Col — статья возможностей

1.

COL – СТАТЬЯ
ВОЗМОЖНОСТЕЙ
12.08.24 Ярославль

2.

ПЛАН ТРЕНИНГА
COL
13:00-13:15 перерыв
15:00-15:45 перерыв
17:00-17:15 - финиш
Структура
Бюджетирование
Влияние
Прогноз
Разбор P&L
Анализ

3.

ИНСТРУМЕНТЫ
ПО
1. Система 1С
- Расчетная ведомость
- Показатели выручки
- Табель учета рабочего времени
2. P&L
- P&L за период
- Прогнозный P&L
3. Pro B
- Составление расписания
- Прогноз выручки
- Анализ показателей
ИНСТРУМЕНТЫ
1. Калькулятор Col ЧК и МС
2. Мануал по P&L
3. Презентация по Резервам
отпусков
4. График отпусков

4.

СТРУКТУРА COL
ЗП за отработанное время по ставке + доплата за ночь + доплата за праздники gross
Расходы на персонал
Пенсионные отчисления – 0,302 от суммы статей 1.Заработная плата и 3.Премии, а
также статьи Полугодовой бонус, если таковая имеется
Расходы на оплату труда.
Менеджерский состав → Статьи
1.Заработная плата
2.Налоги с ФОТ
3.Премии
4. Резервы отпусков
4.Отпуска и увольнения
5.Больничные
Полугодовой бонус
Команда ресторана (ЧК)
Аутсорсинговый персонал
Собственный персонал. → Статьи
1.Заработная плата
2.Налоги с ФОТ
Все премии и доплаты которые получает сотрудник gross, включая служебные записки
1. Начисленный резерв за 2,33 дня отпуска (за полный месяц) по среднедневному
заработку сотрудника за последние 12 месяцев, включая все налоги
2. Списанный резерв за количество дней отпуска сотрудника в этом месяце по
среднедневному заработку за последние 12 месяцев, включая все налоги
Начисление отпускных по среднедневному заработку сотрудника за то количество
дней, на которое был оформлен отпуск, включая все налоги и в тот период, в который
произведена выплата.*
Затраты на полугодовой бонус
3.Премии
Корочки по ОТ и ПБ
4. Резервы отпусков
4.Отпуска и увольнения
5.Больничные
Прочие расходы на персонал.
Расходы на обучение персонала
Расходы на подбор персонала
Командировочные расходы.
Мотивационные программы для персонала
Расходы на аренду квартир
Локальные затраты
Затраты на дорогу и проживание (миллениум)
Сувениры, сладкий стол, корпоративы
Транспорт для сотрудников
Такси

5.

БЮДЖЕТИРОВАНИЕ COL МС
MNG
RGM
Сумма бюджетируется согласно ШР, утвержденному
на год*, + затраты на ночь и праздники*
Расходы на персонал
Средняя ставка
ARGM Средняя ставка
Расходы на оплату труда.
MC
Средняя ставка
MMC
Текущая ставка
Пенсионные отчисления – 0,302 от суммы статей 1.Заработная плата и 3.Премии, а
также статьи Полугодовой бонус, если таковая имеется
Менеджерский состав → Статьи
1.Заработная плата
2.Налоги с ФОТ
MNG
3.Премии
Индексация бонуса
Июнь, декабрь
50% от «S»
Месячный KPI
ежемесячно
55% от максимального
5.Больничные
Стаж
ежемесячно
100% на предпоследний месяц
Полугодовой бонус
Выработка*
15%
Регион + Аэропорт – 10% часов,
Москва – 25% часов
4. Резервы отпусков
Ежемесячные бонусы
4.Отпуска и увольнения
G&R
Согласно росту ставок
Согласно росту ставок
Не бюджетируется при штатке 1/4 и более, при штатке менее 1/4 расчет равен сумме
бюджета по статьям 1.Заработная плата и 3.Премии, а также статьи Полугодовой
бонус, если таковая имеется разделенной на 29,3 (ср количество дней в месяце)*2,33
(количество начисленных отпускных дней за месяц для каждого сотрудника)*1,302.
ВАЖНО: Данная статья может корректироваться при утверждении бюджета
НЕ бюджетируется. Выплачивается из резервов, бюджет в статьях 4. Резервы отпусков
и 1.Заработная плата*
Сумма из бюджета по окладу *40% (оценка successful)*50% (прогноз целевых)
январь
февраль
март
апрель
май
июнь
июль
август
ноябрь
декабрь
0,32 %
0,17 %
0,10 %
-0,18 %
0,11 %
-0,02 %
-0,48 %
-0,27 %
0,01 %
-0,07 %
0,22 %
0,23 %
0,14 %
0,06 %
0,03 %
-0,01 %
-0,06 %
-0,35 %
-0,31 %
0,14 %
0,04 %
0,02 %
0,13 %
0,17
0,11
0,03
0,10
0,03
0,03
0,02
0,12
0,05
0,20
0,24
1,00
0,80
0,25
0,90
0,25
0,25
0,25
100,00
0,25
факт 25
0,35 %
факт 24
прогноз 26
0,34
коэффициент
сезонности от 5 МС - 0,85
сентябрь октябрь
от 5 МС - 0,65 от 5 МС - 0,65

6.

