Оценка и разработка направлений снижения инвестиционных рисков в системе обеспечения экономической безопасности

1.

МИНИСТЕРСТВО НАУКИ И ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ
ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ
ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«БЕЛГОРОДСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ
УНИВЕРСИТЕТ им. В.Г. ШУХОВА»
(БГТУ им. В.Г. Шухова)
ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
на тему:
Оценка и разработка направлений снижения инвестиционных рисков в системе обеспечения
экономической безопасности АО Агрофирма «Русь»
Студентка группы ЭБ-51:
Дармина Анастасия Сергеевна
Руководитель:
ст. преп. Афанасьев И.В.

2. Объект: современный птицеводческий комплекс АО Агрофирма «Русь».

Цель, задачи проекта
Объект: современный птицеводческий комплекс АО Агрофирма «Русь».
Цель проекта: изучение теоретических и практических положений, которые
используется для оценки инвестиционных рисков, а так же разработка комплекса
конкретных мероприятий направленных на сокращение и минимизацию возможных
инвестиционных рисков в системе обеспечения экономической безопасности
промышленного предприятия.
Задачи:
1. Обозначить значение, место и роль инвестиционной деятельности
промышленного предприятия в общей системе обеспечения экономической
безопасности, определить комплекс мероприятий направленных на сокращение рисков
при осуществлении инвестиционной деятельности;
2. Осуществить анализ отечественной нормативно-правовой базы по обеспечению
экономической безопасности промышленного предприятия в контексте осуществления
инвестиционной деятельности на территории Российской Федерации;
3. Провести комплексный анализ финансовой и хозяйственной деятельности АО
Агрофирма «Русь» за 2019-2021гг.;
4. Осуществить комплексное маркетинговое исследование рынка сбыта
продукции, которая производится предприятием;
5. Разработать реальный инвестиционный проект для его реализации на
АО Агрофирма «Русь»;
6. Провести анализ и доказать экономическую эффективность предлагаемого
инвестиционного проекта.

3.

Актуальность проекта
В свете последних мировых тенденций, проблемам по обеспечению экономической безопасности промышленных предприятий
широко уделяются вопросы как научными, так и профессиональными сообществами. Последствия пандемии оказали
существенное отрицательное воздействие на экономическую безопасность всех уровней экономики страны в целом и на
экономическую безопасность промышленных предприятий в частности.
Актуальность дипломного проекта на тематику «Оценка и разработка направлений
снижения инвестиционных рисков в системе обеспечения экономической
безопасности» обусловлена потребностью в поиске инструментов, с помощью
которых возможно обеспечить финансовую стабильность предпринимательской
деятельности в условиях пост пандемического периода экономики России.
Роль инвестиций в обеспечении
экономической безопасности предприятия
Виды
инвестиционных
рисков
Ориентация именно на применение инвестиционной стратегии
дает возможность осуществлять инновационную деятельность,
так как именно инвестиции являются мощным финансовым
ресурсом, применение которых в инновационных проектах по
разработке, внедрению или производству нового вида
технологии/продукции способно существенно повысить уровень
экономической безопасности промышленного предприятия.

4.

Краткая характеристика АО Агрофирма «Русь»
АО Агрофирма «Русь» представляет собой современный птицеводческий
комплекс проектной мощностью 700 тыс. голов птицы и 170 млн. штук яйца в год.
Комплекс состоит из 3-х птицеводческих площадок: 1 производственная
площадка промышленного стада, состоящая из 13 корпусов для содержания 700
тыс. голов кур-несушек, 1 площадка выращивания ремонтного молодняка,
включающая 6 корпусов для содержания 150 тыс. голов птицы, и 1 площадка
родительского стада, состоящая из 2 корпусов для содержания 34 тыс. голов
птицы маточного поголовья.
Реквизиты АО Агрофирма «Русь»
№
п/п
Характеристика
1
Полное наименование:
2
Юридический адрес:
3
4
5
7
8
ИНН/КПП
ОКПО:
ОГРН:
Дата государственной
регистрации:
ФИО руководителя:
Должность руководителя:
9
Коды ОКВЭД
6
Значение
Акционерное общество Агрофирма «Русь»
309218 Белгородская обл., Корочанский р-н., с.
Бехтеевка
3110005952 / 311001001
02094531
1023101331990
04.09.2002
Закотенко Игорь Владимирович
Генеральный директор
01.47 - Разведение сельскохозяйственной
птицы
Основная
деятельность
АО
Агрофирма «Русь» - птицеводство в
целях
производства
пищевого
куриного яйца. АО Агрофирма "Русь"
производит куриные яйца бренда
"Курочкина дача" и "Бехтеевское".
Вспомогательная деятельность:
•Птицеводство
в
целях
производства
инкубационного
куриного яйца, суточного молодняка
птицы.
•Производство куриного яйца.
•Производство мяса и субпродуктов
птицы.
•Производство яичного порошка.
•Производство
подсолнечного
масла.

