Оценка конкурентоспособности предприятия торговли на конкретном рынке

1. МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕС

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ
УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
«РОССИЙСКИЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ ИМЕНИ Г.В. ПЛЕХАНОВА»
Уфимский институт (филиал)
ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
АРСАН ГАСЕМ ГАДЕРОВИЧ
ОЦЕНКА КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ
ПРЕДПРИЯТИЯ ТОРГОВЛИ НА КОНКРЕТНОМ РЫНКЕ
Научный руководитель –
доктор экономических наук,
Тимирьянова В.М., к.э.н., доцент
Уфа - 2015

2.

ЛИСТ 1 – РИС. 1
анализ деятельности современного торгового
предприятия и выявления путей повышения его
конкурентоспособности.
- рассмотреть сущность конкурентоспособности
торгового предприятия и методы ее повышения;
- раскрыть факторы, влияющие на
конкурентоспособность предприятия торговли;
- провести анализ финансового-экономических
показателей деятельности предприятия;
-проанализировать конкурентные преимущества
исследуемого предприятия
- разработать мероприятия, направленных на повышение
конкурентоспособности предприятия;
- разработать мероприятия, направленных на повышение
конкурентоспособности предприятия;

3.

ЛИСТ 1 – РИС. 1
общество с ограниченной
ответственностью «Одак-Уфа»
конкурентоспособность торгового
предприятия
Актуальность темы исследования
обусловлена тем, что в условиях
постоянно усиливающейся конкурентной
борьбы возрастает интерес к вопросам
управления конкурентоспособностью
предприятий. Конкурентоспособность
предприятия является проявлением
превосходства над конкурентами в
экономической, технической,
организационной сферах деятельности
предприятия, которое можно измерять
экономическими показателями
(дополнительная прибыль, более высокие
рентабельность, рыночная доля, объем
продаж)

4.

Целью создания Общества является выполнение работ и оказание услуг
для удовлетворения общественных потребностей и получение прибыли.
Виды деятельности Общества:
- торговая, торгово-посредническая, закупочная, сбытовая;
-организация и проведение выставок, выставок-продаж, ярмарок,
аукционов;
-подготовка кадров.
Основным видом деятельности предприятия является оптово-розничная
торговля строительными материалами.

5.

ЛИСТ 2 – РИС. 1
Генеральный
Директор
Коммерческий
Директор
Бухгалтерия
Начальник
Отдела
логистики
Отдел логистики
Начальник
Отдела продаж
Отдел продаж
Юрисконсульт

6.

1. ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ
ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ

7.

ЛИСТ 2 – ТАБЛИЦА 1
Основные экономические показатели деятельности предприятия
(тыс. руб.)
Показатели
2011 г.
Выручка от продажи
товаров и услуг
20184
Себестоимость
реализованной
продукции
17024
Валовая прибыль
3160
Прибыль от продаж
1285
Чистая прибыль
1285
Чистая прибыль на
1рубль продаж, коп
6,36
Производительность
труда, тыс. р.
1430
Затраты на 1 руб.
товарной продукции,
коп.
84,35
Фондоотдача, руб.
0,00
Фондоемкость, руб.
0,00
Фондовооруженность,
руб.
0,00
Рентабельность
6,36
продаж
Рентабельность
56,00
активов
Рентабельность
56,00
оборотных активов
Рентабельность
12846,69
собственного капитала
2012 г. 2013 г.
Абсолютное изменение
2012г. к
2013г. к
2013г. к
2011г.
2012г.
2011г.
Изменение, %
(темп роста)
2012г. к 2013г. к
2011г. 2012г. 2013г. к 2011г.
36344 40281
16160
3937
20117
180,1
110,8
199,6
33082 33422
3262 6859
999
212
799
84
16058
102
-286
-486
340
3597
-787
-715
16398
3699
-1073
-1201
194,3
103,2
77,8
62,2
101,0
210,3
21,2
10,5
196,3
217,1
16,5
6,5
2,20
0,21
-4,17
-1,99
-6,16
34,5
9,5
3,3
2423
2238
993
-185
808
169,4
92,4
156,5
91,02
4,03
0,25
82,97
4,05
0,25
6,68
4,03
0,25
-8,05
0,02
0,00
-1,37
4,05
0,25
107,9
0,0
0,0
91,2
100,5
99,5
98,4
0,0
0,0
601,00
-48,72
552,28
0,0
91,9
0,0
601,00 552,28
2,75
0,53
-3,62
-2,22
-5,84
43,2
19,3
8,3
4,76
0,37
-51,25
-4,39
-55,63
8,5
7,8
0,7
10,26
0,65
-45,74
-9,61
-55,35
18,3
6,3
1,2
52,84
2,54 -12793,85
-50,31
-12844,16
0,4
4,8
0,0

8.

2. АНАЛИЗ ТОРГОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ПРЕДПРИЯТИЯ

9.

