Расчетные обязательства. Глава 46 ГК РФ

1. Расчетные обязательства

Глава 46 ГК РФ

2. Наличные и безналичные расчеты

Расчеты между
гражданами, не
связанные с
осуществлением
ими
предпринимательск
ой деятельности,
могут осуществляться
как в наличном, так и
в безналичном
порядке.
Расчеты между
юридическими
лицами или с
участием граждан,
которые связаны с
осуществлением ими
предпринимательско
й деятельности,
должны производиться
в безналичном порядке.
Что касается расчетов
наличными деньгами, то
они могут иметь место
только в тех случаях,
если иное не
установлено законом.

3. Особенности безналичных расчетов

безналичные расчеты должны осуществляться через
банк и иные кредитные организации (далее - банки), в
которых открыты соответствующие счета организаций
и предпринимателей, принимающих участие в
расчетах.
безналичные расчеты производятся на основании
документов установленной формы.
Безналичные расчеты могут осуществляться в формах,
предусмотренных федеральным законом,
установленными в соответствии с ним банковскими
правилами и применяемыми в банковской практике
обычаями делового оборота.

4.

Непосредственно в ГК предусмотрены и
регулируются четыре формы
безналичных расчетов:
расчеты платежными поручениями;
расчеты по аккредитиву;
расчеты по инкассо;
расчеты чеками.

5. Расчеты платежными поручениями

При расчетах платежными поручениями банк
берет на себя обязанность по поручению
плательщика за счет средств, находящихся на
его счете, перевести определенную сумму на
счет указанного плательщиком лица в этом или
ином банке в срок, предусмотренный законом
или устанавливаемый в соответствии с ним, если
более короткий срок не предусмотрен договором
банковского счета либо не определяется
применяемыми в банковской практике обычаями.

6.

Расчеты платежными поручениями
Банк получателя
5
6
Поставщик
(получатель денежных средств)
средств)
Условные обозначения на схеме:
4
банк плательщика
3
2
1
покупатель
(плательщик денежных
1. отгрузка товара
2. Покупатель направляет в свой банк платежное поручение
3. Банк Покупателя списывает указанную в платежном требовании сумму
со счета покупателя
4. Бак Покупателя направляет соответствующие документы в банк
Поставщика
5. Банк Поставщика зачисляет соответствующую сумму на счет
поставщика
6. Банк Поставщика извещает своего клиента о зачислении денежной
суммы

7. Расчеты по аккредитиву

При осуществлении расчетов по аккредитиву
банк, действующий по поручению
плательщика об открытии аккредитива и в
соответствии с его указанием (банк-эмитент),
обязуется произвести платежи получателю
средств или оплатить, акцептовать или
учесть переводной вексель либо дать
полномочия другому банку (исполняющему
банку) произвести платежи получателю
средств или оплатить, акцептовать или
учесть переводной вексель

8.

Расчеты по аккредитиву
Банк получателя
7
6
4
3
8
банк плательщика
2
5
Поставщик
(получатель денежных средств)
Условные обозначения на схеме:
1
покупатель
(плательщик денежных средств)
1. Покупатель и Поставщик заключают между собой договор купли/продажи (на данной стадии крайне
важно прописать условия аккредитивной формы расчета в условиях договора).
2. Покупатель подает в свой банк заявление на открытие аккредитива и перечисляет средства на
аккредитивный счет.
3. Банк Покупателя (банк-эмитент) передает условия аккредитива Поставщику через банк Продавца.
4. Банк Поставщика уведомляет своего клиента (Бенефициара) об условиях открытого в его пользу
аккредитива, т.е. авизует аккредитив.
5. Поставщик готовит свою продукцию и производит отгрузку.
6. Поставщик представляет отгрузочные документы в свой банк.
7. Банк Поставщика перечисляет деньги на счет Поставщика, если представленные документы
соответствуют условиям аккредитива для их дальнейшей передачи Покупателю.
8. Банк Поставщика пересылает документы в банк Покупателя

9. Основные отличия аккредитивной формы расчетов от расчетов платежными поручениями состоят в том, что:

при использовании аккредитивной формы
расчетов суть поручения плательщика
(аккредитиводателя) заключается не в переводе
денежных средств на счет получателя, а в
открытии аккредитива, т.е. в выделении,
"бронировании" денежных средств, за счет
которых будут вестись расчеты с получателем;
во-вторых, получение денежных средств при
открытии аккредитива обусловлено для их
получателя (бенефициара) необходимостью
соблюдения условий аккредитива, которые
определяются его договором с плательщиком. На
исполняющий банк возлагается обязанность
проверить соблюдение бенефициаром всех
условий аккредитива.
Аккредитив считается самым надежным
способом расчетов, поскольку действует как