5.

Основные экономические показатели деятельности
АО Агрофирма «Русь»
Годы
2019
2020
2021
Темп роста
2020/2019,
%
1.Объем товарной продукции,
тыс. руб.
1258436
1325703
1853308
105,35
139,80
2. Выручка, тыс. руб.
936062
987878
1241210
105,54
125,64
3. Себестоимость продаж,
тыс. руб.
699567
751278
963252
107,39
128,22
258
266
268
103,10
100,75
5.Производительность труда ППП,
тыс. руб./чел.
4877,66
4983,85
6915,33
102,18
138,75
6.Среднегодовая стоимость
основных средств, тыс. руб.
599767
661800
709677
110,34
107,23
7.Фондоотдача, руб./руб.
2,10
2,00
2,61
95,47
130,37
8.Затраты на 1 рубль товарной
продукции, руб.
0,88
0,88
0,94
99,46
107,73
9. Прибыль от продаж, тыс. руб.
62699
58840
49340
93,84
83,85
10.Прибыль до налогообложения,
тыс. руб.
53618
59319
44888
110,63
75,67
11.Чистая прибыль, тыс. руб.
52419
52724
44462
100,58
84,33
12.Рентабельность продукции,%
18,48
7,83
5,12
42,38
65,40
13.Рентабельность совокупных
активов, %
23,63
6,84
5,64
28,94
82,46
14.Рентабельность продаж, %
15,36
5,96
3,98
38,78
66,74
15.Коэффициент текущей
ликвидности
8,67
3,40
3,88
39,27
114,03
16.Коэффициент обеспеченности
собственными средствами
0,880
0,712
0,760
80,93
106,77
Основные экономические
показатели
4.Среднесписочная
численность ППП, чел.
Темп роста
2021/2020,
%

6.

Оценка СКЭБ АО Агрофирма «Русь»
№
Частные
п/
составляющие
п
безопасности
1
2
3
4
5
6
7
Возможные для принятия меры
Затраты по
предотвращен
ию ущерба,
тыс. руб.
Устойчивость
финансового
равновесия
и
обеспечение стабильности в оплате всех своих
расходов и ликвидности на долгосрочный период
6590
Интеллектуаль Защита интересов в развитии человеческого
ная и кадровая капитала, создание результативной концепции
по регулированию трудовых ресурсов и
сокращению рисков предприятия, которые
связаны с ее кадровой составляющей.
2370
Финансовая
ТехникоРазработка
эффективных
технологических
технологическа стратегий развития предприятия, выявление
я
круга
наиболее перспективной продукции,
прогнозирование технологического процесса для
производства этого вида товаров, тщательное
планирование
объема
средств,
которые
необходимы для эффективного технологического
развития предприятия.
Политикоправовая
8768
Информацион- Анализ информации ориентированной
на
ная
внешние события, которые воздействуют на
величину
общего
уровня
экономической
безопасности хозяйствующего субъекта.
3250
Итого
Обеспечение
физической
и
личной
неприкосновенности
персонала
компании,
эффективная деятельность по противодействию
криминалу и постоянному взаимодействию с
органами,
обеспечивающими
охрану
правопорядка.
18
Интеллектуальная и кадровая
8
Технико-технологическая
26
Политико-правовая
14
Информационная
10
Экологическая
14
Силовая
10
100%
СКЭБ=0,48х0,18+0,63х0,08+0,53х0,26+0,45х0,14+
+0,52х0,10+0,42х0,14+0,53х0,10=0,50
5030
Силовая
Удельный вес
составляющих
ЭБП
Финансовая
Величина общего ущерба
Строгое соблюдении компанией правовых
предписаний, которые отражены в действующем
законодательстве при осуществлении процесса
по оптимизации расходования всех имеющихся
ресурсов.
Экологическая Внедрение экологически чистого производства
(результативная
переработка
отходов
от
производственной деятельности, внедрение
безотходного
производства,
разработка
эффективных мероприятий по сокращению
загрязнения окружающей среды).
Функциональные
составляющие ЭБП
5210
3410
34628
Совокупный
коэффициент
экономической
безопасности
предприятия составил 0,50, что характеризует уровень
экономической безопасности АО Агрофирма «Русь» как высокий.
Наименование
составляющей ЭБ
1.Финансовая
2.Интеллектуальная и
кадровая
3.Техникотехнологическая
4.Политико-правовая
5.Информационная
6.Экологическая
7.Силовая
Значение ЧФК
0,48
0,63
0,53
0,45
0,52
0,42
0,53

