Пенсионная программа – финансовое благополучие члена профсоюза

1.

ПЕНСИОННАЯ ПРОГРАММА
– ФИНАНСОВОЕ
БЛАГОПОЛУЧИЕ ЧЛЕНА
ПРОФСОЮЗА.
ОПЫТ И ПРАКТИКИ
ВНЕДРЕНИЯ
__________________

2.

СТИМУЛ ДЛЯ ПРЕПОДАВАТЕЛЕЙ
Как удерживать и мотивировать преподавателей?
Дать им то что они оценят больше всего – ДОСТОЙНАЯ ПЕНСИЯ
Только 30% россиян надеются
на государственную пенсию
16 789 – средний размер
государственной пенсии
в 2021 году
85% россиян хотели бы получать
корпоративную пенсию*
4 970 рублей в месяц** может
составить дополнительная
негосударственная пенсия
*опрос проведенный сервисом Работа.Ру
** расчет приблизительный для программы со взносом 2000 руб. в месяц и сроком участия 10 лет

3.

СУТЬ КОРПОРАТИВНОЙ ПЕНСИОННОЙ ПРОГРАММЫ
Корпоративная пенсия позволит создать для работников стимул к долгосрочной работе
НЕ УВЕЛИЧИВАЯ РАСХОДЫ НА ОПЛАТУ ТРУДА
Если работник выполнил все условия участи в программе
он получает дополнительную пенсию
Работник
Работник может
также вносить деньги
на свой счет
Негосударственный
пенсионный фонд
Накопленная сумма
Накопительный счет
Работодатель
Начало работы
корпоративной
пенсионной программы
Организация
перечисляет на
накопительный счет
работника взносы
Сумма накоплений
со временем
увеличивается за
счет инвестирования
в доходные ценные
бумаги
Выход работника
на пенсию

4.

АКТУАЛЬНОСТЬ ВНЕДРЕНИЯ КОРПОРАТИВНОЙ ПЕНСИОННОЙ ПРОГРАММЫ (КПП)
Заслуженная
компенсация
при выходе
работников
на пенсию
Резерв для
финансовой помощи
работникам в
чрезвычайных
случаях
Налоговые льготы и
оптимизация затрат
на создание
резервов
финансовой
помощи
Мотивация членства
в Профсоюзе
КПП
Инструмент
мотивации и
стимулирования
работников
Содействие в
формировании
накоплений
работниками

5.

ЦЕННОСТЬ ПЕНСИОННОЙ ПРОГРАММЫ ДЛЯ ЧЛЕНА ПРОФСОЮЗА
Формирование пенсионных накоплений ценно:
Получение заслуженной компенсации при выходе на пенсию
Возможность увеличить будущую пенсию, получать две пенсии: страховую (государственную) и дополнительную
(негосударственную)
Возможность работнику сформировать накопления с участием работодателя
Формирование финансового резерва на случай чрезвычайных обстоятельств
Налоговые льготы
Защита от всех видов взысканий

6.

АДМИНИСТРИРОВАНИЕ ПЕНСИОННОЙ ПРОГРАММЫ
ОТРАСЛЕВЫМ СОГЛАШЕНИЕМ по образовательным организациям высшего образования, находящимся в ведении Минобрнауки России, на 2021-2023
годы предусмотрено направление учреждениями образования внебюджетных средств (средств, полученных от дополнительных услуг) на программы
негосударственного пенсионного обеспечения.
РЕАЛИЗАЦИЮ ПЕНСИОННЫХ ПРОГРАММ предлагается администрировать Профсоюзными организациями ВУЗа с заключением Профсоюзной
организацией договора с Фондом. Это даст преимущества, приведенные на схеме ниже.
Действующая схема
ВУЗ (администрация)
Договор
Пенсионные
взносы
Договор
с ВУЗом
напрямую
Договор с
ВУЗом через
ППО
Освобождение от соблюдения
законодательства о госзакупках
Х
V
Освобождение от проведения тендера по
выбору НПФ
Х
V
Снятие ответственности с ректора за
распределение средств по участникам
Х
V
ОСНОВНЫЕ
ХАРАКТЕРИСТИКИ
Предлагаемая схема
ВУЗ (администрация)
Финансирование
социальной
программы
Профсоюзная организация ВУЗа
Финансирование программ из средств Вуза
V
V
Долгосрочность программ, в связи с более
частой сменяемостью ректора, чем
руководителя профсоюзной организации.
Х
V
Договор
Пенсионные
взносы

7.

