Анализ трудовых ресурсов

1.

Анализ обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами
Обеспеченность предприятия трудовыми ресурсами определяется путем
сопоставления фактической численности: среднесписочной и отдельных категорий
работников с плановой потребностью.
Относительная обеспеченность по категории рабочих:
Э( П ) Чр1 Чр0 IТТ
где Чр1, Чр0 – фактическая и плановая численность рабочих,
IТП – индекс товарной продукции.
При анализе обеспеченности предприятия работниками изучается: как повлияли на
объем продукции (ТП) 2 фактора:
изменение численности работников (Ч),
изменение структуры производственного персонала (у):
ТП Ч у вр

2.

Анализ использования рабочего времени
.
Анализ целодневного использования рабочего времени
Фонды рабочего
времени:
Календарный
Причины различий:
Праздничные и выходные дни
Табельный
Планируемые неявки на работу:
очередные отпуска и отпуска по учебе, болезни,
выполнение государственных и общественных
обязанностей
Полезный
Непланируемые неявки на работу: прогулы,
отпуска с разрешения администрации, простои,
прочие невыходы на работу.
Явочный
Среднее число дней, отработанных одним рабочим за период (д):
д Общее число,отработанных всеми рабочимичеловеко дней
Среднесписочная численность рабочих

3.

Анализ использования рабочего времени
Анализ целодневного использования рабочего времени
Отклонение
на одного на всех
Влияние на
ТП,
т. руб.
Показатели
план
отчет
А
1
2
3
4
5
1.Календарный фонд
2. Выходные и праздничные дни
365
103
365
103
-
-
-
3.Табельный фонд
4.Планируемые неявки на работу:
262
26,80
262
27,45
+0,65
+1313
-396,4
а) очередной отпуск
б) учебные и др. отпуска
в) по болезни
г)выполнение государственных
обязанностей
5.Полезный фонд
6. Непланируемые неявки на
работу:
а)по разрешению администрации
21
3,0
2,0
0,8
20
2,5
3,7
1,25
-1
-0,5
+1,7
+0,45
-2020
-1010
+3434
+909
+609,8
+304,9
-1036,7
-274,4
235,20
-
234,55
4,3
-0,65
+4,3
-1313
+8686
-396,4
-2622,2
-
2,5
+2,5
+5050
-1524,6
-
1,8
+1,8
+3636
-1097,6
235,20
230,25
-4,95
-9999
-3018,6
б) прогулы
7.Явочный фонд

4.

Анализ использования рабочего времени
В нашем примере:
дo = 235,20 дня
д1 = 230,25 дня
∆д = - 4,95 дня
Общее количество целодневных потерь = (-4,95) x 2020 = -9999 дня
Потери ТП = 301,89 x (-9999) = - 3018,6 т.руб. - резерв выпуска ТП при устранении
целодневных потерь рабочего времени.
Анализ внутрисменного использования рабочего времени
Средняя продолжительность рабочего дня или рабочей смены (ч):
ч Общее число,отработанных всеми рабочимичеловеко часов.
Общеечисло,отработанных всеми рабочимичеловеко дней
В нашем примере:
Средняя продолжительность рабочей смены:
ч0 = 7,98 часа
ч1 =7,82 часа
∆ч = - 0,16 часа
Общее количество внутрисменных потерь: 465105 x (-0,16) = -74,42 тыс. чел.-часов
Потери ТП: (-74,42) x 37,83 = - 2815,3 т.руб. – резерв выпуска ТП при устранении
внутрисменных потерь рабочего времени.

5.

Анализ производительности труда
Показатели эффективности использования трудовых
ресурсов
1) Среднегодовая выработка 1-го работающего:
В
Объем продукции
Среднесписочная численность ППП
2)Среднегодовая выработка 1 рабочего:
вр
Объем продукции
Среднесписочная численность рабочих
3) Среднедневная выработка:
вдн
Объем продукции
Общее количество человеко дней,отработанных всеми рабочими
4) Среднечасовая выработка:
вч
Объем продукции
Общее количество человеко часов,отработанных всеми рабочими

6.