7.

Анализ динамики товарного рынка
ЦФО; 37%
3792,5
3800
ПФО; 23%
3774,2
Млн. шт
3850
6956
7000
6800
3750,1
6687
6754
6843
6832
6600
3750
СФО; 7%
6400
СКФО; 9%
3700
2017
2018
2019
2020
2021
ЮФО; 8%
УФО; 8%
Годы
Динамика производства мяса птицы в РФ
за 2017-2021 гг., тыс. тонн.
253,4
255
250,1
250
245,8
248,3
245
240
235
85
85
87
2017
Годы
УФО;
12,50%
2018
2019
2020
2021
СЗФО;
11,90%
Динамика экспорта куриного яйца Годы
из РФ за 2017-2021 гг., млн. шт.
Годы
2018
2019
2020
Импорт
Мясо
птицы
(тыс.
тонн)
Яйцо
куриное
(млн.
шт.)
Мясо
птицы
(тыс.
тонн)
3774,2
3792,5
3836,6
6754
6832
6956
197,2
198,3
201,8
Яйцо
курино
е
(млн.
шт.)
113
114
112
2021
Годы
ЮФО;
9,20%
СФО;
15,30%
ДФО;
2,70%
Экспорт
Мясо
птицы
(тыс.
тонн)
245,8
248,3
250,1
Яйцо
курино
е
(млн.
шт.)
85
90
92
СКФО;
1,20%
ПФО;
24,70%
Производство куриного яйца
по ФО в 2021 году,%
Объем рынка мяса птицы и куриного яйца в РФ
Производство
2020
81
75
2017 2018 2019 2020 2021
2019
Динамика производства куриного яйца
в РФ за 2017-2021 гг., млн. шт.
92
90
90
2018
СЗФО; 8%
95
80
241,6
Динамика экспорта мяса птицы из
РФ за 2017-2021 гг., тыс. тонн.
2017
Производство мяса птицы по ФО в 2021 году,%
Млн. шт.
Тыс. тонн
Тыс. тонн
3836,6 3830,5
Объем рынка
Мясо
птицы
(тыс.
тонн)
3725,6
3742,5
3788,3
Яйцо
курино
е
(млн.
шт.)
6783
6854
6974
ЦФО;
22,50%

8.

Суть предложенного инвестиционного проекта
АО Агрофирма «Русь»
С целью повышения уровня экономической безопасности
предприятия и в рамках реализации направлений снижения
инвестиционных рисков, предложили к осуществлению проект
модернизации поильников птицы на АО Агрофирма «Русь».
Предлагается
приобрести
патент
«Повышения
эффективности ниппельных поилок для молодняка птицы».
Патентообладателем является: Всероссийский научноисследовательский
и
технологический
институт
птицеводства.
Суть идеи заключается в совершенствовании методов
поения птицы, с целью достижения уровня оптимальных
производственных показателей. Предлагаемая конструкция
поилок обеспечивает быстроту выработки условного
рефлекса птицы на воду, более комфортную адаптацию
молодняка к имеющимся условиям выращивания и
достижение оптимальных показателей водного баланса.
Идея предлагаемой конструкции заключается в том, что
для большей активации потребления воды птицей из
ниппельных поилок необходимо привлечь внимание
цыплят при помощи освещения капелек воды разным
цветом на ниппелях. Данная конструкция выглядит как
миниатюрный световой прибор с блоком питания,
тумблером
режимов
освещения
и
светящимся
элементом, который обеспечивает получение
света
заданного цвета. Светящийся элемент устанавливают на
край
сиропообразного
удлинителя,
удлинитель
обеспечивает возможность приближения светящегося
элемента к капле воды на ниппеле.
Использование предлагаемого метода поения птицы позволяет обеспечить
сбалансированное поение птицы, что повлияет на снижение уровня смертности,
одной из причин которой может быть обезвоживание организма птицы. С
приобретением патента АО Агрофирма «Русь» получит полезное изобретение,
которое позволит усовершенствовать производственный процесс.