ПЕНСИОННАЯ ПРОГРАММА «НАКОПИТЕЛЬНАЯ»
ЦЕЛИ РЕАЛИЗАЦИИ КОРПОРАТИВНОЙ ПЕНСИОННОЙ ПРОГРАММЫ (КПП):
Социальная поддержка работников организации, инструмент кадровой политики.
ФИНАНСИРОВАНИЕ: За счет средств ВУЗа. Возможно софинансирование Профсоюзной организацией.
ВУЗ
Финансирование
пенсионной
программы
Пенсионные
взносы
Профсоюзная организация
Пенсионный счет организации
Распределение
согласно
внутренним
документам
Профсоюзной
организации
Пенсионные счета работников
Получение накопленных средств:
единовременно (выкупная сумма),
либо использовать в качестве
накопления для пенсии
Работник

8.

ПЕНСИОННАЯ ПРОГРАММА «НАКОПИТЕЛЬНАЯ»
АЛГОРИТМ РАБОТЫ:
a. Заключается Договор негосударственного обеспечения между Профсоюзной организацией и
Фондом, утверждается Положение о пенсионном обеспечении коллектива организации. Возможно
заключение соглашения между ВУЗом и Профсоюзной организацией о реализации пенсионной
программы.
b. ВУЗ совместно с Профсоюзной организацией определяют список участников.
c. ВУЗ совместно с Профсоюзной организацией определяют условия программы: срок участия,
размер взноса на каждого, порядок и срок получения пенсионных накоплений.
d. ВУЗ совместно с Профсоюзной организацией формируют Пенсионную комиссию - орган,
принимающий решения по реализации пенсионной программы;
e. Профсоюзная организация перечисляет пенсионные взносы, в том числе за счет
финансирования ВУЗа, в порядке, определенном Положением, чтобы на счете было достаточно
средств для распределения по счетам работников.
f.
Профсоюзная организация периодически (раз в месяц, квартал, год) дает распоряжения на
распределение средств с пенсионного счета организации по пенсионным счетам работников с
указанием сумм по каждому участнику.

9.

ПЕНСИОННАЯ ПРОГРАММА «НАКОПИТЕЛЬНАЯ»
Получение средств работниками
Организация может устанавливать условия получения пенсионных накоплений работниками, такие как: стаж, определенный
срок участия в программе, оставление должности, выполнение целевых показателей, иные обстоятельства, в том числе
чрезвычайные, по решению Пенсионной комиссии.
Порядок получения выплат работниками:
Для получения средств участником программы, организация передает работнику право распоряжения средствами в
соответствии с условиями пенсионной программы.
Если работник пенсионного возраста (55 лет – женщины, 60 лет – мужчины), возможны следующие варианты выплаты:
• Работник может получить средства единовременно, подав заявление в Фонд о закрытии счета и выплате ему средств;
Получение в виде регулярных выплат при заключении соглашения работником с Фондом о пенсионных выплатах.
Если работник не достиг пенсионного возраста, возможна только единовременная выплата.

10.

