Оценка правовых рисков

1. Оценка правовых рисков

ЛЕКЦИЯ
2019/2020 УЧЕБНЫЙ ГОД

2.

Дисциплина «Оценка правовых рисков»
относится к дисциплинам по выбору вариативной
части профессионального цикла магистерской
программы «Юрист в сфере корпоративного
права».
Дисциплина формирует системные знания и
практические навыки результативного
планирования профессиональной деятельности
в области оказания юридических услуг с учетом
неопределенности внешней среды
деятельности юриста и вероятности
возникновения рисков, как негативных
последствий для сторон в процессе исполнения
договора на оказание правовой помощи.
2
Т.Е. Березкина

3. Структура и содержание учебной дисциплины

O Общая трудоемкость – 3 зачетные единицы = 108
часов
O Форма промежуточного контроля – зачет.
Содержание практических занятий:
ОФО, О-ЗФО и ЗФО
O Тема 1. Правовые риски: теоретические основы и
факторный анализ.
O Тема 2. Идентификация и оценка рисков
O Тема 3. Методы управления правовыми рисками в
деятельности корпорации.
Т.Е. Березкина
3

4. Березкина Татьяна Евгеньевна

Консультации по ? в ауд. 217 с 16-30 до 17-50
Email – [email protected]
Т.Е. Березкина
4

5. Вопросы для рассмотрения

O 1. Основные понятия теории рисков и
O
O
O
O
управления ими (риск-менеджмент).
2. Влияние неопределенности на процесс
принятия решений.
3. Система рисков организации (корпорации).
4. Оценка правовых рисков.
5. Принципы и методы управления рисками в
деятельности корпорации.
Т.Е. Березкина
5

6. Вопрос 1. Основные понятия теории рисков и управления ими (риск-менеджмент).

«…категория риска и его последствий
отражена во многих нормах гражданского
законодательства, однако раскрывается она
Основные понятия
теории
рисковразличной
и
по-разному,
с использованием
управления имитерминологии…»
(риск-менеджмент).
Вопрос 1.
Абрамов В.В. О понятии риска как цивилистической
категории//Бизнес, менеджмент и право. 2011. № 2.
O В настоящее время в научно-практической
литературе не сформировано единого подхода к
определению понятия «риск».
Риск – это следствие влияния
неопределенности на достижение
поставленных целей
ГОСТ Р 51897-2011/Руководство ИСО 73:2009.
Национальный стандарт Российской Федерации.
Менеджмент риска. Термины и определения,
утвержденном и введенным в действий Приказом
Росстандарта от 16.11.2011 № 548-ст.
Т.Е. Березкина
6

7. Риск  – это следствие влияния неопределенности на достижение поставленных целей

Риск – это следствие влияния
неопределенности на достижение
поставленных целей
O Следствие влияния неопределенности =
отклонение от ожидаемого результата или
события (позитивное и/или негативное).
O Неопределенность – это состояние полного
или частичного отсутствия информации,
необходимой для понимания события, его
последствий и их вероятностей.
Т.Е. Березкина
7

8.

Отличительным признаком правового риска от иных корпоративных
рисков является возможность избежать появления опасного для
корпорации уровня риска при полном соблюдении сторонами
хозяйственной
деятельности
действующих
законодательных
и
Правовой
риск
- это текущий
или будущий
риск потери
нормативных актов, внутренних документов и процедур.
дохода, капитала или возникновения убытков в связи с
нарушениями или несоответствием внутренним и
внешним правовым нормам, таким как законы,
подзаконные акты регуляторов, правила, регламенты,
предписания, учредительные документы.
В России правовые риски приобретают особое
значение, так как в силу сравнительно короткой истории
существования рыночной экономики в законодательстве
по-прежнему отсутствует четкая нормативная база, а
зачастую и базовые определения.
Т.Е. Березкина
8

9.

Базельский комитет выделил семь
событий, которые приводят к потерям.
основных
категорий
Мошенничество внутри компании - потери, связанные с обманом,
незаконной собственностью или несоблюдением законов или
правил в компании, в которые вовлечена, по крайней мере, одна из
внутренних сторон.
Внешнее мошенничество - потери, связанные с обманом или
незаконной собственностью или несоблюдением закона третьей
стороной. Сюда относятся воровство, грабежи, хакерские атаки и
прочие подобные факторы.
Должностная практика и безопасность труда - потери,
связанные с действиями, противоречащими законам или
соглашениям относительно труда, здоровья и безопасности,
повлекшие выплату компенсаций по искам о возмещении личного
ущерба или за дискриминацию.
9
Т.Е. Березкина

10.