Анализ производительности труда
Двухфакторная мультипликативная модель анализа производительности труда
одного работающего:
В у вр
где В – среднегодовая выработка одного работающего,
у – удельный вес рабочих в численности ППП,
вр– среднегодовая выработка одного рабочего.
Многофакторная модель анализа производительности труда 1 работающего:
В у д ч вч
где у- удельный вес рабочих в общей численности ППП,
д – среднее количество дней, отработанных одним рабочим за
период,
ч – средняя продолжительность рабочего дня (смены),
вч – среднечасовая выработка

7.

Анализ производительности труда
Схема влияния факторов на среднегодовую
выработку 1 работающего(1 работника ППП)
Среднегодовая
выработка
1 работника
ППП
Структура
персонала
Среднегодовая
выработка 1
рабочего
Среднее
количество дней,
отработанных 1
рабочим
Средне
дневная
выработка
Средняя
продолжитель
ность рабочего
дня
Среднечасовая
выработка

8.

Анализ производительности труда
Двухфакторная кратная модель анализа производительности
труда одного работающего (1 работника персонала):
где В – среднегодовая выработка одного работающего,
ТП – объем товарной продукции,
Ч- среднесписочная численность промышленно-производственного
персонала

9.

Анализ производительности труда
Двухфакторная модель анализа производительности труда одного рабочего:
Трехфакторная мультипликативная модель анализа производительности
труда 1 рабочего:
где
период,
д – среднее количество дней, отработанных одним рабочим за
вдн - среднедневная выработка,
ч – средняя продолжительность рабочего дня (смены),
вч – среднечасовая выработка

10.

Анализ производительности труда
Схема влияния факторов на среднегодовую
выработку 1 рабочего
Среднегодовая
выработка 1
рабочего
Среднее
количество
дней,
отработанных
1 рабочим
Средняя
продолжительность
рабочего дня
Среднедневная
выработка
Среднечасовая
выработка

11.

Анализ производительности труда
Двухфакторная кратная модель анализа производительности
труда одного рабочего:
где вр – среднегодовая выработка 1 рабочего
ТП – объем товарной продукции,
Чр – среднесписочная численность
рабочих

12.

Анализ производительности труда
Факторный анализ производительности труда 1 работника
персонала
Показатели
план
отчет
отклонение
от плана
134200
138112
+3912
2.Среднесписочная численность ППП, чел.
2500
2514
+14
3.Среднесписочная численность рабочих, чел.
1890
2020
+130
4.Среднегодовая выработка на 1работающего, руб.
(В)
53680
54937
+1257
5.Среднегодовая выработка на 1 рабочего, руб. (вр)
71005
68372
-2633
0,7560
0,8035
+0,0475
1. Объем ТП, тыс. руб.
.
6.Удельный вес рабочих в численности ППП, (у)
В( у) ( 0,0475) 71005 3373 руб.
В(вр) 0,8035 ( 2633) 2116 руб.

13.

Анализ производительности труда
Факторный анализ производительности труда 1 рабочего
Показатели
план
отчет
отклонение
от плана
1. Объем товарной продукции, тыс. руб.
134200
138112
+3912
2.Среднесписочная численность рабочих
1890
2020
+130
3.Среднегодовая выработка на 1 рабочего, руб.
(вр) 1п./2п.*1000
71005
68372
-2633
4. Общее число отработанных человеко-дней
444528
465105
20577
5. Общее число отработанных человеко-часов
3547333,4
3637121,1
89787,7
6.Среднее
количество дней, отработанных
.
одним рабочим, дней
235,20
230,25
-4,95
7. Средняя продолжительность рабочего дня,
ч
7,98
7,82
-0,16
37,8312
37,9729
0,1417
8. Среднечасовая
1п./5п.*1000
выработка,
руб.
(вч)

14.

