О выполнении бизнес-плана АО «Магаданэлектросетьремонт»

1.

О выполнении бизнес-плана
АО «Магаданэлектросетьремонт»
за 12 месяцев 2016 года
(презентация к докладу)
1

2.

Выполнение Ключевых показателей эффективности
за 4-й квартал 2016 года (по типам компаний)
№
п.п.
Наименование
План
Факт
Примечание
1.
КПЭ «Отсутствие нарушения договорных обязательств (по
срокам и стоимости)»
0
0
выполнен
2.
КПЭ «Критерий надежности»:
2.1.
отсутствие несчастных случаев на производстве со
смертельным исходом или групповых несчастных
случаев, если есть пострадавший с тяжелым исходом, К1
0
0
выполнен
2.2.
коэффициент частоты общего травматизма, К2
0
0
выполнен
0,55
0,51
выполнен
3.
КПЭ «Лимит условно-постоянных затрат на 1 руб.выручки»
2

3.

Выполнение Ключевых показателей эффективности
за 2016 год (по типам компаний)
№
п.п.
Наименование КПЭ
1.
КПЭ «Отсутствие обоснованных претензий Заказчика по
качеству выполнения работ и (или) случаев наступления
гарантийных обязательств»
2.
КПЭ «Прибыль до уплаты процентов, налогов и начисления
амортизации (EBITDA)»
План
Факт
Выполнено/не
выполнено
0
0
выполнен
12881
37570
выполнен
3

4.

Цели и задачи Общества (отчет об исполнении)
№
Наименование задачи
Плановый срок
реализации
Ожидаемое выполнение
(краткий комментарий)
Статус
выполнения
Бизнес-План
за год
выполнен
1
Выполнение Бизнес-Плана 2016 года
2016 год
Выполнение показателей
Бизнес-Плана
2
Выполнение квартальных ключевых показателей
эффективности
2016 год
Выполнение квартальных
ключевых показателей
эффективности
Выполнены
3
Выполнение годовых ключевых показателей эффективности
2016 год
Выполнение годовых
ключевых показателей
эффективности
Выполнены
3

5.

Основные финансово-экономические показатели
12 месяцев 2016
12 месяцев
2013 факт
12 месяцев
2014 факт
12 месяцев
2015 факт
№ п/п
125,9
165,2
192,6
1
Выручка
166,3
157,6
176,4
2
-4,4
-6,9
-3,5
-44,6
0,1
-38,3
наименование показателя
ед. изм.
Откл. 12 месяцев 2016
(факт/план)
план
факт.
абс.
отн.
млн.руб.
269,7
282,6
12,9
105
Себестоимость
млн.руб.
260,6
244,2
16,3
94
3
Сальдо прочих доходов и
расходов
млн.руб.
-8,9
-7,3
1,6
82
6,5
4
Чистая прибыль
млн.руб.
0,2
23,9
23,8
199
9,9
17,4
5
EBITDA
млн.руб.
12,9
37,6
24,7
166
0
0
0
6
Debt/EBITDA
0
0
0
-
136,5
121,4
116,2
7
Подконтрольные условнопостоянные расходы
147,8
145,3
-2,5
98
млн.руб
5

6.

Основные факторы, повлиявшие на изменение финансового результата
относительно факта за 12 месяцев 2015 года
№ п.п.
1.
2.
Основные факторы
Влияние на
финансовый
результат (+
улучшение, ухудшение), млн. руб.
Увеличение выручки от реализации продукции (услуг) по
основной деятельности
90,0
Увеличение материальных затрат
-43,7
Экономия
1
3.
Уменьшение работ и услуг производственного характера
4.
Увеличение затрат на оплату труда
5.
Увеличение затрат на социальные взносы по обязательному
страхованию
-6,1
6.
Увеличение остальных условно-постоянных затрат от плана
(услуги, налоги, прочие и т.п.)
-2,3
7.
Увеличение прочих доходов
0,3
8.
Увеличение прочих расходов
-0,9
9.
Снижение процентов к уплате
0,6
10.
Изменение налога на прибыль и иные аналогичные обязательные
платежи
-4,8
ИТОГО изменение чистой прибыли от факта за 12 месяцев 2015 года
Перерасход «-»;
«+»
4,9
-20,6
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
17,4
6

7.