БЮДЖЕТИРОВАНИЕ COL ЧК
Команда ресторана (ЧК)
Аутсорсинговый персонал
Собственный персонал. → Статьи
Сумма бюджетируется согласно матрице SPMH, где
отражены ТО и формат ресторана. Формула расчета:
(ТО/SPMH*15%*ставка тренера +
ТО/SPMH*85%*средняя ставка ЧК)+доплаты за ночь
и праздники
TM
Тренер
Текущая ставка
15% от всех часов
Аутсорс
10-30% часов
Москва + регионы
ЧК 1 ур
70% часов
ЧК
30% часов
За минусом часов тренера, аусорса
и стажера
5-10%* часов
Июнь - август
ЧК стажер
Пенсионные отчисления – 0,302 от суммы статей 1.Заработная плата и 3.Премии
1.Заработная плата
2.Налоги с ФОТ
3.Премии
4. Резервы отпусков
4.Отпуска и увольнения
5.Больничные
Ежемесячный бонус
TM
Месячный KPI
ежемесячно
55%
выработка
20 р/час
15% часов – Регион, 50% часов Москва , 60% часов Аэропорты.
Стаж
10 р/час
40% часов
Расчет равен сумме бюджета по статьям 1.Заработная плата и 3.Премии, разделенной на 29,3
(ср количество дней в месяце)*2,33 (количество начисленных отпускных дней за месяц для
каждого сотрудника)*1,302.
ВАЖНО: Данная статья может корректироваться при утверждении бюджета
НЕ бюджетируется. Выплачивается из резервов, бюджет в статье 4. Резервы отпусков

7.

ВЛИЯНИЕ НА COL
Расходы на персонал
Расходы на оплату труда.
Менеджерский состав → Статьи
1.Заработная плата
2.Налоги с ФОТ
3.Премии
4. Резервы отпусков
4.Отпуска и увольнения
5.Больничные
Полугодовой бонус
* ТО указан бе учета
кластеризации
1. ТОВАРООБОРОТ
300 тыс
ТО 5 млн
6%
ТО 5,1 млн
5,88%
2. РАСПИСАНИЕ
А) соблюдение нормы часов по ресторану в соответствии со ШР при отсутствии отпусков ПРИМЕР:
норма часов в августе 176, штатка 1/4, норма часов по ресторану: 176*5=880
Б) соблюдение нормы часов по ресторану и индивидуальной нормы часов по каждому МС при
наличии отпусков, командировок, больничных листов
ПРИМЕР: штатка 1/4 - норма ресторана 880 часов. Дни отсутствия:
МС – отпуск с 05.08 по 18.08 (14 дней)
Д – командировка 8.08 (1 день)
Норма часов сотрудника сокращается на количество рабочих дней отсутствия*8
Тем самым норма МС = 176-10*8=96 часов, норма Д=176-1*8=168 часов.
Итого: норма ресторана = 880-80-8=792 часа
В) снижение выработки по МС путем помощи другим ресторанам в рамках территории/города
Г) соблюдение ШР в соответствии с указанными в нем должностями + ротация
Д) снижение длительности смен менеджеров в зависимости от окна работы ресторана
Е) качественное составление расписания в праздничные дни
3. СОБЛЮДЕНИЕ ГРАФИКА ОТПУСКОВ
А) при соблюдении нормы часов
ВАЖНО: директор не может иметь переработок, если иное не
согласовано руководством. Праздники не работаем

8.

ВЛИЯНИЕ НА COL
Команда ресторана (ЧК)
Аутсорсинговый персонал
Собственный персонал. → Статьи
1.Заработная плата
2.Налоги с ФОТ
3.Премии
4. Резервы отпусков
4.Отпуска и увольнения
5.Больничные
1. ТОВАРООБОРОТ
2. РАСПИСАНИЕ
А) Выполнение цели по SPMH через корректный прогноз по ТО, почасовой SPMH, соблюдения
нормы часов открытия/закрытия ресторана, нормы непроизводительных часов
Б) Качественное составление расписания в праздничные дни
В) Поддержание уровня обученности команды
Г) Расстановка по диплойменту
3. СРЕДНЯЯ СТАВКА
А) Плановое количество тренеров
Б) Использование аутсорса (может влиять как положительно, так и отрицательно)
В) Дополнительные выплаты (дорога, такси, надбавки и т д)

9.

ВЛИЯНИЕ НА COL
1.Заработная плата
1.Заработная плата
2.Налоги с ФОТ
2.Налоги с ФОТ
3.Премии
3.Премии
4. Резервы отпусков
4. Резервы отпусков
4.Отпуска и увольнения
4.Отпуска и увольнения
5.Больничные
5.Больничные
1. Возможность влиять на премию за выработку у МС
1. Прямая зависимость выполнения от
выполнения статей 1.Заработная плата и
3.Премии
2. Возможность влиять на премию за выработку
3. Влияние на данную статью через выполнение SPMH
При выполнении плана по товарообороту и
НЕвыполнении SPMH факт бонусов будет
превышать 100%
1.Заработная плата
2.Налоги с ФОТ
3.Премии
4. Резервы отпусков
4.Отпуска и увольнения
5.Больничные
1. Соблюдение графика отпусков МС

10.

ПРОГНОЗ COL
Инструменты для прогноза:
-
Pro B + бюджет (прогноз товарооборота)
Мануал по P&L
Расписание
COL калькулятор
Прогнозный P&L
Данные инструменты обязательны для
составления прогнозного P&L

11.

