Преза соц пред Дунина

1.

Проект по социальному предпринимательству:
«Молочное счастье»
ВЫПОЛНИЛИ:
СТУДЕНТЫ 2 КУРСА
МЕДИЦИНСКОГО ФАКУЛЬТЕТА
ИМ. Т. З. БИКТИМИРОВА
ГРУППЫ ЛД-О-21/2
БАХТЕЕВА АСИЯ
КОЗЛОВ ПАВЕЛ
ПОРХУНОВА КАРИНА
ТРУЩЕБИНА ЕЛЕНА

2.

Раздел 1: Описательная часть
Бизнес идея:
Целью создания данной организации является устранение безработицы
среди работоспособного населения, которое по разным причинам не
устроено на работу. Указанные трудности особенно актуальны в
современном мире.
Социальный эффект данного проекта заключается в развитие наиболее
проблемной отрасли в сельском хозяйстве - молочное животноводство.
Созданное социальное предприятие будет предоставлять поставку на
рынок мелкотоварного производства стратегически важного продукта
питания (молоко). В стоимость товара, выставленного на продажу, будут
включены затраты, что были расходованы на содержание животных и
работа людей

3.

Состояние
рынка
В Ульяновской области насчитывается порядка
71330 безработных, что составляет 5,8 % от
общего числа населения региона.
Фермерские продукты всегда имеют
значительно спрос со стороны потребителей, а
особенно, если эти продукты высокого качества.
Но содержать такого фермерское хозяйство
очень трудно, так как высоки затраты на
содержание животных. Также на рынке товар
еще не имеет своей репутации среди
потребителей; нет постоянных клиентов .
Конкуренция на рынке оценивается как средняя.
Информация о конкурентах представлена в
табл. 1.

4.

Таблица 1. Сравнительный анализ конкурентов
№
п/п
Средняя цена за 1л
Наименование предприятия
молока по г.
Ульяновск, руб.
1
ООО «Ферма»
78
2
ООО «НИКА»
88
3
ООО «БИНОМ»
75

5.

Правовая форма
регистрации
► В качестве
регистрационно- правовой
формы была выбрана
форма общества с
ограниченной
ответственностью (ООО).

6.

Система
налогообложения
► Упрощенная система
налогообложения; объект
налогообложения – доходы
минус расходы.

7.

Источники
финансирования
Будут использоваться
собственные и заемные
средства. Планируется взять
кредит в размере 3 000 000 руб.
под 8,75% годовых сроком на 60
месяцев. Ежемесячные проценты
рассчитаны по формуле
аннуитетного платежа в размере
62 тыс. руб. в месяц. Остальная
часть стартового капиталасобственные средства.

8.

График реализации
Календарные
Наименование работы
месяцы
1
Регистрация деятельности в ИФНС,
открытие расчетного счета
Поиск земли, подготовка участка к
эксплуатации
Приобретение оборудования и инвентаря,
животных
Найм и обучение персонала
Рекламная кампания при открытии
организации
2
3
4
5
6
7
8
9
10 11 12

9.

Раздел 2: Финансовая часть
Обоснование расходной части:
► Данный раздел характеризуется
планированием основных
экономических показателей
будущей социальной
организации. В первую очередь,
предполагает расчет стартовых
вложений, необходимых для
запуска социальной организации
(табл. 2).

10.

Таблица 2. Перечень стартовых (инвестиционных) вложений
Направления затрат
Сумма(тыс.руб)
Регистрация ООО
35
Аренда фермерского комплекса
1 200
Закупка животных
1 500
Реклама
30
Закупка оборудования:
570
1. Трактор для хозяйственных нужд, перевозки кормов, вывоза навоза
200
2. Газель, чтобы перевозить молоко на продажу, корма и тому подобное
250
3. Доильные установки для автоматической дойки коров (3 шт.)
70
4. Вспомогательное оборудование, в том числе оргтехника, ведра, бидоны,
50
емкости, лопаты, вилы и другие инструменты
Прочие расходы
Сено 520
Корм 520
Прививки 48
Прочее 90

11.

► После определения размера стартового капитала требуется
экономическое обоснование текущей расходной части проекта,
включающее оценку потребностей в трудовых, материальных и иных
ресурсах.
Расчет потребности в трудовых ресурсах и уровне соответствующие
расходы представлена в табл. 3.
Таблица 3. Расчет затрат на оплату труда персонала за месяц
Должность
Кол-во,чел.
Сумма,тыс.руб.
Пастух
1
15
Доярка
5
75
Водитель
1
20
Ветеринар
1
30
Технолог
1
20
ИТОГО
9
160
Страховые начисления
32
Сумма фонда оплаты труда со страховыми начислениями
192

12.

► Расчет общей величины текущих постоянных затрат представлен в
табл. 4.
Таблица 4. Текущие постоянные затраты за месяц
Постоянные затраты
Сумма,
тыс.руб.
Оплата труда персонала, включая страховые начисления
192
Проценты по кредиту
62
Реклама и техническая поддержка сайта
5
Аренда помещения
100
Прочие расходы (включая коммунальные услуги )
30
Итого:
389

13.

Экономическое
обоснование доходной
части социальной
организации
Для последующих расчётов
необходимо спланировать объем
продаж молока. Средний чек
прогнозируется в размере 180
рублей. Планируемый объем
продаж –5000 литров. Выручка от
реализации (ВР), определяется как
произведение количества
продаваемых товаров (работ,
услуг) на их цену: ВР = К х Ц.
ВР = 180 руб* 5000 л = 900 тыс. руб.

14.

Прибыль от
реализации
Определяется как разность
доходов и расходов
социальной организации и
составит, таким образом,
900 тыс. руб. – 389 тыс. руб. =
511 тыс. руб.

15.

Расчет налога
Как указывалось, выше, ООО
будет оплачивать налоги по УСН
(доходы минус расходы). Ставка
налога при таком варианте –
3,9%.
Налог = 511 тыс. руб. *0,0875 = 44,
712 тыс. руб.

16.

Чистая прибыль
► Чистая прибыль социальной
организации будет
составлять 466, 288 тыс. руб.

17.

Рентабельность
расходов
Рентабельность расходов
рассчитывается как отношение
прибыли к текущим расходам
социальной организации:
R(1) = 466 288 / 389 000 * 100 = 119,8 %

18.

Рентабельность
продаж R (2)
Рентабельность продаж R (2)
определяется как отношение
прибыли к доходам
социальной организации:
R(2) = 466 288 / 900 000* 100=
51,8 %

19.

Рентабельность
стартового
капитала
Рентабельность стартового капитала
рассчитывается как отношение
прибыли к инвестиционным
вложениям:
R(3) = 466 288 / 4 513 000 * 100 = 10,3%

20.

Срок
окупаемости
Срок окупаемости социальной
организации определяется как
отношение величины стартового
капитала к прибыли:
Ток = 900 000 / 466 288 = 2 мес

21.

► Представим сводную таблицу финансовой части проекта
(табл. 5).
Таблица 5. Показатели финансовой части бизнес-плана (расчетный период один
месяц).
Показатели
Ед. измерения
Значение
Выручка от реализации
тыс. руб.
900
Текущие затраты
тыс. руб.
389
Прибыль от реализации
тыс. руб.
511
Налоговые платежи
тыс. руб.
44, 712
Чистая прибыль
тыс. руб.
466, 288
Рентабельность расходов
%
119, 8
Рентабельность продаж
%
51, 8
тыс. руб.
4 513
%
10,3
Стартовые затраты
Рентабельность инвестиционных затрат

22.

Спасибо за внимание!