Основные факторы, повлиявшие на изменение финансового результата
относительно плана на 12 месяцев 2016 года
№ п.п.
1.
2.
Основные факторы
Влияние на
финансовый
результат (+
улучшение, ухудшение), млн.
руб.
Увеличение выручки от реализации продукции (услуг) по
основной деятельности
12,9
Увеличение материальных затрат
-12,8
Перерасход «-»;
«+»
Экономия
1
2
3.
Снижение работ и услуг производственного характера
26,6
3
4.
Снижение затрат на оплату труда
5.
Снижение затрат на социальные взносы по обязательному
страхованию
4,3
4
1,6
5
6.
7.
Увеличение остальных условно-постоянных затрат от плана
(услуги, налоги, прочие и т.п.)
-3,3
Прочие доходы
0,1
6
7
8.
Увеличение прочих расходов
-0,8
9.
Снижение процентов к уплате
2,3
10.
Изменение налога на прибыль и иные аналогичные обязательные
платежи
-7,1
8
9
10
ИТОГО изменение чистой прибыли от плана на 12 месяцев 2016 года
23,8
11
7

8.

Основные факторы, повлиявшие на изменение ссудной задолженности
относительно плана на 12 месяцев 2016 года
№ п.п.
Основные факторы
Влияние на
остаток ссудной
задолженности
(+ улучшение
(уменьшение), ухудшение
(увеличение)),
млн. руб.
Увеличение «+»
1
1.
Увеличение дебиторской задолженности
-5,2
2.
Рост кредиторской задолженности
10,2
3.
Увеличение запасов
-15,8
4.
Увеличение чистой прибыли
23,8
5.
Прочие факторы
1,5
ИТОГО изменение ( улучшение (уменьшение)) ссудной задолженности от
плана на 12 месяцев 2016 года
Уменьшение «-»;
14,5
2
3
4
5
6
Отклонение (улучшение (уменьшение)) размера ссудной задолженности от плана предусмотрено
скорректированным Планом заимствований, утвержденным Советом Директоров Общества
(Протокол от 26.09.2016г. №11/16).
Комментарии по основным факторам
Увеличение дебиторской задолженности по состоянию на 31.12.2016г. от планового значения связано с задержкой текущих
расчетов.
Увеличение кредиторской задолженности связано с невыполнение плановых показателей, это произошло по причине
дефицита оборотных средств, что является следствием роста дебиторской задолженности по сравнению с планом.
Рост запасов в основном объясняется большим поступлением материалов, необходимых для производства работ.
8

9.

Положительные/отрицательные факторы, повлиявшие на исполнение
параметров БП за 12 месяцев 2016 г
Основные факторы:
1. Достижения: Результаты деятельности Общества за 12 месяцев 2016 года следующие:
Выручка от реализации услуг за 12 месяцев 2016 года составила 282627 тыс.руб., что больше плана на 12911
тыс.руб. (105%).
Себестоимость услуг за 12 месяцев 2016 года составила 244219 тыс.руб., что меньше плана на 16341 тыс.руб. (94%).
Чистая прибыль составила 23959 тыс.руб., что больше плана на 23762 тыс.руб.
2. Проблемы:
- Потери выручки из-за низкой конкурентоспособности от участия в закупочной деятельности.
- Потери от простоев, связанных со срывами отключений ВЛ со стороны заказчика (договорами компенсация данных
затрат не предусмотрена); также с поздним допуском линейных бригад со стороны заказчика.
- Отсутствие потенциальных заказчиков.
- Устаревшая техника. По состоянию на 31.12.2016г. 95% основных фондов Общества имеют 100% износ.
- Выполнение подготовительных работ не предусмотренных сметной документацией (расчистка дорог, нарезка полок
и т.д.).
- Разбросанность выполняемых работ от опоры до опоры от 5 до 10км. расстояния (дополнительное содержание
автомобильной техники для переездов).
- Природно-климатические условия – болотистые местности, низкие температуры до минус 600, обильные осадки,
разливы рек.
- Дефицит квалифицированного персонала.
9

10.