ЕЖЕНЕДЕЛЬНАЯ РУТИНА
-
ПРОГНОЗИРУЕМ ТО ДО КОНЦА МЕСЯЦА ПО ДНЯМ
ОБНОВЛЯЕМ ДАННЫЕ В ПРО.B
ВНОСИМ ПРОГНОЗ ПО ТО В КАЛЬКУЛЯТОР И P&L
ОБНОВЛЯЕМ ДАННЫЕ ПО СOL В ПРОГНОЗНОМ P&L
10 609 771 + 7 304 915 = 17 914 686 ПРОГНОЗ

12.

ПРОГНОЗ ЧК
МЕСЯЦ
июн.25
Выберите месяц
SALES PLAN
8 800 000
SALES
ПРОГНОЗ
9 370 000
ВИД ЛОКАЦИИ
Москва
выберите "Регион" , "Москва" или
"Аэропорт"
НОЧЬ %
0,22%
план по ТО
прогноз по ТО
% ночных доплат ЧК за прошлый месяц
фиград/мотивацио
(совпадает с
из отчета "показатели выручки"
нный план
прогнозным P&L)
АУТСОРС ЧАСЫ
БОНУС ЗА ТО
106,5%
KFC-Зеленоград
Иридиум
ЦФУ ресторана
Выберите ресторан
ПРАЗДНИКИ, %
СР СТАВКА
SPMH PLAN
2,41%
255
3 878
% доплат за праздники ЧК из
отчета "показатели выручки"
(брать аналогичный период)
НОЧЬ %
SPMH PLAN ТО
100%
4 078
ЧАСЫ ОБУЧЕНИЯ
74
ПРАЗДНИКИ, %
СР СТАВКА
SPMH ПРОГНОЗ
ЧАСЫ ОБУЧЕНИЯ В ПРОШЛОМ МЕСЯЦЕ
0,22%
2,41%
255
3 500
39
подтягивается
подтягивается
ставка БЕЗ АУТСОРСА
вносим прогноз по SPMH
внести часы обучения в прошлом месяце текущих
стажеров
ПЕРЕРАБОТКИ КВАРТАЛ
ОБЩЕЕ КОЛИЧЕСТВО ЧАСОВ ОБУЧЕНИЯ
ДОРОГА
ПРОЧИЕ
66 929
30 000
0
0
60 000
0,71%
0,32%
0,00%
суммы прогнозируемых бонусов вносим
gross
COL ЗП В ШТАТЕ
АУТСОРС
COL ЗП ИТОГ
прогноз
прогноз
прогноз
871 943
0
9,31%
0,00%
0,64%
% доплат за дорогу ЧК за
прошлый месяц из отчета
"показатели выручки"
35
0,00%
суммы прогнозируемых бонусов вносим gross
ПРЕМИИ прогноз
РЕЗЕРВЫ И ОТПУСКА
НАЛОГИ С ФОТ
прогноз
расчет
871 943
156 929
106 527
310 719
1 446 117
9,31%
1,67%
1,14%
3,32%
15,43%
АУТСОРС
COL ЗП план
ПРЕМИИ план
283 945
613 641
55 670
62 369
202 132
1 217 756
3,00%
6,47%
0,59%
0,66%
2,13%
12,85%
-283 945
258 302
101 258
44 158
108 587
228 361
-3,23%
2,76%
1,08%
0,47%
1,16%
2,44%
РЕЗЕРВЫ И ОТПУСКА план НАЛОГИ С ФОТ план
ВЛИЯНИЕ ОБУЧЕНИЯ НА SPMH
59 ₽
Отражает на сколько рублей изменится ваш
SPMH при таком количестве часов обучения
ОБЩИЙ COL
рассчет
отклонение по
статьям от плановых
показателей
количество ЧК на обучении, внести цифрой
Количество стажеров
ПРИВЕДИ ДРУГА
Плановые показатели
статей по ресторану,
подтягиваются из
Финграда. Для этого
необходимо верно
указать месяц и
ресторан
1
ОБУЧЕНИЯ
ставка БЕЗ АУТСОРСА
ВЫРАБОТКА
автоматический расчет
74 021 755
ЦФУ
рекомендованный
получаем план
план при выполнении
по SPMH
ТО >100%
СТАВКА
внести количество планируемых
часов аутсорса и ставку
РЕСТОРАН
ОБЩИЙ COL план
ВАЖНО:
невыполнение SPMH
ведет к невыполнению
других статей

13.