10. Виды аккредитива

покрытый
(депонированный)
означает, что банкэмитент должен
перечислить сумму
аккредитива (покрытие)
за счет плательщика либо
предоставленного ему
кредита в распоряжение
исполняющего банка на
весь срок действия
аккредитива. В этом
случае все расчеты с
бенефициаром
осуществляются
исполняющим банком
именно за счет средств,
перечисленных ему
банком-эмитентом.
непокрытый
(гарантированный)
означает, что банкэмитент не перечисляет
сумму аккредитива
исполняющему банку,
однако последний
получает право списывать
денежные средства,
предоставляемые
бенефициару в порядке
исполнения аккредитива с
корреспондентского счета
банка-эмитента.

11. Подтвержденный аккредитив представляет собой безотзывный аккредитив, который по просьбе банка-эмитента подтвержден исполняющим

отзывный аккредитив
сохраняет за банком-эмитентом
право изменить или отменить
аккредитив без
предварительного уведомления
бенефициара.
всякий аккредитив
предполагается отзывным, если
только в его тексте не будет
прямо указано на то, что
открывается безотзывный
аккредитив
безотзывный
аккредитив,
не может быть
отменен без
согласия
получателя
средств.
Подтвержденный аккредитив представляет собой
безотзывный аккредитив, который по просьбе банка-эмитента
подтвержден исполняющим банком. Подтвержденный
аккредитив не может быть изменен или отменен не только без
согласия получателя средств, но и без согласия исполняющего
банка.

12. Расчеты по инкассо

При расчетах по инкассо банк-эмитент обязуется по
поручению клиента осуществить за его счет действия
по получению от плательщика платежа или акцепта
платежа. Для выполнения поручения клиента банкэмитент вправе привлечь иной банк (исполняющий
банк).
В отличие от расчетов платежными
поручениями и расчетов по аккредитиву,
представляющих собой операции по выплате
денежных средств получателю по поручению
плательщика, при расчетах по инкассо банк-эмитент
обязуется по поручению клиента осуществить за счет
клиента действия по получению от плательщика
платежа и (или) акцепта платежа (ст. 874 ГК).

13.

Расчеты по инкассо
Банк получателя
3
5
банк плательщика
4
6
2
Поставщик
(получатель денежных средств)
средств)
Условные обозначения на схеме:
1
покупатель
(плательщик денежных
1. отгрузка товара
2. подготовка поставщиком полного комплекта всех необходимых по инкассо документов.
3. поручение банку обработать инкассо (поставщик передает банку подготовленные
документы на товар).
4. Банк проверяет документы
5. Банк направляет документы вместе с инкассовым поручением/платежным требованием
банку покупателя.
6. Инкассирующий банк предлагает покупателю оплатить товар или дать свое согласие
на оплату. Если это происходит, он передает покупателю документы на товар и
посылает банку поставщика извещение о платеже или акцепте. В противном случае
документы он не отдает и сообщает банку поставщика о неплатеже.

14. В современной банковской практике применяются такие формы расчетов по инкассо, как:

платежные требования, оплачиваемые
в порядке предварительного акцепта,
платежные требования-поручения,
требования на безакцептное списание,
инкассовые поручения.

15. Расчеты чеками

ЧЕК - письменное распоряжение
плательщика своему банку уплатить с
его счета держателю чека
определенную денежную сумму.
Чек - это ценная бумага.
Чек может быть именным,
предъявительским и ордерным.

16. Отличительная черта расчетов чеками -

Отличительная черта расчетов
чеками особый субъектный состав:
- Чекодатель - лицо, выписавшее чек
- чекодержатель - лицо, являющееся
владельцем выписанного чека
- Плательщик - банк, производящий платеж
по предъявленному чеку.
В отношениях по расчетам чеками могут
также участвовать индоссант чекодержатель, передающий чек другому
лицу посредством передаточной надписи
(индоссамента), и
авалист - лицо, давшее поручительство за
оплату чека, оформляемое гарантийной
надписью на нем (аваль).

17.

Расчеты чеками
Банк получателя
9
8
10
7
банк плательщика
2
1
6
Поставщик
(получатель)
4
Условные обозначения на схеме:
5
3
покупатель
(плательщик)
1. заключение чекового договора
2. открытие чекового счета
3. выдача чековой книжки
4. отгрузка товара
5. передача чека
6. предъявление чека к оплате (инкассирование чека)
7. направление чека в банк плательщика
8. списание денежных средств со счета плательщика и сообщение об этом в банк
получателя
9. зачисление денежных средств на счет получателя
10. сообщение о зачислении