Бизнес-проект "Салон красоты KL beauty"

1.

Бизнес-проект
салон красоты
KL beauty
Пальчикова Екатерина
Чихляева Валерия

2.

Сравнительный анализ конкурентов
№ Наименование предприятия
1
«Эланда»
Диапазон цен на
услугу, руб.
1000,0 - 10 000,0
Время работы
09:00 – 21:00
2
Beauty Hall
400,0 – 15 000,0
09:00 – 20:00
3
RUDRA beauty studio
250,0 – 10 000,0
10:00 – 19:00
4
Алекса
250,0 – 8 000,0
09:00 – 20:00
Ассортимент
Около 40
наименований
Около 25
наименований
Около 30
наименований
Около 15
наименований

3.

Финансово-правовые сведения
• Регистрационно-правовая форма – ООО
• Система налогообложения – УСН (доходы) со ставкой 6%
• Источники финансирования – собственные средства
организатора проекта

4.

Наименование
работ
1
Календарные
месяцы
2
3
4
5
6
7
8
Организационные моменты
Регистрация
деятельности в
ИФНС, открытие
расчетного счета
Получение
разрешений
Подготовка помещения
Поиск, аренда и
ремонт
помещения
Проектирование
салона, выбор
дизайна
Приобретение
оборудования и
монтажные
работы
Маркетинговые мероприятия
Изготовление
вывески над входом
Оформление фасада
Создание сайта
Запуск рекламы
Прочие
Найм персонала
Обучение персонала
9
10 11
12

5.

Перечень стартовых вложений
Направления затрат
Регистрация ООО
Аренда помещения до открытия
Проектирование и дизайн помещения
Вывеска
Ремонт
Закупка оборудования
Элементы дизайна
Закупка расходных средств для мастеров
Поиск сотрудников
Спецодежда с логотипом салона
Маркетинг (сайт, услуги
фотографа/моделей/блогеров,
наполнение контентом соц. сетей)
CRM для учета и записи клиентов
(обслуживание на год)
Резерв зарплаты
Прочее (хоз. инвентарь, праздничное
оформление при открытии,
непредвиденные расходы)
Итого стартовых затрат:
Сумма (тыс.руб.)
15,0
60,0
56,0
40,0
700,0
834,0
90,0
50,0
15,0
15,0
60,0
24,0
280,0
150,0
2389,0

6.

Расчет амортизационных отчислений
проекта
Наименование
основного
средства
Стоимость,
тыс. руб.
Срок службы,
лет
Месячная
амортизация,
тыс. руб.
Приобретение
оборудования
834,0
8
8,7
90,0
5
1,5
924,0
-
10,2
Приобретение
мебели
Итого

7.

Расчет затрат на оплату труда персонала
за месяц
Должность
Администратор
Мастер-парикмахер
Мастер маникюра и педикюра
Косметолог
Brow-мастер
Lash-мастер
Визажист
Уборщик
Страховые взносы
Итого
Кол-во,
чел.
2
3
4
2
2
2
3
1
Сумма заработной
платы,
тыс. руб.
40,0
30,0
30,0
35,0
25,0
25,0
30,0
20,0
54,0
259,0

8.

Текущие постоянные затраты за месяц
Затраты
Арендная плата помещения
Оплата труда персонала, включая страховые
начисления
Амортизация
Реклама и техническая поддержка сайта
Расходные материалы (в т.ч. интернет, бухгалтерское
сопровождение)
Итого текущих затрат:
Сумма,
тыс. руб.
60,0
259,0
10,2
30,0
30,0
389,2

9.

Текущие переменные затраты за месяц
Статья затрат
Затраты на сырье и материалы
Коммунальные услуги
Непредвиденные расходы
Итого
Сумма,
тыс. руб.
92,0
15,0
10,0
117,0

10.