Клиенты, продукты и бизнес-практика - потери, связанные с
неумышленной или допущенной по небрежности ошибкой при
выполнении профессиональных обязанностей в отношении
конкретных клиентов или в связи с природой или конструкцией
продукции.
Ущерб в отношении физических ресурсов - потери, связанные с
утратой или повреждением ресурсов в связи со стихийными
бедствиями или иными событиями.
Сбои в бизнесе и отказы систем - потери, связанные со сбоями в
бизнесе или отказом систем. К этой категории относятся потери в
связи отказом компьютерного оборудования, программного
обеспечения, сетей или сбоями в работе коммунальных служб.
Исполнение, поставка и управление процессами - потери,
связанные со сбоями в обработке транзакций или в управлении
процессами,
а
также
потери,
вызванные
неудачными
10
взаимоотношениями с поставщиками и производителями.
Т.Е. Березкина

11.

Условия неопределенности
Множество
переменных
факторов
Множество
неизвестных
факторов
Степень полноты и
достоверности
информации
Сложность выбора
решений
Т.Е. Березкина
Ограничения: временные,
информационные, ресурсные
11

12.

Риск носит двойственный субъектно-объектный характер:
- объективные = факторы и ситуация риска;
-
субъективные = субъект и волевое регулирование.
Т.Е. Березкина
12

13.

Факторами правовых рисков могут быть:
Субъективные обстоятельства:
несоблюдение организацией требований
законодательства и иных нормативно-правовых
актов,
нарушение условий договоров,
правовые ошибки (т. е. некорректная
интерпретация или применение правовых норм)
Объективные обстоятельства:
несовершенство правового регулирования,
например коллизии, пробелы законодательства.
Т.Е. Березкина
13

14. Риск  – это следствие влияния неопределенности на достижение поставленных целей

Риск часто характеризуют путем
описания возможного события и его
последствий
или их сочетания.
Риск – это следствие
влияния
Риск часто представляют в виде
неопределенности на
достижение
последствий
возможного события
(включая
изменения обстоятельств)
поставленных
целей
и соответствующей вероятности
O Цели могут быть различными по:
O содержанию (в области экономики, здоровья,
экологии и т.п.)
O назначению (стратегические, тактические,
оперативные)
O степени охвата и сложности объекта
(общеорганизационные, относящиеся к разработке
проекта, конкретной продукции или процессу)
Другие…
Т.Е. Березкина
14

15.

Таким образом, риск, с точки зрения юридической деятельности,
может быть рассмотрен как вероятность возникновения
негативных последствий для сторон в процессе исполнения
договора на оказание правовой помощи (оказание юридических
услуг).
Предоставление платной правовой помощи осуществляется на
основании договора возмездного оказания услуг (ст. 779 ГК РФ),
когда исполнитель обязуется по заданию заказчика оказать
услуги (совершить определенные действия или осуществить
определенную деятельность), а заказчик обязуется оплатить
эти услуги.
Как правило, указанный договор является двусторонним и
возмездным. Однако его конструктивной особенностью может
стать введение в него третьей стороны, которая будет
признаваться выгодоприобретателем:
то есть исполнитель будет предоставлять услугу, заказчик –
определять ее характеристики и производить оплату, а
выгодоприобретатель – требовать исполнения соответствующего
15
Т.Е. Березкина
обязательства
в свою пользу.

16.

Последствиями реализации (наступления) рискового
события являются:
убытки, которые могут возникнуть для организации, выплаты по искам, неустойки, штрафы, расходы на
юридическое обслуживание, судебные издержки,
затраты на устранение правовых ошибок,
ущерб деловой репутации, упущенная выгода,
личная ответственность членов органов управления
(материальная, административная, уголовная).
К числу правовых рисков также относятся возможность
признания сделки недействительной, утрата права на
использование интеллектуальной собственности и пр.
Т.Е. Березкина
16

17. Вопрос 2. Влияние неопределенности на процесс принятия решений

Т.Е. Березкина
17

18. Вопрос 3. Система рисков организации (корпорации)

Т.Е. Березкина
18

19. Параметры классификации рисков

риски исполнителя
риски заказчика
риски выгодоприобретателя
Параметры классификации рисков
O В зависимости от
риски вызванные событиями
риски, спровоцированные
субъекта
определенными действиями
O В зависимости от волевого фактора
O В зависимости от характера
рисков
риски
общего характера
O риски исполнителя
риски стороны
O риск неоплаты заказчиком оказанных
юридических услуг,
O репутационный риск
O риски заказчика
O риск неисполнения юридической услуги,
O риск ненадлежащего оказания правовой помощи
Т.Е. Березкина
19

20.