ПРОГНОЗ МС
ВАЖНО: При наличии
отпусков/командировок у
МС и Д норма часов для
ресторана сокращается на
количество рабочих дней в
отпуске/командировке
SALESPLAN
7000 000
Кластер
1
РЕСТОРАН
KFC-Автовокзал
ВИДЛОКАЦИИ
Москва
ШТАТPLAN
5
SALESПРОГНОЗ
7100 000
МЕСЯЦ
ноя.24
НОРМАЧАСОВ
167
ГОРОД
Москва
ЧАСЫPLAN
835,0
СТРУКТУРА
СУММАПОЧАСАМ
ОКЛАД GROSS
должности задествованные в ресторане, внести
количество
RGMстажер
RGMSmart
RGM1ур
RGM2 ур
ARGMстажер
ARGM
ARGM2 ур
МСстажер
МС1ур
МС2 ур
ММС
КОЛ-ВОМСДЛЯБОНУСАЗАТО
автоматически
сумма за отработанное
расписанию
время gross
300
2
114 251
901
400
702
138 000
253 153
8
5,0
ПРЕМИЯEBITDA
11500
0
0
0
0
63 600
150 480
0
0
0
0
115 230
329310
1
2
2
ДОПЛАТАЗАНОЧЬ
прогноз часов по
кол-во ночных часов
за ночь gross
ДОПЛАТАЗАПРАЗДНИК
НАДБАВКА
кол-во часов в праздник за праздник gross
НЕТ
0
0
0
0
552
0
552
0
0
внести количество МС, получающих премию за ТО в
данном ресторане и в текущем месяце
КОДЦФУ
ПРЕМИЯТО
74 021694
ПРЕМИЯBSC
101,43%
0
14 500
сумма gross
сумма gross
сумма gross
ДА
ПРОЧЕЕ/4P
внести
самостоятельно сумма
ВЫРАБОТКА ХРАНИТЕЛЬ
20 000
25 000
внести прогноз gross
COLЗПпрогноз
ПРЕМИИпрогноз
РЕЗЕРВЫИОТПУСКА прогноз
НАЛОГИСФОТ
ОБЩИЙCOL
253 705
3,57%
71000
33 619
98 061
456385
1,00%
0,47%
1,38%
6,43%
COLЗПплан
ПРЕМИИплан
РЕЗЕРВЫИОТПУСКА план
НАЛОГИСФОТплан
ОБЩИЙCOLплан
609290
2,65%
106553
0,46%
0
0,00%
216185
0,94%
932 028
-355 586
-35 553
33 619
-118 124
-475 644
0,92%
0,54%
0,47%
0,44%
2,38%
4,05%

14.

ПРОГНОЗНЫЙ PL
Январь 2025
KFC Краснобогатырская 13
KFC Заря
KFC Декабристов 12 (ТЦ ФОРТ)
KFC г. Ярославль - Комсомольская
KFC г. Суздаль
Прогнозный PL
Прогнозный PL
Прогнозный PL
Прогнозный PL
Прогнозный PL
RUR
% от выручки
RUR
% от выручки
100,00 %
Розничная выручка (с НДС)
-0,01
-0,00 %
Себестоимость продуктов и упаковки
2 186 257,00
37,67 %
4 987 590,00
39,58 %
4 663 269,00
Доходы от основной деятельности/Валовая маржа
3 617 463,00
62,33 %
7 612 410,00
60,42 %
Коммерческие расходы (распределяемые между ресторанами)
2 020 753,34
34,82 %
3 124 612,00
24,80 %
1 370 994,09
23,62 %
2 062 526,00
1 363 947,04
23,50 %
491 573,02
1.Заработная плата
100,00 %
% от выручки
RUR
% от выручки
100,00 %
6 734 800,00
-0,01
-0,00 %
-0,01
-0,00 %
37,91 %
3 179 925,00
38,71 %
2 233 593,00
33,16 %
7 636 731,00
62,09 %
5 035 242,00
61,29 %
4 501 207,00
66,84 %
2 885 492,31
23,46 %
2 728 237,31
33,21 %
1 885 616,36
28,00 %
16,37 %
2 244 736,07
18,25 %
1 597 476,10
19,45 %
1 351 571,09
20,07 %
2 054 232,00
16,30 %
2 223 401,04
18,08 %
1 534 576,05
18,68 %
1 277 926,04
18,97 %
8,47 %
711 726,00
5,65 %
711 172,02
5,78 %
536 214,02
6,53 %
450 483,02
6,69 %
319 901,00
5,51 %
464 258,00
3,68 %
460 015,00
3,74 %
321 555,00
3,91 %
253 355,00
3,76 %
2.Налоги с ФОТ
115 183,00
1,98 %
150 776,00
1,20 %
164 957,00
1,34 %
97 106,00
1,18 %
86 479,00
1,28 %
3.Премии
17 000,00
0,29 %
35 000,00
0,28 %
86 200,00
0,70 %
84 260,00
1,03 %
81 000,00
1,20 %
4. Резервы отпусков
39 489,00
0,68 %
51 692,00
0,41 %
33 293,00
0,41 %
29 649,00
0,44 %
4.Отпуска и увольнения
0,01
0,00 %
10 000,00
0,08 %
5.Больничные
0,01
0,00 %
фот по формуле
101 744,10
1,75 %
150 775,92
дельта
-13 438,90
-0,23 %
резервы по формуле
34 882,02
дельта
Менеджерский состав → Статьи
12 300 000,00
RUR
8 215 167,00
Расходы на оплату труда.
100,00 %
% от выручки
5 803 720,00
Расходы на персонал
12 600 000,00
RUR
Розничная выручка (без НДС)
100,00 %
0,01
0,00 %
0,01
0,00 %
0,01
0,00 %
0,01
0,00 %
0,01
0,00 %
0,01
0,00 %
1,20 %
164 956,93
1,34 %
122 556,13
1,49 %
100 975,21
1,50 %
-0,08
-0,00 %
-0,07
-0,00 %
25 450,13
0,31 %
14 496,21
0,22 %
0,60 %
51 692,12
0,41 %
56 553,95
0,46 %
42 017,23
0,51 %
34 618,41
0,51 %
-4 606,97
-0,08 %
10 000,12
0,00 %
56 553,96
0,46 %
8 724,24
0,11 %
4 969,42
0,07 %
872 374,02
15,03 %
1 342 506,00
10,65 %
1 512 229,02
12,29 %
998 362,03
12,15 %
827 443,02
12,29 %
Аутсорсинговый персонал
345 299,00
5,95 %
932 400,00
7,40 %
106 930,00
0,87 %
0,01
0,00 %
35 000,00
0,52 %
Собственный персонал. → Статьи
527 075,02
9,08 %
410 106,00
3,25 %
1 405 299,02
11,43 %
998 362,02
12,15 %
792 443,02
11,77 %
1.Заработная плата
373 362,00
6,43 %
221 686,00
1,76 %
926 630,00
7,53 %
626 777,00
7,63 %
478 592,00
7,11 %
2.Налоги с ФОТ
91 022,00
1,57 %
69 365,00
0,55 %
301 949,00
2,45 %
214 512,00
2,61 %
162 479,00
2,41 %
3.Премии
31 485,00
0,54 %
23 781,00
0,19 %
73 200,00
0,60 %
83 529,00
1,02 %
95 668,00
1,42 %
4. Резервы отпусков
31 206,00
0,54 %
85 274,00
0,68 %
103 520,00
0,84 %
73 544,00
0,90 %
55 704,00
0,83 %
4.Отпуска и увольнения
0,01
0,00 %
10 000,00
0,08 %
0,01
0,00 %
0,01
0,00 %
0,01
0,00 %
5.Больничные
0,01
0,00 %
0,01
0,00 %
0,01
0,00 %
0,01
0,00 %
фот по формуле
122 263,79
2,11 %
74 131,03
0,59 %
301 948,66
2,45 %
214 512,41
2,61 %
173 426,52
2,58 %
дельта
31 241,79
0,54 %
4 766,03
0,04 %
-0,34
-0,00 %
0,41
0,00 %
10 947,52
0,16 %
резервы по формуле
41 917,00
0,72 %
25 415,13
0,20 %
103 520,28
0,84 %
73 543,58
0,90 %
59 457,67
0,88 %
дельта
-10 710,99
-0,18 %
69 858,87
0,55 %
-0,27
-0,00 %
0,43
0,00 %
-3 753,66
-0,06 %
8 294,00
0,07 %
21 335,03
0,17 %
62 900,05
0,77 %
73 645,05
1,09 %
0,01
0,00 %
0,01
0,00 %
0,01
0,00 %
2 900,00
0,04 %
0,01
0,00 %
Команда ресторана (ЧК)
Прочие расходы на персонал.
7 047,05
0,12 %
Расходы на обучение персонала
0,01
0,00 %
Расходы на подбор персонала
0,01
0,00 %
Командировочные расходы.
0,01
0,00 %
Мотивационные программы для персонала
3 000,00
0,05 %
5 000,00
Расходы на аренду квартир
4 047,00
0,07 %
3 294,00
Прочие расходы на персонал
0,01
Транспорт для сотрудников
0,01
0,01
0,00 %
0,01
0,00 %
0,01
0,00 %
0,04 %
15 000,00
0,12 %
0,01
0,00 %
0,01
0,00 %
0,03 %
4 335,00
0,04 %
0,01
0,00 %
33 645,00
0,50 %
0,00 %
2 000,00
0,02 %
0,01
0,00 %
0,01
0,00 %
0,00 %
0,01
0,00 %
60 000,00
0,73 %
40 000,00
0,59 %