Основные проблемы в 2017 году (и далее) и пути их решения
Основные проблемы:
Основные проблемы:
1. Портфель заказов на 2017 год сформирован не полностью.
2. Потери выручки из-за низкой конкурентоспособности от участия в закупочной деятельности.
3. Отсутствие потенциальных заказчиков.
4. Устаревшая техника.
5. Природно-климатические условия – болотистые местности, низкие температуры до минус 600, обильные осадки,
разливы рек.
6. Дефицит квалифицированного персонала.
Мероприятия по нивелированию проблем:
1. Поиск потенциальных заказчиков.
2. Замена устаревшей техники.
3. Согласование на уровне ПАО «РАО ЭС Востока» закупок работ ДЗО как у «единственного источника» для ПАО
«Магаданэнерго», либо существенное укрупнение лотов для исключения недобросовестных конкурентов.
4. Развитие долгосрочных взаимоотношений, позволяющих заблаговременно производить подготовку к ремонтным
работам для нужд ПАО «Магаданэнерго».
10

11.

Оценочные показатели
12 месяцев
2013 факт
12 месяцев
2014 факт
12 месяцев
2015 факт
-38,3
9,9
17,4
-30
6
9
-44,6
0,1
6,5
144
125
98
50,45
54,37
65,66
12 месяцев 2016
наименование показателя
EBITDA
EBITDA margin (на выручку)
Рентабельность собственного капитала (ROE),
обеспеченная денежным потоком
Среднесписочная численность персонала,
занятого основной деятельностью (ППП)
Среднемесячный доход персонала по основной
деятельности (ППП)
ед. изм.
Откл 12 месяцев 2016
(факт/план)
план
факт.
абс.
отн.
млн.руб.
12,9
37,6
24,7
166
%
5
13
8
167
%
0,2
23,9
23,7
199
чел.
118
80
38
68
(тыс.руб в
мес)/чел
65,91
78,08
12,2
118
11

12.

Основные финансово-экономические показатели
12 месяцев 2016
12 месяцев
2013 факт
12 месяцев 2014
факт
12 месяцев
2015факт
№ п/п
125,9
165,2
192,6
1
Выручка
166,3
157,6
176,4
2
-40,4
7,6
16,2
0,6
0,5
4,9
наименование показателя
ед. изм.
Откл. 12 месяцев 2016
(факт/план)
план
факт.
абс.
отн.
млн. руб.
269,7
282,6
12,9
105
Себестоимость
млн. руб.
260,6
244,2
-16,3
94
3
Валовая прибыль
млн. руб.
9,2
38,4
29,2
176
0,4
4
Прочие доходы
млн. руб.
0,7
0,8
0,1
108
7,4
7,8
5
Прочие расходы
млн. руб.
9,6
8,1
1,5
84
44,7
0,7
8,9
6
Прибыль до
налогообложения
млн. руб.
0,3
31,1
30,8
199
-44,6
0,1
6,5
7
Чистая прибыль
млн.руб.
0,2
23,9
23,8
199
-38,3
9,9
17,4
8
EBITDA
млн.руб.
12,9
37,6
24,7
166
0
0
0
9
Debt/EBITDA
0
0
0
-
-1,5
-1,9
-2,8
10
Коэффициент финансового
левериджа
-4,2
-12,9
-8,7
167
12

13.

Отчет об исполнении плана по выручке
12 месяцев 2016
12 месяцев 12 месяцев 12 месяцев
2013
2014
2015
факт
факт
факт
Наименование показателя
отк. 12 мес 2016 (факт/план)
ед. изм.
план
факт
абс.
отн.
115,6
127,0
140,4
Ремонт
млн.руб.
98,2
98,2
-0,9
100
5,4
38,1
50,8
Строительство
млн.руб.
171,4
184,2
12,8
107
0,1
0,1
0,1
Услуги механизмов
млн.руб.
0,07
0,15
0,08
155
4,8
0
1,2
Прочая продукция (услуги) основной
деятельности
млн.руб.
0
0
0
-
125,9
165,2
192,6
ИТОГО
млн.руб.
269,7
282,6
12,9
105
13

14.