Если говорить о категориях рисков, то оптимальной
представляется классификация рисков от сферы их
возникновения:
1) риски в сфере недружественных захватов и
поглощений;
2) риски в сфере налоговых отношений;
3) риски в сфере владения и управления
недвижимостью, а также другими активами компании;
4) риски в сфере корпоративных отношений;
5) риски, возникающие при осуществлении судебноисковой деятельности;
6) риски, возникающие при заключении договоров с
контрагентами.
20
Т.Е. Березкина

21.

По источнику воздействия:
а) внешние и б) внутренние.
По месту возникновения:
а) корпорация – клиент;
б) корпорация - регулятор;
в) корпорация - хозяйствующий субъект.
По стадиям механизма правового регулирования
Законодательный риск - это риск потерь
правовые риски:
из-за неспособности выполнить или
а) законодательные-нормотворческие;
предвидеть требования законодательства
б) правореализационные (правоприменительные,
интерпретационные, другие риски реализации права).
Нормативный правовой риск является внутренним в
части приказов, решений, нормативов,
21
распоряжений, издаваемых внутри организации
Т.Е. Березкина

22.

Признаками интерпретационного риска выступают:
- органическая связь с толкованием,
с неопределенностью в праве и в регулируемых им
общественных отношениях;
- вариативность толкования;
- противоречивость;
- его субъективно-объективный характер.
22
Т.Е. Березкина

23.

К объективным факторам необходимо отнести:
- позитивную неопределенность правовых норм и
многообразие конкретных жизненных обстоятельств,
ими регулируемых;
- объективное отставание
общественных отношений;
права
от
развития
- наличие областей общественных отношений,
подпадающих под законодательное умолчание;
- специфику языка права;
- наличие логико-структурных дефектов права (пробелы,
коллизии
норм
и
коллизии
интерпретаций,
заурегулированность, несовершенство юридических и
23
терминологических конструкций и др.).
Т.Е. Березкина

24.

К субъективным факторам относятся:
- индивидуальные
особенности
толкования, выражающиеся:
субъектов
в уровне его правосознания (правовые
знания, наличие деформации правосознания,
правовые установки и готовность личности),
в правовом (профессиональном) опыте и
иных личностных качествах,
в фактической зависимости при формальной
независимости от экономических,
политических, ведомственных,
индивидуальных и иных интересов.
24
Т.Е. Березкина

25.

К последствиям несоблюдения законодательства, которые
потенциально являются весьма серьезными, относятся:
- проведение расследования регулирующими (контроль-надзор)
органами;
- признание договоров, заключенных с нарушением, ничтожными
и не имеющими юридической силы по решению суда;
- неблагоприятное освещение в средствах массовой информации
(репутационный риск);
- риск подачи третьими лицами судебного иска о возмещении
ущерба, причиненного неправомерными действиями компании;
- административная ответственность (штрафы и др.);
- уголовная ответственность должностных лиц.
25
Т.Е. Березкина

26. Вопрос 4. Оценка правовых рисков

O Значимость
правового риска характеризуется
величиной убытков, которые понесет компания в
результате реализации рискового события и которые
включают в себя выплаты по искам, судебные
издержки, расходы на адвокатов, расходы на
приведение в соответствие закону внутренних
документов компании, упущенную выгоду и
расходы на устранение юридических ошибок.
26
Т.Е. Березкина

27. Основные зоны риска в правовых практиках

O Зона риска - качественная характеристика степени
риска в зависимости от вероятности его
возникновения.
O Условия риска:
Хозяйственная ситуация
Факторы макросреды
Перспектива изменения
27
Т.Е. Березкина

28. Основные зоны риска

28
Т.Е. Березкина

29. Вопрос 5. Принципы и методы управления рисками в деятельности корпорации

O Управление рисками - это воздействие на риск/риски,
приводящее к изменению какой-либо одной или
нескольких характеристик риска, т. е. его вероятности и
(или) наступления последствий.
O Общие цели, достижению которых должен
способствовать эффективно организованный процесс
управления рисками:
O повышение эффективности работы,
O снижение потерь
O максимизация дохода
29
Т.Е. Березкина

30.