15.

ЕЖЕНЕДЕЛЬНЫЙ АНАЛИЗ

16.

ПРАКТИЧЕСКОЕ
ЗАДАНИЕ
Открыть:
- P&L план/факт
- сам калькулятор
- расчетная ведомость

17.

РАЗБОР P&L
Проверка данных:
1.
После получения письма о формировании P&L за отчетный период, директор обязан предоставить все необходимые корректировки в
полном объеме в срок, установленный территориальным управляющим
Для анализа Col необходимо использовать следующий пошаговый алгоритм:
2.
1) СВЕРКА ВСЕХ СОТРУДНИКОВ РЕСТОРАНА
Директору необходимо убедиться, что ему в расходы попали только те сотрудники, которые работали в его ресторане в отчетном
периоде.
Для этого нужно сформировать отчет в Финград по сотрудникам, следующим образом: необходимо перетащить блок «сотрудники» из
общего фильтра в вертикальный и поставить рядам с блоком «Счет».
Далее необходимо сформировать в 1С расчетную ведомость по месту работы
После чего следует сверка сотрудников из 1С с сотрудниками из финграда путем проверки ФИО в каждой из статей Финграда, а
именно: 1.Заработная плата, 2.Налоги с ФОТ, 3.Премии, 4.Резервы отпусков + 4.Отпуска и увольнения и 5.Больничные,
если применимо.
Абсолютно в каждой статье должны быть только сотрудники, работающие в ресторане и отраженные в расчетной ведомости за
отчетный период
ИСКЛЮЧЕНИЯ: командировочные сотрудники, сотрудники обучающиеся и табелируемые в другом ресторане, для данного ресторана и
перенесенные вручную, служебные записки

18.

РАЗБОР P&L
Данные gross
Данные с
налогами

19.