ПЕНСИОННАЯ ПРОГРАММА «НАКОПИТЕЛЬНАЯ»
ПРИМЕРНЫЙ РАСЧЕТ ВЗНОСА И НАКОПЛЕНИЙ ПРИ УЧАСТИИ В ПЕНСИОННОЙ ПРОГРАММЕ
1. Расчет взноса на 1 человека в зависимости от планируемой суммы
на счету через 5 лет
Сумма на счете к окончанию
периода накопления
Кол-во лет
накопления
Пенсионный взнос 1
человека в месяц
50 000
5
750
75 000
5
1 100
100 000
5
1 500
2. Расчет суммы накоплений на счету в зависимости от размера взноса
и длительности накопительного периода
Пенсионный взнос 1
человека в месяц
Кол-во лет
накопления
Сумма на счете в
конце периода
Размер пенсии
(выплата,
ежемесячно,
пожизненно)
300
500
1 000
2 000
300
500
1 000
2 000
5
5
5
5
10
10
10
10
20 400
34 000
68 000
136 000
46 400
77 400
154 700
309 400
250
430
940
2 060
620
1 070
2 350
4 970
ПРИМЕР РАСЧЕТА ДЛЯ ПРОГРАММЫ:
Цель: обеспечить накопления на счету работника в размере 3-х заработных плат через 5 лет.
Решение: Размер взноса организации за 1 работника: 4% от зарплаты в месяц.
Итог: при зарплате в 40 000 руб. – взнос за работника 1600 руб. в месяц. Накопления через 5 лет составят 120 000 рублей.

11.

ПЕНСИОННАЯ ПРОГРАММА «СОФИНАНСИРОВАНИЕ»
Работник заключает личный пенсионный договор с негосударственным пенсионным фондом.
Пенсионные взносы удерживаются бухгалтерией из его зарплаты и перечисляются в Фонд.
Размер взноса организации в пользу работника зависит от суммы взноса работника.
Свои средства работник может забрать в любой момент.
Средства организации он может забрать только после передачи организацией права распоряжения накоплениями.
ВУЗ
Финансирование
пенсионной
программы
Пенсионные
взносы
Профсоюзная организация
Пенсионный счет организации
Распределение
согласно
внутренним
документам
Профсоюзной
организации
Пенсионные взносы
Работник
Пенсионные счета работников
Получение накопленных средств:
единовременно (выкупная сумма),
либо использовать в качестве
накопления для пенсии
Работник

12.

ПЕНСИОННАЯ ПРОГРАММА «СОФИНАНСИРОВАНИЕ»
ПОРЯДОК РАБОТЫ
УДЕРЖАНИЕ ИЗ ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ
РАБОТНИКОВ ВЗНОСА НА НПО
Ежемесячно
ВЗНОС ПРОФСОЮЗНОЙ
ОРГАНИЗАЦИИ В ФОНД
Ежеквартально
ПЕРЕВОД УДЕРЖАННЫХ
ВЗНОСОВ В ФОНД
Ежемесячно
РАСПРЕДЕЛЕНИЕ СРЕДСТВ
ОРГАНИЗАЦИИ ПО СЧЕТАМ
РАБОТНИКОВ
Ежегодно
12

13.

ПЕНСИОННАЯ ПРОГРАММА «ВЕТЕРАНСКАЯ»
Выплаты пенсий работникам, достигшим пенсионного возраста;
Размер и регулярность выплат определяет организация;
Экономия средств и трудозатрат администрации и бухгалтерии ВУЗа при поддержке ветеранов;
Организация может в любой момент изменить размер выплат, скорректировать список
участников, получающих пенсию или прекратить выплаты.
ВУЗ
Финансирование
пенсионной
программы
Пенсионные
взносы
Профсоюзная организация
Пенсионный счет организации
Выплата регулярной
пенсии
Работник

14.