ЛИСТ 3 – ТАБЛИЦА 2
Доля доходов в структуре товарооборота (тыс. руб.)
Наименован
ие
показателя
Доходы, в
т.ч.:
- доходы от
розничной
торговли
- доходы от
оптовой
торговли
Прочие
доходы
Итого
Исследуемый период
Темп роста, %
2012 г.
2013 г.
к 2011 г.
к 2012 г.
2011 г.
2012 г.
2013 г.
38460
34372
40784
89,4
118,7
32935
28352
33108
86,1
116,8
5525
6020
7676
109,0
127,5
45
162
2099
360,0
1295,7
38505
34534
42883
89,7
124,2

10.

ЛИСТ 3 – ТАБЛИЦА 3
Динамика товарооборота
Исследуемый период
Наименование
1. Розничный товарооборот, тыс.
руб.
2. Торговая площадь магазина, м²
3. Прибыль от продаж, тыс. руб.
4. Розничный товарооборот на 1
м² торговой площади магазина,
тыс. руб. (стр.1/стр.2)
5. Прибыль на 1 м² торговой
площади магазина, тыс. руб.
(стр.3/стр.2)
Темп роста, %
2011 г.
2012 г.
2013 г.
2012 г. к
2011 г.
2013 г. к
2012 г.
38460
34372
40784
89,4
118,7
360
4644
360
3071
360
1489
100,0
66,1
100,0
48,5
106,8
95,5
113,3
89,4
118,7
12,9
8,5
4,1
66,1
48,5

11.

ЛИСТ 4 – ТАБЛИЦА 4
Основные показатели оценки деловой активности (тыс. руб.)
Показатель
Оборачиваемость
активов, оборот
Оборачиваемость
оборотных активов,
оборот
Период оборачиваемости
оборотных активов, дн.
Оборачиваемость
запасов
Период оборачиваемости
запасов
Оборачиваемость
дебиторской
задолженности
Период оборачиваемости
дебиторской
задолженности
Оборачиваемость
кредиторской
задолженности
Период оборачиваемости
кредиторской
задолженности
Продолжительность
операционного цикла
Продолжительность
финансового цикла
Абсолютное изменение
2012г. к 2011г. 2013г. к 2012г.
2013г. к 2011г.
2011 г.
2012 г.
2013 г.
8,8
2,2
1,8
-6,6
-0,4
-7,0
8,8
4,7
3,1
-4,1
-1,5
-5,7
41,5
78,2
116,7
36,7
38,6
75,3
61,8
15,3
9,8
-46,5
-5,5
-51,9
5,9
23,9
37,1
17,9
13,3
31,2
13,1
7,8
4,9
-5,3
-2,9
-8,2
28,0
46,8
75,0
18,9
28,1
47,0
9,3
14,4
4,5
5,1
-9,9
-4,8
39,3
25,3
80,4
-13,9
55,1
41,2
33,9
70,7
112,1
36,8
41,4
78,2
-5,4
45,4
31,6
50,8
-13,7
37,0

12.

3. Анализ конкурентоспособности
предприятия

13.

ЛИСТ 6 – РИС.3
Рис. 3. Многоугольник конкурентоспособности

14.

ЛИСТ 6 – ТАБЛИЦА 5
Комплексная оценка конкурентоспособности ООО «Одак-Уфа»
Показатель
1. Эффективность процессов
купли-продажи товаров и
услуг (Эк.п)
2. Финансовое положение
(Эф)
3. Качество обслуживания
(Эк.о.п)
4. Оценка рыночного положения (Эр.п.п)
Показатели конкурентоспособности за 2013 г.
1.1. Коэффициент роста розничного оборота хозяйствующего субъекта (IРТ)
1.2. Коэффициент рентабельности продаж (IR)
1.3. Коэффициент изменения уровня издержек обращения (YИО)
1.4. Коэффициент изменения фондоотдачи (IФ)
2.1. Коэффициент автономии (Kавт)
2.2. Коэффициент абсолютной платежеспособности
(Kа.пл)
2.3. Рентабельность активов и капитала (Rа)
2.4. Коэффициент оборачиваемости оборотных средств
(Kоб)
3.1. Коэффициент устойчивости ассортимента (Kу.а)
3.2. Коэффициент издержек потребления (Kи.п)
3.3. Коэффициент завершенности покупки (Kз.п)
3.4. Коэффициент соотношения предложения и спроса
(Kс.п)
4.1. Доля рынка (D)
4.2. Индекс уровня цен (торговая надбавка) (Iр)
4.3. Коэффициент сервисных услуг (Kу)
4.4. Коэффициент соотношения площади предприятия
к совокупной площади предприятий конкурентов (Kпл)
Полученное
значение
1,187
0,193
1,033
0,582
0,328
0,007
0,370
1,335
0,9
0,62
0,94
0,95
0,5
1,156
0,33
0,2

15.