РАЗБОР P&L
2) СВЕРКА НАЧИСЛЕНИЙ ПО СОТРУДНИКАМ
Помимо сверки сотрудников необходимо проверить корректность начислений, это можно сделать параллельно сверяя
сотрудников.
В статье 1.Заработная плата должны отражаться абсолютно все сотрудники, у которых были отражены часы в данном
месяце в расчетной ведомости, туда входят:
«Сумма по ставке»
«Доплата за ночь»
«Доплата за праздники»
В статье 3.Премии отражаются следующие начисления из расчетной ведомости:
«Премии и KPI»
«Доплата за дорогу»

20.

РАЗБОР P&L
ПРИМЕР: Карпенко Артёму Владимировичу по статье «заработная плата» было начислено 49 613 рублей. Нам необходимо сверить эту сумму
с расчетной ведомостью.
Складываем сумму поставке и
доплату за ночь, доплата за
праздники отсутствует. См рис. 3
49 333 + 280 = 49 613 рублей, что
полностью совпадает с затратами в
Финград. См рис. 4

21.

РАЗБОР P&L
ПРИМЕР: Смоленск, Прудникова Светлана
Сверяем сумму по ставке + доплаты за ночь +
праздники

22.

РАЗБОР P&L
3) РЕЗЕРВЫ ОТПУСКОВ И ОТПУСКА
В статье 4.Резервы отпусков отражаются затраты на резервы отпусков будущих периодов в размере среднедневного
дохода сотрудника за 12 месяцев умноженного на 2,33 дня(при полной выработке за месяц) со всеми налогами включая
налоги с ФОТ.
В статье 4.Отпуска и увольнения отражаются начисления, которые получили сотрудники, находившиеся в отпуске
или оформившие отпуск в отчетном периоде
Для того, чтоб проверить корректность начисления, директору необходимо:
Так же построить фильтр по сотрудникам в p&l
Убедиться, что все сотрудники, по которым произошло начисление резервов отпусков и оплата отпуска, оформлены
в данном подразделении
Что по сотрудникам, которые отражаются в статье 4.Отпуска и увольнения резервы отрицательные
ИСКЛЮЧЕНИЯ:
- учебные отпуска – по ним не происходит списание резервов, только начисление в статье 4.Отпуска и увольнения ;
- возможно отражение отпуска и списания резервов в разных месяцах, в зависимости от написания заявления.
Например: сотрудник уходит в отпуск с 1 июня, и заявление написал по правилам за 14 дней, т е 18 мая, соответственно и
выплату за отпуск он может получить в мае.
- При переводе сотрудника в другой ресторан и оформлении отпуска на новом месте в следующем месяце, списание
резервов должно произойти в том ресторане, где длительный период производилось начисление
- Резервы начисляются за 11 месяц работы
- Не совершеннолетние: год не работал, был на больничном, уволился, получил выплату отпуска по минимальным
начислениям, в резервах списание не произошло, т.к. не работал, начислений не было

23.

РАЗБОР P&L
ПРИМЕР: В ресторане Вешняки в апреле месяце числятся следующие сотрудники менеджерского состава, отраженные в табеле
При этом, в статье 4.Резервы отпусков отражаются сотрудники не
этого подразделения:
-
Айдинова Елизавета
Кротова Ирина
Узякова Карина
Ярмухамедов Тимур
В такой ситуации директор ресторана, должен задать вопрос при
разборе P&L и отправить его вместе с корректировками

24.

РАЗБОР P&L
ПОЧЕМУ РЕЗЕРВЫ РАЗНЫЕ?
фактические начисления в резерв за 1 месяц для ресторана рассчитывается по формуле:
Среднедневной заработок*2,33 дня
Среднедневной заработок = Доход за расчетный период / Количество отработанных дней
ПРИМЕР РАСЧЕТА СРЕДНЕДНЕВНОГО ЗАРОБОТКА:
За год без учета больничных и отпускных Николай заработал 1 млн рублей.
Среднедневной заработок = 1 000 000 ₽ / 317 дней = 3155 ₽
АВГУСТ
ПРИМЕР РАСЧЕТА МЕСЯЧНЫХ
РЕЗЕРВОВ:
Доход за отработанное
время
Суммарный доход
накопленные дни
дни к расчету
выплата при увольнении
Резервы АВГУСТА = 100 000/29,3*2,33=7 952
100 000
100 000
2,33
29,3
7 952,2
Резервы СЕНТЯБРЯ = (100 000+120 000)/2/29,3*4,66-7 952=9 542
Резервы ОКТЯБРЯ = (100 000+120 000+105 000)/3/29,3*6,99-(7 952+9 542)=8 351
СЕНТЯБРЬ
120 000
220 000
4,66
29,3
17 494,9
ОКТЯБРЬ
105 000
325 000
6,99
29,3
25 844,7

25.