Анализ производительности труда
Факторный анализ производительности труда 1
рабочего
.

15.

Анализ влияния трудовых факторов на результат производства
Модели факторного анализа влияния на товарную
продукцию трудовых факторов :
где Ч – среднесписочная численность ППП,
у - удельный вес рабочих в общей численности ППП,
вр – среднегодовая выработка рабочего
где Ч – среднесписочная численность ППП,
у- удельный вес рабочих в общей численности ППП,
д – среднее количество дней, отработанных одним рабочим за период,
ч – средняя продолжительность рабочего дня (смены),
вч – среднечасовая выработка.

16.

Анализ влияния трудовых факторов на результат производства
Схема влияния трудовых факторов на объем продукции
Объем
продукции
Среднегодовая
выработка 1
работника ППП
Структура
персонала
Среднее количество
отработанных дней 1
рабочим
Численность ППП
Среднегодовая
выработка 1 рабочего
Средняя
продолжительность
рабочего дня
Среднечасовая
выработка

17.

Анализ влияния трудовых факторов на результат производства
Факторный анализ влияния трудовых факторов на объем
продукции
Показатели
план
отчет
отклонение
от плана
134200
138112
+3912
2.Среднесписочная численность ППП (Ч), чел.
2500
2514
+14
3.Среднесписочная численность рабочих (Чр), чел.
1890
2020
+130
4.Среднегодовая выработка на 1 рабочего, руб. (вр)
(1п./3п.*1000)
71005
68372
-2633
.
5.Удельный
вес рабочих в численности ППП, (у)
(3п./2п.)
0,7560
0,8035
+0,0475
1. Объем ТП, тыс.руб.
ΔТП (Ч) = 14*0,7560*71005 = 751516,9 руб.
ΔТП (у) = 2514*0,0475 *71005 = 8479062,1 руб.
ΔТП (вр) = 2514*0,8035 *(-2633) = -5318657,4 руб.

18.

Анализ влияния трудовых факторов на результат производства
Факторный анализ влияния трудовых факторов на объем
продукции
ТП = Ч × у × д × ч × вч
Показатели
план
отчет
отклонение
от плана
134200
138112
+3912
2500
2514
+14
3.Удельный вес рабочих в численности ППП, (у)
0,7560
0,8035
+0,0475
4.Среднее количество дней, отработанных одним
рабочим, дней
235,20
230,25
-4,95
7,98
7,82
-0,16
37,8312
37,9729
0,1417
1. Объем ТП, тыс.руб.
2.Среднесписочная численность ППП (Ч), чел.
. Средняя продолжительность рабочего дня, ч
5.
6.Среднечасовая выработка, руб. (вч) 1п./5п.*1000

19.

Анализ влияния трудовых факторов на результат производства
Факторный анализ влияния трудовых факторов на объем
продукции
ТП = Ч × у × д × ч × вч
2514
∆ТП(Ч) = JЧ − 1 ТП0 =
− 1 × 134200 = 751,5
2500
∆ТП(у) = JЧ Jу − 1 ТП0 =
2514 0,8035
− 1 × 134200 = 8479,1
2500 0,7560
∆ТП(д) = JЧ × Jу Jд − 1 ТП0 =
2514 0,8035 230,25
×
− 1 134200 = −3018,6
2500 0,7560 235,2
2514 0,8035 230,25 7,82
∆ТП
×
×
− 1 134200 =
. ч = JЧ × Jу × Jд Jч − 1 ТП0 =
2500 0,7560 235,2 7,98
= −2815,3
∆ТП(вч) = JЧ × Jу × Jд × Jч Jвч − 1 ТП0 =
=
2514 0,8035 230,25 7,82 37,97
×
×
×
(
− 1)134200 = 515,4
2500 0,7560 235,20 7,98 37,83