ЛИСТ 8
Моделирование конкурентоспособности предприятия
1. Выявление внутренних факторов, оказывающих наибольшее влияние на
конкурентоспособность предприятия.
В модель включены следующие признаки:
Y - результативный признак – уровень конкурентоспособности;
X1 - факторный признак – товарооборот, тыс. руб.;
X2 - факторный признак – издержки обращения, тыс. руб.;
X3 - факторный признак – среднее время обслуживания, мин.;
X4 - факторный признак – широта ассортимента, ед.;
X5 - факторный признак – фондовооруженность, тыс.руб/чел.
Корреляционный анализ данных
У1
Х1
Х2
Х3
Х4
У1, уровень
конкурентоспособности
Х1, товарооборот
0,8222
1
Х2, издержки обращения
-0,0770
-0,3964
1
Х3, среднее время
обслуживания
-0,8512
-0,8786
0,1083
1
Х4, широта ассортимента
0,4475
0,6581
-0,2051
-0,8138
1
Х5, среднегодовая
стоимость
основных средств
0,5766
0,9117
-0,4114
-0,6697
0,2923
Х5
1
1

16.

ЛИСТ 9
2. Выявление внешних макро факторов, оказывающих наибольшее влияние на
конкурентоспособность предприятия.
В модель включены следующие признаки:
Y - результативный признак – уровень конкурентоспособности;
X1 - факторный признак – оборот розничной торговли на душу населения;
X2 - факторный признак – средние денежные доходы населения по РФ;
X3 - факторный признак – оборот розничной торговли по РФ;
X4 - факторный признак – число юридических лиц, зарегистрированных в торговой
отрасли (число конкурентов);
Корреляционный анализ данных
У1
У1, уровень
конкурентоспособности
Х1, оборот розничной
торговли на душу населения,
млн. руб.
Х2, средние денежные доходы
населения, тыс. руб.
Х3, оборот розничной
торговли, млн. руб.
Х4, число конкурентов, тыс.
ед.
Х1
Х2
Х3
Х4
1
0,4934
1
0,9300
0,9959
1
0,8951
1,0000
0,9963
1
-0,4085
-0,6454
-0,6131
-0,6438
1

17.

Мероприятие по повышению конкурентоспособности
предприятия и их экономическое обоснование
- автоматизация учета и отпуска товаров;
- открытие новой торговой точки;
- использование аутсорсинг услуг уборки помещения;
- внедрение системы кредитования;
- доставка товаров через интернет.

18.

ЛИСТ 11 – ТАБЛ. 8
Эффективность инвестиций
Год
2013 г.
Клиентская лицензия 1С на 9 пользователей
172500
+ Обучение
Компьютер на сервер
37400
Компьютеры (9 ед.)
171000
Сканеры Metrologic MS3780 KB Fusion (9
144000
ед.)
Терминал для сбора данных Opticon (9 ед.)
171000
Капитальные вложения
695900
Амортизация
Выручка, руб.
Себестоимость, руб.
Чистая прибыль, тыс. руб.
Амортизация
Капитальные вложения
695900
Чистый денежный поток, тыс. руб.
-695900
Коэффициент дисконтирования
1,000
Чистый дисконтированный денежный
-695900
поток, тыс. руб.
Чистый дисконтированный денежный поток
(NPV), тыс. руб.
Внутренняя норма доходности (IRR), %
Индекс рентабельности (PI), %
Срок окупаемости, лет
2014 г.
2015 г.
2016 г.
260717
9322800
8434100
710960
260717
260717
9322800
8434100
710960
260717
174467
9322800
8434100
710960
174467
971677
0,820
971677
0,672
885427
0,551
796456
652833
487611
1241000
85,4%
1,78
0,85

19.

ЛИСТ 12 – ТАБЛ. 9
Эффективность инвестиций
Год
2013 г.
2014 г.
2015 г.
2016 г.
2017 г.
2018 г.
841140
841140
841140
841140
841140
Выручка, руб.
16358000
16358000
16358000
16358000
16358000
Себестоимость, руб.
13579000
13579000
13579000
13579000
13579000
Чистая прибыль, руб.
2223200
2223200
2223200
2223200
2223200
Амортизация руб.
841140
841140
841140
841140
841140
-5607600
3064340
3064340
3064340
3064340
3064340
1,000
0,820
0,672
0,551
0,451
0,370
-5607600
2511754
2058815
1687553
1383240
1133804
Капитальные
вложения руб.
5607600
Амортизация руб.
Капитальные вложения руб.
5607600
Чистый денежный поток,
руб.
Коэффициент
дисконтирования
Чистый дисконтированный
денежный поток, руб.
Чистый дисконтированный
денежный поток (NPV), руб.
3167566
Внутренняя норма
доходности (IRR), %
20,1%
Индекс рентабельности (PI),
%
Срок окупаемости, лет
0,56
2,50

20.

ЛИСТ 13 – ТАБЛ. 10
Затраты по внедрению мероприятия по кредитованию (руб.)
Наименование затрат
Банк «Русский стандарт»:
- курсы по кредитованию;
- печатная реклама;
- радио-реклама
Итого
Сумма
3000
1000
9000
13000

21.

Рис. 4. Прогноз изменения показателей финансового состояния

22.

Рис. 5. Прогноз изменения рентабельности