ПРЕИМУЩЕСТВА РЕАЛИЗАЦИИ КОРПОРАТИВНОЙ ПЕНСИОННОЙ ПРОГРАММЫ»
1
1.
2
2.
С помощью корпоративной пенсионной программы (КПП) можно выстроить эффективный кадровый
инструмент достижения целей организации:
Включить в программу определенные категории специалистов,
Ранжировать взносы в зависимости от должности,
Для каждой категории работников устанавливать индивидуальные условия получения накопленных
средств,
Определение условий для получения работником накоплений, например, определенный стаж работы в
организации, или работа в организации до определенного срока.
Иметь возможность перераспределять накопления в случае, если сотрудник не выполнил условие,
Срок участия в КПП можно устанавливать от 1 года,
Возможность реализации паритетной схемы – программа софинансирование (часть взносов платит
сотрудник, часть взносов платит организация)
Участие Профсоюзной организации в качестве оператора пенсионной программы позволяет:
Повысить прозрачность пенсионной программы, снижая возможность претензий относительно
субъективности выделения средств;
Облегчить финансирование программ в связи с отсутствием процедур госзакупок;
Оказать Профсоюзной организацией помощи ВУЗу в организации мер по социальной поддержке
заслуженных и ценных работников ВУЗа;
Способствовать мотивации членства в Профсоюзе.

15.

ПРЕИМУЩЕСТВА РЕАЛИЗАЦИИ КОРПОРАТИВНОЙ ПЕНСИОННОЙ ПРОГРАММЫ»
3
4
5
6
3.
Отчисления на негосударственное пенсионное обеспечение имеют льготы по налогообложению:
Страховые взносы (от 30% до 15.1%) Страховые взносы не уплачиваются (пп.5 п.1 ст.422 НК РФ);
Налог на прибыль (20%): До 12% ФОТ может быть отнесено на себестоимость. Таким образом
организация экономит 20% (п.16 ст.255 НК РФ).
4.
Формирование индивидуальных накоплений, защищенных от всех видов конфискаций;
5.
Получение дополнительного дохода за счет инвестирования средств.
Фонд инвестирует полученные средства в рыночные инструменты и ежегодно начисляет на пенсионные
счета организации и работников инвестиционный доход, формируя Ваши накопления. (За 2019 год был
начислен доход - 9,5% годовых, за 2020 год - 5,0%)
6.
Оптимизация расходов, выделяемых на стимулирование работников.

16.

АО «НПФ «Достойное БУДУЩЕЕ»
110+
Компаний
вкладчиков
8.9
>7%
Доходность за
период в 10
лет
20
Миллиардов рублей
пенсионных резервов
Лет успешной работы
на Российском рынке
3
Европейских номинации
в области пенсий и инвестиций
А+.pf
Рейтинг надежности
НРА

17.

ОБЩЕРОССИЙСКИЙ ПРОФСОЮЗ ОБРАЗОВАНИЯ И АО «НПФ «Достойное БУДУЩЕЕ»
Деятельность по улучшению пенсионного обеспечения работников образования
С 2008 года Общероссийский Профсоюз образования ведет деятельность по вопросам пенсионного обеспечения
работников образования. До 2016 года на базе НПФ «Образование и наука», с 2016 года после присоединения
Фонда к АО НПФ «Достойное БУДУЩЕЕ» (до 01.06.2021 г. - АО НПФ «САФМАР»), в рамках филиала
«Образование и наука» АО НПФ «САФМАР»
Итоги сотрудничества
>90
000
Работников
С 2012 по 2015 более 90 000 работников
отрасли выбрали АО НПФ «Достойное
БУДУЩЕЕ» для формирования своей
накопительной пенсии
>50
>60
профсоюзов и образовательных
учреждений
регионов
Около 60 региональных
(межрегиональных) профсоюзных
организаций заключили договоры
о пенсионном обеспечении своих
работников
Работники образования из более
чем 60 регионов России получают
свою пенсию в АО НПФ «Достойное
БУДУЩЕЕ» по корпоративным
пенсионных программам

18.

КОНТАКТЫ ФИЛИАЛА «Образование и наука» АО «НПФ «Достойное БУДУЩЕЕ»
Лившиц Константин Владимирович
Директор Филиала «Образование и наука»
Моб. тел.: 8 (916) 673 38 70
Раб. тел.: 8 (495) 745-52-11 доб. 33844
E-mail:
[email protected]
Адрес:
Тел.:
E-mail:
Web:
111250, г. Москва, Проезд Завода Серп и Молот, дом 10
(495) 745 52 11
[email protected]
www.dfnpf.ru