РАЗБОР P&L
ЧТО ВЛИЯЕТ НА РАЗМЕР РЕЗЕРВОВ?
Заработок сотрудника (премии, доп. выплаты и т д)
- Среднедневной заработок сотрудника не может быть одинаковым из месяца в месяц, если есть мотивационная
программа
Переработки
- При наличии переработок среднедневной заработок увеличивается
Наличие командировок
- Выплата заработной платы за командировку также попадает в расчет, при этом дни командировки вычитаются из
расчета, тем самым увеличивая среднедневной заработок
Различного рода компенсации
- За квартиру, дорогу и т д, также не прямо относится к зарплате, при этом влияет на среднедневной доход, т к
попадает в статью премии
Стаж работы
- На 11 месяц в году с момента трудоустройства начисляются двойные резервы
Подработка в другом ресторане
- Резервы начисляются по материнскому ресторану
ВАЖНО: часто при увольнении сотрудника в статью 4.Отпуска и увольнения падает сумма и компенсации за не отгулянный отпуск и
зарплата за отработанное время, ее необходимо переносить в статью 1.Заработная плата для корректного отображения данных и
анализа выполнения статей, для этого необходимо убедиться, что все сотрудники, работающие в данном периоде отражены в статье ЗП

26.

ПРОГНОЗ РЕЗЕРВОВ
ПРОГНОЗ РЕЗЕРВ ОТПУСКОВ
Прогноз резервов происходит в 3 этапа:
А) Прогноз начисленных резервов по всем сотрудникам
сумма прогноза по статьям 1.Заработная плата и 3.Премии разделенной на 29,3 (ср
количество дней в месяце)*2,33 (количество начисленных отпускных дней за месяц для
каждого сотрудника)*1,302.
Б) Прогноз выплаты отпускных по сотрудникам, идущим в отпуск
сумма начисленного резерва по сотруднику за последний месяц, при условии что он не был в
отпуске, разделенная на 2,33*количество дней в отпуске (рассчитать по каждому сотруднику,
идущему в отпуск)
В) Прогноз списание резервов +/- равен прогнозу по выплате отпускных
минус по статье 4.Резервы отпусков на сумму, рассчитанную по статье 4.Отпуска и
увольнения
Посчитаем?

27.

АНАЛИЗ
Ресторан
Факт ТО
Прогноз
ТО
10 876 686 7 890 077,99
7 017 217
План ТО
+/-
Кол-во
часов
SPMH
план
SPMH
факт
3 213
3 650,11 437
+/- FTR
Группа должности
Александров , Ленина, д. 16, стр.9
Член команды
Менеджерский состав
Уборка и мытье помещений ресторанов
Андропов а, д.23, ТЦ Коломенский
Член команды
Менеджерский состав
Уборка и мытье помещений ресторанов
Астрахань Сав ушкина ул д 45а
Член команды
Менеджерский состав
Астрахань, Адмиралтейская, д 15, ТЦ
Член команды
Менеджерский состав
Астрахань, Боев ая, д.25, литер А, ТЦ
Член команды
Менеджерский состав
факт COL
руб %
12 809 874 8 303 995,51
8 264 435
872 861
39 561
12 979 085 9 368 155,31
8 373 603
994 552
5 881 596 3 542 688,05
3 794 578
-251 890
11 920 546 8 348 377,39
7 690 675
657 703
Используемый отчет –
показатели выручки
2 618,60
1 634,60
457,00
527,00
3 483,08
1 961,82
872,26
649,00
3 475,14
2 701,81
773,33
1 870,92
1 426,42
444,50
3 085,66
2 414,66
671,00
2 929
3 119,46 191
100
87
2 872
3 467,36 596
91
2 579
2 483,62
-95
95
2 966
3 457,37 491
91
705 131,12 8,94
380 003,02 4,82
164 920,10 2,09
160 208,00 2,03
1 074 818,42 12,94
518 789,42 6,25
369 193,99 4,45
186 835,02 2,25
778 588,16 8,31
563 370,71 6,01
215 217,45 2,30
426 771,27 12,05
288 169,28 8,13
138 601,99 3,91
695 135,63 8,33
482 508,21 5,78
212 627,42 2,55
Факт ЧК+ План +/клининг
%
%
6,85
10,64 -1,70
7,64
3,00
8,50
13,07 -0,13
8,97
4,10
10,21 -1,89
7,23
2,97
11,83 0,21
7,84
3,99
10,06 -1,73
6,75
3,31

28. Итоги февраля – прочие (хранитель)