9.

Экономическая эффективность предложенного инвестиционного проекта
Для реализации проекта по модернизации системы поения
птицы на АО Агрофирма «Русь» требуются инвестиции в
размере 7828 тыс. руб.
Предлагаемый проект по модернизации системы поения
птицы на АО Агрофирма «Русь» целесообразен для
реализации. Это подтверждают рассчитанные
показатели:
Показатель эффективности
1. Плановый срок окупаемости проекта, лет
2. NPV по проекту, тыс. руб.
3.Внутренняя норма (IRR), %
4. Индекс рентабельности инвестиций (PI)
5. Точка безубыточности, (тыс. шт.)
Модернизацию
поильников
планируется
осуществить за счет чистой прибыли
предприятия полученной от операционной
деятельности в 2021г. Ее объема будет
достаточно для приобретения, доставки и
установки всего комплекса необходимого
оборудования.
Значение
3,1
3035,7
37,49
1,39
417,89
Финансовый профиль проекта
Графическое отображение точки безубыточности

10.

Сравнительная характеристика основных ТЭП и
СКЭБ АО Агрофирма «Русь»
Основные экономические
показатели
Объем товарной продукции,
тыс.руб.
Выручка, тыс.руб.
Среднесписочная
численность ППП, чел.
Производительность труда
ППП, тыс. руб./чел.
Среднегодовая стоимость
ОС, тыс. руб.
Фондоотдача, руб./руб.
Себестоимость продаж.
тыс.руб.
Затраты на 1 рубль
проданной продукции, руб.
Прибыль от продаж, тыс.руб.
Прибыль до
налогообложения, тыс.руб.
Чистая прибыль, тыс.руб.
Материалоемкость
продукции, руб./руб.
Материалоотдача, руб./руб.
Рентабельность продукции,
%
Рентабельность продаж, %
СКЭБ
База
Проект
отклонение
+/-
1853308
1863058
9750
1241210
1250960
9750
268
268
0
6915,33
6951,71
36,38
709677
716483
6806
2,61
2,62
0,01
963252
969312
6060
0,776
0,775
-0,001
49340
53030
3690
44888
48578
3690
44462
47414
2952
0,714
0,713
-0,001
1,401
1,403
0,002
5,12
5,47
0,35
3,98
0,5
4,24
0,54
0,26
0,04
Графическая зависимость NPV от IRR

11.

СКЭБ АО Агрофирма «Русь»
после внедрения мероприятия
Динамика
изменения
приведенных
ТЭП
функционирования предприятия определенная на
основе плановых данных о реализации инвестиционного
проекта носит положительную динамику и характеризует
его как целесообразный к реализации в АО Агрофирма
«Русь».
Удельный вес
составляющих
ЭБП,%
Значение
ЧФК
Финансовая
18
0,54
Интеллектуальная и
кадровая
8
0,63
Технико-технологическая
26
0,58
Политико-правовая
14
0,45
Информационная
10
0,52
Экологическая
14
0,56
Силовая
10
0,53
Функциональные
составляющие ЭБП
СКЭБ=0,54х0,18+0,63х0,08+0,58х0,26+0,45х0,14+0,52х0,10
+0,56х0,14+0,53х0,10=0,54
По результатам внедрения новой производственной линии
предполагается рост уровня СКЭБ на 0,04, что соответствует
СКЭБ=0,54.

12.

Доклад окончен.
Спасибо за внимание!