Дневной план продаж продукции
Наименование изделия
Косметология
Чистка лица
уходовые процедуры
восковая депиляция
контурный татуаж
маски
отбеливающие
процедуры
шлифовка кремом
химический пилинг
SPA-уход
обертывание ног
Массаж
Классический
точечный
Брови
Окрашивание
долговременная укладка
коррекция
Ресницы
Наращивание
ламинирование
окрашивание
Кол-во, шт
Цена за ед., руб.
Доход от реализации,
руб.
3
2
2
1
3
1500
1000
2000
1700
300
4500
2000
4000
1700
900
700
1
2
2
2
1
700
100
2500
4500
1000
200
5000
8 000
1000
3
1
1500
600
4500
600
3
2
800
1000
2400
2000
3
500
1500
2
1
1
1000
1000
500
2000
1000
500

11.

НОГТИ
Наращивание ногтей
БЕЗ НАРАЩИВАНИЯ
снятие лака
Педикюр
Классический
аппаратный
SPA-педикюр
коррекция ногтей
массаж стоп
выпрямление вросшего
ногтя
полировка
ПАРИКМАХЕРСКИЕ
УСЛУГИ
Женская
мужская
Укладка волос
На короткие
средние
длинные волосы
Окраска волос
Классическая
мелирование пудрой
тонирование
креативная окраска
2
2
2500
1500
5 000
3000
2
100
200
1
2
1
2
1
1
1200
1200
1500
1000
500
500
1200
2400
1500
2000
500
500
1
250
250
3
1
1
1500
750
700
4500
750
700
1
1
2
1500
2000
3000
1500
2000
6000
2
1
1
1
1500
1000
1500
3000
3000
1000
1500
3000

12.

• Прибыль от реализации определяется как разность доходов и
расходов социальной организации и составит, таким образом:
• Пр = 2 490 000 руб. – 389 200 руб. (постоянные текущие расходы)
–117 000 руб. (текущие переменные расходы) = 1 983 800 руб.
• Расчет налога: как указывалось выше, ООО будет оплачивать
налоги по УСН. Ставка налога при таком варианте - 6%.
• Налог = 2 490 000*0,06 = 149 400 руб.
• Чистая прибыль социальной организации будет составлять
1 834 400 руб.

13.

Рентабельность расходов рассчитывается как отношение прибыли к текущим расходам социальной организации:
R(1) = 1 834 400/ 506 200 * 100%= 362,4%
Рентабельность продаж R(2) определяется как отношение прибыли к доходам социальной организации:
R(2) = 1 834 400/2 490 000 * 100= 73,7%
Рентабельность стартового капитала рассчитывается как отношение прибыли к инвестиционным вложениям:
R(3) = 1 834 400/2 389 000 * 100 = 76,8%
Срок окупаемости социальной организации определяется как отношение величины стартового капитала к прибыли:
Ток = 2 389 000/1 834 400 = 1,3 мес.

14.

Показатели финансовой части бизнес-плана
(расчетный период один месяц)
Показатели
Ед.
измерения
Выручка от реализации
тыс. руб.
Текущие затраты всего, в том числе:
тыс. руб.
Текущие постоянные
Текущие переменные
Прибыль от реализации
тыс. руб
тыс. руб
тыс. руб.
Налоговые платежи
тыс. руб.
Чистая прибыль
тыс. руб.
Рентабельность расходов
%
Рентабельность продаж
%
Стартовые затраты
тыс. руб.
Рентабельность инвестиционных затрат
%
Период окупаемости инвестиций*
мес
Значение
2 490,0
506,2
389,2
117,0
1983,8
149,4
1834,4
362,4
73,7
2389,0
76,8
1,3

15.

Показатель
Приток
Выручка от
реализации
Поступление
кредита
Итого приток
Отток
Cуммарный
отток денежных
средств
Чистый приток
денежных
средств
Коэффициент
дисконтирования
Дисконтированн
ый чистый
денежный приток
Кумулятивный
дисконтированны
й чистый
денежный приток
2023
2024
2025
2026
2027
2028
2029
2030
1250
2490
2490
2490
2490
2490
2490
2490
2906
506
506
506
506
506
506
506
744
1984
1984
1984
1984
1984
1984
1984
0,8
0,64
0,512
0,41
0,33
0,26
0,21
0,17
595,
2
1269,
8
1015,
8
813,
4
654,7
515,9
416,6
337,3
595,
2
1865
2880,
8
4710
5364,
7
5880,
6
6297,
2
6634,
5
2400
3650