Варшавское шоссе, 87Б, ТЦ Варшавский
Ципина Анастасия
Владимировна
Менеджер смены
1 уровня
Лазутина Ирина Геннадьевна
Домодедово, территория «Аэропорт
«Домодедово», стр. 1.
Кылычбек уулу Кайратбек
(внут совм)
Директор
ресторана 2
уровня
Директор
ресторана 2
уровня
Младший
менеджер смены
Зубовский б-р., д.17.,стр.1
Гоибов Тоджибой
Каримджонович (патент)
Младший
менеджер смены
Александров, Ленина, д. 16, стр.9
Садовская Екатерина
Андреевна
Владимир, Благонравова, д. 2 (Авеню)
Иваново, 8 Марта, д.32 ТЦ Серебряный
Город
Иваново, Лежневская, д. 187
Чугунов Вячеслав Васильевич Директор
ресторана 1
уровня
Морозов Кирилл Андреевич
Менеджер смены
2 уровня
начисляется 10 тыс авто
10000 хранитель
01.05.2024, премия дб 2000, платим 10 тр
4000 хранитель
09.01.2024 премия 3000 начисляется
4000 хранитель
15.05.2025
4000 хранитель
19.08.2025
2000 хранитель
12.11.2024, премия авто 2000
4000 хранитель
02.10.2025
7000 хранитель
с 2020 года
5000 хранитель
16.06.2025 - н7е пришло время
4000 хранитель
29.07.2025 не пришло время
4000 хранитель
28.07.2023
5000 хранитель
05.09.2025 - не пришло время
5000 хранитель
30.05.2025 не пришло время
7000 хранитель
14.07.2021, авто премия 5000 руб.
4000 хранитель
11.07.2025 - не положено
2000 хранитель
27.04.2023 авто 3000 начисляется + 2000 начислили
Мохова Галина Алексеевна
Кинешма, 50-летия Комсомола, д. 39
Кировоградская,д.14, ТЦ Глобал Сити
Директор
ресторана
формата "Смарт"
Сатторова Шохиста Собировна Менеджер смены
(внут совм)
2 уровня
5000 хранитель
Камынина Эльвира Игоревна
Менеджер смены
1 уровня
Котлярова Анжелика
Алексеевна
Рублевское шоссе , 62, ТЦ Европарк
Директор
ресторана
формата "Смарт"
Менеджер смены
1 уровня
Рублевское шоссе , 62, ТЦ Европарк
Хабибулин Ильнар Ренатович Менеджер смены
(патент)
1 уровня
Липецк, Плеханова пл. д.3 ТЦ Европорт
Рославль, ул.Советская д.86а
Соколова Арина Павловна
Лапшин Артём Андреевич
Рязань, Солотчинское шоссе 7, Морская
Школа
Ярославль, пр-т Машиностроителей
д.9Б, ТЦ Аврора
Петров Павел Дмитриевич
Пестов Степан Евгеньевич
Кинешма, Площадь революции д. 1/5
Директор
ресторана 2
уровня
Менеджер смены
1 уровня
Менеджер смены
2 уровня

29.

Итоги февраля – прочие
Ресторан
Тамбов, Советская/Октябрьская, д.
120/5
Владимир, Комиссарова д.30
Дубравная 34/29, ТЦ Ладья
Щелковское шоссе, владение 75
Петушки, Нижегородская, д.4А
Большая Семеновская, вл. 20, стр
1/2, ТЦ Заря
Дыбенко, вл.7/1, ТЦ Дискавери
Кинешма, Площадь революции д. 1/6
Фионина Ольга Викторовна
Саяпина Александра
Сергеевна
Должность
Член бригады
ресторана 1
уровня
Кузьмин Денис Алексеевич Член бригады
ресторана 1
уровня
Бекназаров Белек (ЕАЭС)
Заместитель
директора
ресторана 2
уровня
Ярмухамедов Тимур
Директор
Вилорович
ресторана 2
уровня
Кравцова София
Член бригады
Руслановна
ресторана 1
уровня
Ахуджа Амит (внут совм)
Член бригады
ресторана 1
уровня
Шерматова Юлия Умедовна Тренер
(нет 18)
Фионина Ольга Викторовна Директор
ресторана 2
уровня
сумма
комментарии
691 галограмма
доплата за ночную
2408 уборку
нет ОС (выроботка и
23452 стаж)
нет ОС (доплата за
21945 сложность ресторана)
10000 приведи друга
сотрудник в блоке,
поставили в прочие,
20974 далее уволили
11430 тренер 35 часов
2825 штраф РПН

30.

Итоги февраля – прочие
(совмещение)
Ресторан
Варшавское шоссе, 87Б, ТЦ
Варшавский
Зеленый проспект, 83. Зеленый
Кировоградская,д.14, ТЦ Глобал
Сити
Пролетарский пр-кт, 2А
Смоленск, Октябрьской революции,
д. 17, ТЦ ЦУМ
Ярославль, Ленинградский пр-т, 42
Нагорный проезд, д.2Б. Верхние
котлы
Фионина Ольга Викторовна
Булатова Мадина
Махмудовна
Должность
Директор
ресторана 2
уровня
Мирзаева Зоя Николаевна Директор
ресторана 2
уровня
Демьянова Анастасия
Директор
Дмитриевна
ресторана 2
уровня
Суванова Айзада
Директор
Жумакадыровна (ЕАЭС)
ресторана 2
уровня
Семенин Михаил
Директор
Андреевич
ресторана 2
уровня
Столярова Софья
Директор
Сергеевна
ресторана 2
уровня
Суванова Айзада
Директор
Жумакадыровна (ЕАЭС)
ресторана 2
уровня
сумма
комментарии
60000совмещение
37894совмещение
37895совмещение
30000совмещение
47000совмещение
23500совмещение
6616 совмещение

31.

Совмещение
В связи с частыми ошибками, обновляем регламент
по совмещению RGM на два ресторана, с небольшими изменениями:
• Пишем письмо в ОК, о совмещении с указанием периода совмещения и
ресторанов
• ОК выпускает приказ о совмещении
• Табелируем строго норму часов в материнском ресторане в табеле 1С
• Можно норму часов поделить между двумя ресторанами, но ответственность
за СОБЛЮДЕНИЕ НОРМЫ ЧАСОВ НА МЕСЯЦ НА ТУ
• Премию выплачиваем за оба ресторана – 100%
• Доплата за совмещение:
• месяц – 50% от оклада
• 0,5 месяц – 25 % от оклада
• Премию ставим в прочие, пишем комментарий (совмещение)
• Через бухгалтерию больше не начисляем
• Премия за совмещению выплачивается в ЗП
• Просьба до закрытия аванса проверить часы своих совместителей в 1С.
• Норма – 152 часа на февраль

32.

ВОПРОСЫ