Риск-менеджмент
Система
управления
риском
Тактика
управленческих
действий
Система
управления
взаимоотношениям
участников
Стратегия
управленческих
действий
30
Т.Е. Березкина

31. Характер и степень управления правовыми рисками

O юридические службы – юрисконсульты (пассивна;
юристы наделяются минимальной ответственностью за
развитие организации; функции - составление договоров,
визирование приказов, обеспечение регистрационных процедур
в уполномоченных органах);
O юридические службы - контролеры (более приближена
к обеспечению оценки и минимизации предпринимательских
рисков через участие во внутреннем контроле);
O службы – управляющие (способна качественно обеспечить
предотвращение правовых рисков и соответственно
эффективное
функционирование
субъекта
Это
важная ступень
"эволюционного
развития"
предпринимательской
деятельности
путем предварительного
юридических
департаментов,
означающая
усиление их роли
анализа ситуации).
в правого
стратегическом
менеджменте корпораций.
В данном случае юридическая функция в корпорации
именно с точки зрения риск-менеджмента.
Т.Е.
Березкина
рассматривается
31

32.

Управление правовыми рисками входит в
общую систему риск-менеджмента (Enterprise Risk
Management), представляющую собой комплексную
систему предупреждения, контроля и управления
различными категориями рисков.
С момента своего зарождения теория рискменеджмента рассматривала только экономические
риски, однако в настоящий момент активная
деятельность хозяйствующих субъектов в правовой
сфере, обусловленная, в том числе необходимостью
обеспечения правовой безопасности компаний,
требует адекватного управления правовыми
рисками.
32
Т.Е. Березкина

33. Основные методы управления юридическими рисками

O отказ от риска - как неучастие в том или ином проекте или
выход из него на ранних стадиях, продажа спорного актива;
O удержание риска - самострахование компанией без передачи
страховщикам или иным третьим лицам ответственности, при
наличии адекватных резервов на случай реализации рисковых
событий (систематизация и обобщение судебной практики,
обеспечение возможного рискового события и др.);
O передача риска, например страхование ответственности;
O снижение риска - все формы диверсификации рисков и
мероприятия по повышению правовой культуры в компании.
Данный метод управления рисками подразумевает более
сильное вовлечение корпоративных юристов во все области
деятельности компании, потенциально несущие "причины" 33
Т.Е. Березкина
реализации рисков.

34. продолжение

O разработка стандартов договоров и прочей
документации;
O согласование юридическим департаментом
договоров, документации, отличающихся от
принятых в организации стандартов;
O участие юристов в разработке и согласовании
внутренних документов;
O осуществление юристами постоянного
мониторинга действующего законодательства и
исполнения законодательных и внутренних
норм персоналом организации.
Т.Е. Березкина
34

35. Схема управления рисками

Т.Е. Березкина
35

36.

Т.Е. Березкина
36

37.

Т.Е. Березкина
37

38. Риски и трудности в профессиональной деятельности юриста

O
O
O
O
O
O
Риски и трудности в профессиональной
деятельности юриста
Поведение и общение
Взвешенность принимаемых решений
Ответственность за допущенные ошибки
Нестабильность заработной платы
Синдром эмоционального выгорания
Профессиональная деформация
Т.Е. Березкина
38

39.

Практическое занятие 1. Правовые риски: основные понятия и природа возникновения .
1.
2.
3.
4.
Сущность правового риска, его признаки и функции.
Понятие правового риска в корпоративном праве.
Соотношение правового и смежных рисков.
Классификация рисков в деятельности корпорации.
Задания для самостоятельной работы:
- изучить материалы лекции по теме практического занятия;
провести интернет - исследования по основным терминам, встретившимся при изучении
данной темы;
провести и представить в виде эссе небольшое исследование о персоналиях, внесших
наиболее важные вклады в развитие теории и практики управления рисками (риск –
менеджмента);
дать характеристику основным подходам к классификации предпринимательских рисков и
рисков, смежных с правовыми (экономического, финансового, организационного и др.);
выделить критерии для классификации рисков в разных сферах деятельности корпораций:
o риски производственных предприятий (основной производственной
деятельности/вспомогательной производственной деятельности/обеспечивающей
производственной деятельности);
o риски торгово-посреднических организаций;
o риски в банковской деятельности;
o риски в страховой деятельности;
риски инвестиционного проекта (в сфере строительства/ разработки нового вида продукции)
39
Т.Е. Березкина