3_tema_Kredit_1790395314

1. Основы кредитных отношений

Канд. экон. наук, доцент
кафедры экономики и бухгалтерского учета
Врублевская Вероника Викторовна

2. Содержание

1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
История появления кредита
Сущность и роль кредита
Элементы кредита
Функции кредита
Принципы кредита
Виды кредита
Правила кредитования
Кредитная система

3. 1. История появления кредита

Кредит исторически развивался как механизм
перераспределения ресурсов во времени – от простых
натуральных займов к сложным финансовым продуктам.
Кредит как форма экономических отношений возник задолго
до появления самих денег – в эпоху натурального хозяйства.
Его истоки связаны с простой бытовой практикой: когда у
одного человека были излишки (например, зерно, скот, орудия
труда), а другому они срочно требовались, возникала сделка с
условием возврата — часто с «приростом» (прообразом
процента).

4. 2. Кредит

Кредит – это форма движения ссудного капитала, при
которой свободные денежные средства государства,
предприятий и граждан аккумулируются и передаются во
временное пользование.
Роль кредита в экономике
✓ аккумуляция свободных денежных средств
✓ перераспределение денежных средств на условиях их
последующего возврата
✓ регулирование объема совокупного денежного обращения
✓ создание кредитных орудий обращения

5. 3. Элементы кредита

6. 4. Функции кредита

Распределительная проявляется при аккумулировании
денежных средств и возмещении их на возвратной основе
Эмиссионная функция заключается в создании кредитных
средств обращения и замещения наличных денег. Она
проявляется в том, что в процессе кредитования создаются
платежные средства, т.е. в оборот наряду с деньгами в
наличной форме входят также деньги в безналичной форме.
Контрольная функция состоит в осуществлении контроля за
эффективностью деятельности экономических субъектов

7. 5. Принципы кредита

➢ Платность – это необходимость не только прямого возврата
заемщиком полученных от кредитора ресурсов но и права на
их использование. Норма ссудного % выступает в качестве
цены кредитного ресурса
➢ Срочность – это необходимость его возвратить не в особое
применимое для заемщика время, а в точно определенный
срок зафиксированных в кредитном договоре или в другом
документе
➢ Возвратность – это необходимость своевременного возврата
полученных от кредитора финансовых ресурсов, после
завершения их использования заемщиком ссуда погашается
при перечислении на банковский счет
➢ Обеспеченность – это необходимость обеспечения защиты
имущественных интересов кредитора при возможном
нарушения заемщиком принятых на себя обязательства
➢ Дифференцированность – это различие подходов со стороны
кредитора (к каждому клиенту свой подход)

8. 6. Виды кредита

✓ Банковский:
− Потребительский
− Ипотечный
− Автокредит
− Образовательный
✓ Государственный:
− Внутренний
− Внешний
− Прямой
− Косвенный
✓ Коммерческий:
− Отсрочка
− Рассрочка
− Сезонный
− Единовременная выплата
− Аванс
✓ Международный:
− Односторонний
− Многосторонний
− Коммерческий

9. Банковский кредит

Заёмщиком выступает физическое или юридическое
лицо, а кредитором – банк. Банк предоставляет деньги на
конкретных условиях: с определённым сроком, процентной
ставкой и графиком возврата.
Некоторые виды банковских кредитов:
✓ Потребительский — предназначен для личных нужд: на
покупку бытовой техники, оплату путешествий или
медицинских услуг и др.
✓ Ипотека — целевой кредит на приобретение
недвижимости: квартиры, дома или участка. Обычно
требуется первоначальный взнос в размере 10–20%.
✓ Автокредит — целевой заём на покупку автомобиля —
нового или с пробегом. Машина оформляется в залог
банку, пока заём не будет погашен.
✓ Образовательный — специальный вид кредита для
оплаты обучения в аккредитованных вузах и колледжах.

10. Способы предоставления банковского кредита

• Разовая выдача средств — наличными, на банковскую
карту или расчётный счёт.
• Открытие кредитной линии — заключение договора,
согласно которому клиент получает возможность в
течение определённого срока получать средства в
указанных пределах при соблюдении всех необходимых
лимитов.
• Кредитование в форме «овердрафт» — кредитование
расчётного счёта клиента, если на нём недостаточно
средств. Банк позволяет клиенту оплатить покупку, даже
если на его счёте средств недостаточно.
• Рефинансирование — получение средств в одном банке
на погашение долга и начисленных процентов в другом.
Позволяет уменьшить размер ежемесячного платежа,
снизить процентную ставку, продлить срок кредитования.

11. Государственный кредит

Государство может выступать заёмщиком, кредитором
или гарантом:
✓ Внутренний — средства привлекаются от граждан,
предприятий и финансовых учреждений страны.
✓ Внешний — заём поступает от иностранных государств,
международных организаций или зарубежных инвесторов.
Эти государственные кредиты обычно предоставляются в
иностранной валюте.
✓ Прямой — государство напрямую заимствует средства у
кредиторов.
✓ Косвенный — организация займа через гарантии
государства.

12. Коммерческий кредит

Одна компания даёт другой товары или услуги с
отсрочкой платежа. Компании и предприниматели берут
кредиты для решения коммерческих задач: приобрести
оборудование, пополнить оборотный капитал, запустить
новые проекты или масштабировать текущие операции.
Некоторые виды коммерческих кредитов:
✓ Отсрочка — заёмщик получает дополнительное время
для выплаты долга по ранее принятым обязательствам.
✓ Рассрочка — кредитор разделяет сумму задолженности
на части и назначает сроки выплат.
✓ Сезонный кредит — компания-заёмщик, доход которой
зависит от сезона, получает от кредитора товар в течение
всего года, а оплату перечисляет после получения
выручки в заранее оговорённые сроки.
✓ Единовременная выплата — кредит погашается
целиком в оговорённый срок.
✓ Аванс — часть задолженности выплачивается наперёд.

13. Международный кредит

Одна страна или её финансовые учреждения
предоставляют временные денежные средства другой
стране или её организациям.
Некоторые типы международного кредита:
✓ Двусторонний — происходит между двумя странами.
✓ Многосторонний — подразумевает участие нескольких
стран или международных организаций. Обычно такие
кредиты предоставляются через специализированные
финансовые учреждения, такие как Всемирный банк или
Международный валютный фонд.
✓ Коммерческий — форма кредита, предоставляемого
частными банками или финансовыми учреждениями для
финансирования международной торговли. Например, при
покупке товаров из-за границы банки могут предоставлять
кредиты для оплаты поставок.

14. 7. Правила кредитования

❖ Первым делом обратите внимание на банк
❖ Ориентируйтесь в различных предложениях, сравнивая
размер переплаты и ежемесячного платежа
❖ Сумма должна быть такой, которая вам действительно
необходима
❖ Срок лучше выбирать максимально короткий, но так, чтобы
ежемесячные выплаты составляли около 20-30% от ваших
доходов – эти условия специалисты считают наиболее
комфортными
❖ Брать кредит лучше в рублях, чтобы не зависеть от
изменений курса валют
❖ Страховку, по возможности, стоит брать всегда, особенно
если кредит составляет большую сумму. Страховой полис,
при небольшой стоимости, снизит ваши риски
❖ Внимательно изучайте условия договора (особенно условия
досрочного погашения)

15. 8. Кредитная система

Современна кредитная система – это совокупность различных
кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке
ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и
мобилизацию денежного капитала. Через кредитную систему
реализуются сущность и функции кредита.

16. Спасибо за внимание