Отчет об исполнении плана по затратам
12 месяцев 12 месяцев 12 месяцев
2013
2014
2015
факт
факт
факт
наименование показателя
ед. изм.
12 месяцев 2016
12 месяцев 2016 откл
(факт/план)
план
факт
абс.
отн.
16,1
17,1
14,4
Топливо
млн.руб.
22,5
23,7
1,2
106
11,8
14,8
24,4
Вода, сырье, материалы
млн.руб.
47,2
58,8
11,6
124
1,8
4,4
21,3
Работы и услуги производственного характера
млн.руб.
43,0
16,4
-26,6
38
91,5
81,9
75,5
Затраты на оплату труда
млн.руб.
100,4
96,2
-4,2
96
25,5
23,4
21,4
ЕСН
млн.руб.
29,1
27,5
-1,6
95
4,1
3,9
3,1
Амортизация
млн.руб.
5,8
1,9
-3,9
34
0,6
0,5
0,4
Налоги
млн.руб.
0,5
0,3
-0,2
62
5,2
6,9
5,8
Командировочные и представительские расходы
млн.руб.
6,8
6,9
0,1
102
0,5
0,7
3,5
Арендная плата
млн.руб.
1,2
3,5
2,3
167
0,2
0,2
0,2
Расходы на страхование
млн.руб.
0,2
0,2
0
100
7,4
5,7
5,6
Работы и услуги сторонних организаций
млн.руб.
5,3
7,2
1,9
136
1,6
-1,9
0,9
Прочие
млн.руб.
-1,5
1,4
2,9
193
166,3
157,6
176,4
Себестоимость расходы
млн.руб.
269,6
282,6
12,9
105
14

15.

Отчет об исполнении плана по прочим доходам и расходам
12 месяцев
2013
факт
12 месяцев 12 месяцев
2014
2015
факт
факт
Наименование показателя
ед. изм.
12 месяцев 2016
откл. 12 месяцев 2016
(факт/план)
план
факт
абс.
отн.
Прочие доходы, в т.ч.
От реализации ОС, квартир, МПЗ, НМА, других
внеоборотных активов
млн. руб.
0,743
0,801
0,058
108
млн. руб.
0,100
0,051
0,048
52
0,021
Прибыль прошлых лет, выявленных в отчетном периоде
млн. руб.
0
0,014
0,014
100
0
0,046
0
0
0,157
7,384
0,318
0,018
0,069
0,010
0,019
0,206
7,800
0,432
От аренды
Кредиторская задолженность более 3 лет
Проценты к получению
Восстановление резерва по сомнительным долгам
Прочие
Прочие расходы, в т.ч.
социальные затраты
млн. руб.
млн. руб.
млн. руб.
млн. руб.
млн. руб.
млн. руб.
млн. руб.
0,108
0
0,406
0
0,130
9,627
0,152
0
0,076
0,411
0,028
0,219
8,069
0,103
0,108
0,076
0,005
0,028
0,089
1,558
-0,049
100
101
100
169
84
67
2,389
5,189
5,478
млн. руб.
7,187
4,846
-2,341
67
0,037
0,075
0,019
млн. руб.
0,050
0,053
0,003
106
0,105
0
0,017
проценты к уплате
От реализации основных средств, квартир, МПЗ, НМА,
других активов
От аренды
млн. руб.
0,103
0
-0,103
-
0,632
0,438
0,317
млн. руб.
0,851
0,164
-0,687
19
0,037
0,110
0,008
Оплата услуг кредитных организаций
Пени, штрафы, неустойки признанные или по которым
получено решение суда
млн. руб.
0,020
0,002
-0,018
10
0,024
0
0
Убытки прошлых лет, выявленные в отчетном периоде
млн. руб.
0
0,028
0,028
100
0,036
0,036
0,037
млн. руб.
0,040
0,036
-0,004
90
0,359
0,251
0,399
млн. руб.
0,442
0,539
97
122
0,505
0,517
0,496
Расходы на управление капиталом
Оплата труда работников производственной сферы из
прибыли
Выплаты вознаграждений членам СД и ревизионной
комиссии
млн. руб.
0,537
0,614
0,077
114
0,455
0,450
0,598
Прочие
млн. руб.
0,245
1,575
1,330
184
-4,356
-6,884
-7,370
Сальдо прочих доходов и расходов
млн. руб.
-8,883
-7,268
1,615
82
0,591
0,500
0,430
0,105
0,287
0,087
0,018
0,010
0,087
0
0
0
0,381
4,947
0,368
15

16.

