредитования.
активов,
снижение
банка
непроизводственных
активов,
снижение резервов на возможное
обесценение
ценных
потери по ссудам.
бумаг,
на

14. Заключение

Сбербанк является самым капитализированным банком в России
и третий по капитализации в Европе.
Уровень достаточности собственного капитала Сбербанка
значительно превышает норму, установленную ЦБ (10%), так и
норму по Базельскому соглашению (8%), и наконец 2014 гожа по
нормативу H1 достаточность собственных средств Сбербанка
составила 21,5%, а по Базелю 16,8. В соответствии со стратегией
до 2016 года планируется поддерживать рентабельность капитала
Сбербанка на уровне не ниже 20%. В связи с постепенным
внедрением «Базель 2» для определения достаточности
собственного капитала с ориентацией на риски, Сбербанк
приобретает еще одно конкурентное преимущество.