Объект исследования
Цель работы:
Структура и динамика пассива
Динамика и структура актива Динамика актива, млн. руб.
Оценка эффективности мероприятий Влияние проекта на процентную маржу, млн. руб.
973.85K
Категория: ФинансыФинансы

Анализ финансового состояния коммерческого банка (на примере ОАО КБ «Пойдем»)

1.

Уральский социально-экономический институт (филиал) ОУП ВПО
«Академия труда и социальных отношений»
Кафедра экономики и финансов
Выпускная квалификационная работа
Тема: Анализ финансового состояния коммерческого банка
(на примере ОАО КБ «Пойдем»)
Выполнила: Кудряшова Ю.А.
Группа: ФЗ-602Б
Руководитель: Суворова Е.Н.
Челябинск 2013

2. Объект исследования

ОАО КБ «Пойдем»
Предмет исследования
Финансовое состояние кредитной
организации
2

3. Цель работы:

Предложить провести рекомендуемые мероприятия
по совершенствованию финансового положения ОАО
КБ «Пойдем»
Задачи:
Изучить
теоретические
аспекты
анализа
финансового состояния коммерческого банка;
Провести анализ финансовых результатов банка;
Разработать рекомендации по совершенствованию
финансового положения банка.
3

4. Структура и динамика пассива

Динамика пассива, млн. руб.
10000
8579,5
7900
7655,5
8000
6000
2965,3
4000
2000
790,1
131,5
46
21
0
2010 год
2011 год
Средства кредитных организаий
2012 год
Средства клиентов
Прочие обязательства
4

5.

Структура пассива,%
65,13
70
60
47,25
52,61
50
43,5
40
25,23
30
20
10
1,4
0,4
0,72
0
2010 год
2011 год
Средства кредитных организаий
2012 год
Средства клиентов
Прочие обязательства
5

6. Динамика и структура актива Динамика актива, млн. руб.

20000
15108
15000
9632,9
10000
5000
1104,6
637,8
175,6
88,07
581,3
1346,8 260,2
0
2010 год
Денежные средства
2011 год
2012 год
Средства в кредитных организаиях
Чистая ссудная задолженность
6

7.

Структура актива,%
83,19
81,96
90
80
70
60
50
42,49
38,7
40
30
20
5,86
9,4
1,49
10
7,42
1,43
0
2010 год
Денежные средства
2011 год
2012 год
Средства в кредитных организаиях
Чистая ссудная задолженность
7

8.

Анализ финансовых результатов
Анализ динамики доходов и расходов банка,%
45
40
37,93
39,85
35,83
35
30
25
20
19,35
16,21
15
7,71
10
5
0
2010 год
Доходность активов
2011 год
2012 год
Стоимость обязательств
СПРЭД прибыли
8

9.

Рентабельность банковской деятельности,%
Года
Показатель
Изменение
2012 г. 2012 г. 2010 г.
2011 г.
2010
2011
2012
Рентабельность активов
Рентабельность работ
активов
1,67
3,33
2,56
0,89
-0,77
2,06
3,97
3,02
0,96
-0,95
Рентабельность капитала
Рентабельность
акционерного капитала
4,06
61,67
36,49
32,43
-25,18
5,62
87,80
104,25
73,45
16,45
Диаграмма рентабельности банковской деятельности,%
80
60
40
20
0
2010 год
Рентабельность активов
2011 год
2012 год
Рентабельность работающик активов
Рентабельность капитала
9

10.

Тенденции
Положительные:
Отрицательные:
Высокие темпы роста
Зависимость банка от
активов в валюте
межбанковских
баланса банка;
привлечений;
Значительное
увеличение чистой
прибыли банка.
10

11.

Рекомендации по усовершенствованию
положения ОАО КБ «Пойдем».
Уменьшить кредитную задолженность можно за счет привлечения
свободных
денежных
средств
физических
лиц.
Предложим
банку
привлекать средства населения в депозитные вклады и его альтернативу
сберегательные сертификаты.
Предположим банк сможет привлечь 2 000 000 тыс. руб.:
1 000 000 тыс. руб. составят депозитные вклады;
1 000 000 тыс. руб. доход от эмиссии сберегательных сертификатов.
11

12.

Оценка эффективности мероприятий
Влияние проекта на структуру пассива банка, млн. руб.
15000
10000
7900 8579,5
10579,5
Средства кредитных
организаий
5900
5000
Средства клиентов
0
Базовый период
Проектные
значения
12

13. Оценка эффективности мероприятий Влияние проекта на процентную маржу, млн. руб.

7000
6000
5000
4000
3000
2000
1000
0
6652
5889
Процентные доходы
5192
4315
Проентные расходы
1576
1460
Процентная маржа
Базовые значения Проектируемые
значения
13

14.

Оценка эффективности мероприятий
Влияние проекта на чистую прибыль, млн. руб.
1012
1200
1000
800
465
Чистая прибыль
600
400
200
0
Базовые
значения
Проектные
значения
14
English     Русский Правила