Основные финансово-экономические показатели деятельности
АО «Магаданэлектросетьремонт», тыс. руб.
№
Наименование показателя
Выручка (нетто) от реализации продукции (услуг), всего
Ремонт
Строительство
Услуги механизмов
Прочая продукция (услуги) основной деятельности
Себестоимость и коммерч. и управленч. расходы
Топливо
Вода, сырье, материалы
Работы и услуги производственного характера, в т.ч.
Затраты на оплату труда
ЕСН
Амортизация
Налоги
Командировочные и представительские расходы
Арендная плата
Расходы на страхование
Оплата работ и услуг сторонних организаций
Прочие
Прибыль (убыток) от продаж
Прочие доходы, в т.ч.
От реализации основных средств, квартир, МПЗ, НМА, других внеоборотных активов
Прибыль прошлых лет, выявленных в отчетном периоде
От аренды
Кредиторская задолженность более 3 лет
Проценты к получению
Восстановление резерва по сомнительным долгам
Прочие
Прочие расходы, в т.ч.
социальные затраты
проценты к уплате
От реализации основных средств, квартир, МПЗ, НМА, других активов
От аренды
Оплата услуг кредитных организаций
Пени, штрафы, неустойки признанные или по которым получено решение суда
Убытки прошлых лет, выявленные в отчетном периоде
Расходы на управление капиталом
Оплата труда работников производственной сферы из прибыли
Выплаты вознаграждений членам СД и ревизионной комиссии
Прочие
Прибыль (убыток) до налогообложения
Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи
Чистая прибыль (убыток)
Инвестиции (финансирование, с НДС)
Дебиторская задолженность
Кредиторская задолженность
Кредиты и займы
привлечение
гашение
13. EBITDA
1
1.1.
1.2.
1.3.
1.4.
2
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
2.5.
2.6.
2.7.
2.8.
2.9.
2.10.
2.11.
2.12.
3.
4.
4.1.
4.2.
4.3.
4.4.
4.5.
4.6.
4.7.
5.
5.1.
5.2.
5.3.
5.4.
5.5.
5.6.
5.7.
5.8.
5.9.
5.10.
5.11
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
14. Чистые активы
12 месяцев 2013г.
факт
12 месяцев
2014г. факт
12 месяцев 2015г.
факт
Отклонение 12
12 месяцев 2016 г. 12 месяцев 2016 г.
месяцев 2016г.
план
факт
(факт/план)
125874
115581
5400
137
4756
166273
16047
11851
1847
91451
25517
4065
603
5156
548
177
7413
1598
-40399
591
105
18
87
0
0
0
381
4947
368
2389
37
105
632
37
24
36
359
505
455
-44755
127
-44628
551
4052
15901
40500
56000
23000
165238
127017
38062
159
0
157590
17073
14802
4352
81936
23369
3976
501,6
6866
660,3
236,3
5714
-1896,2
7648
500
287
10
0
46,5
0
0
156,5
7384
317,5
5189
75,1
0
438
110
0
36
251
517
450,4
764
-700
64
617,2
23399
23472
56000
19500
4000
192635
140401
50839
189
1207
176387
14403
24423
21337
75518
21378
3031
373
5810
3475
211
5555
875
16248
430
87
21
18
69
10
19
206
7800
432
5478
18
17
317
8
0
37
399
496
598
8879
-2347
6532
724
50453
49567
50600
0
5400
269715
98244
171402
70
260560
22500
47236
43011
100410
29097
5827
516
6840
1168
205
5287
-1537
9156
744
100
108
406
130
9627
152
7187
50
103
851
20
40
442
537
245
273
-76
197
24146
39276
25550
54500
46400
42500
282627
98243
184225
158
244219
23745
58804
16372
96159
27499
1995
319
6996
3522
226
7188
1393
38408
801
52
15
77
411
28
219
8069
102
4846
53
165
2
28
36
540
614
1577
31140
-7180
23959
10111
44497
35760
40000
10600
12911
-1
12823
88
-16341
1245
11568
-26639
-4251
-1597
-3832
-197
156
2354
21
1901
2931
29252
58
-48
15
-108
77
5
28
89
-1558
-50
-2341
3
103
-686
-18
28
-4
98
77
1330
30867
-7104
23762
-14035
5221
10210
-14500
-46400
-31900
-38301
9929
17377
12881
37570
24688
-45,73
-45,70
-39,13
-21,34
-6,67
14,7
16