Подсистемы стратегического контроллинга

1. Подсистемы стратегического контроллинга

Стратегический контроллинг
Подсистема выбора направлений деятельности,
основ и идеологии построения организации
Подсистема контрольных показателей
Подсистема стратегического контроля
Подсистема принятия управленческих
решений
1

2. Задача выбора предпочтительного рыночного портфеля предприятия

Миссия
Сбор первичной информации
Внешняя среда
Внутренняя среда
Выбор СЗХ с помощью матрицы
стратегического контроллинга
Формирование эффективных рыночных портфелей с помощью системы дополнительных ограничений
Ресурсные ограничения
Положительность денежного потока
Риск портфеля
Балансированность жизненных циклов СЗХ в портфеле
Создание синергии СЗХ в портфеле
Выбор предпочтительного рыночного портфеля
Выработка портфельной стратегии
Система контрольных показателей
Контроль и принятие управленческих решений в системе стратегического
контроллинга
2

3. Матрица стратегического контроллинга

Позиции в матрице стратегического контроллинга
Стратегические переменные
EA (
I
Наименование
)
Привлека
тельност
ь СЗХ
1
Наличие
ICA
(значение
интегральн
ого
показателя
A )
e
0,5
0
1
0,5
1
1
ICA
( AI )
Наличие
ЕСА
(значение
интеграль
ного
показателя
A )
ECA
( Ae )
1
Условные обозначения:
I – интегральный показатель привлекательности
окружения;
– интегральный показатель внутреннего
AI конкурентного
преимущества;
AE– интегральный показатель внешнего конкурентного
преимущества.
Базовая стратегия
i
Жемчужина
высокая
больше 1
больше 1
Лидер с агрессивным
ростом
Супердойная
корова
низкая
больше 1
больше 1
Лидер с низкой
активностью
Звезда с
преимущество
м по ЕСА
высокая
больше 1
меньше 1
Агрессивный рост
путем
дифференциации
меньше 1
Низкая активность
путем
дифференциации или
сфокусированной
дифференциации
больше 1
Агрессивный рост
путем лидерства по
издержкам
Дойная корова
с
преимущество
м по ЕСА
Звезда с
преимущество
м по IСА
низкая
высокая
больше 1
меньше 1
Дойная корова
с
преимущество
м по IСА
низкая
меньше 1
больше 1
Низкая активность
путем лидерства по
издержкам или
стратегий фокуса по
издержкам
Трудный
ребенок
высокая
меньше 1
меньше 1
Стратегии фокуса
Проигранное
дело
низкая
меньше 1
меньше 1
Покинуть СЗХ
3

4. Выбор предпочтительного (оптимального) рыночного портфеля

1 этап. Формирование допустимых
рыночных портфелей.
2 этап. Формирование эффективных
рыночных портфелей с помощью системы
дополнительных ограничений.
3 этап. Выбор предпочтительного
(оптимального) рыночного портфеля
4

5. I этап. Формирование допустимых рыночных портфелей

Равновесие портфеля:
1. Балансировка жизненных циклов.
Если много СЗХ
в портфеле, то происходит
распыление средств, если мало, то высокий риск
портфеля
2.
Учет синергетического эффекта в портфеле.
Создание синергии СЗХ в портфеле направлений
деятельности увеличивает суммарный чистый
денежный поток, но одновременно увеличивает
риск.
5

6.

1 этап. Формирование допустимых
рыночных портфелей.
Балансировка жизненных циклов.
Балансирование по схеме «две СЗХ»
6

7.

1 этап. Формирование допустимых
рыночных портфелей.
Балансировка жизненных циклов.
Балансирование по схеме «три СЗХ»
7

8. II ЭТАП. ФОРМИРОВАНИЕ ЭФФЕКТИВНЫХ РЫНОЧНЫХ ПОРТФЕЛЕЙ С ПОМОЩЬЮ СИСТЕМЫ ДОПОЛНИТЕЛЬНЫХ ОРГАНИЧЕНИЙ

Первое ограничение: ресурсное
ограничение
Введем следующие обозначения:
rmn – количество ресурса m-того вида, необходимого для
работы на n-той СЗХ;
Rm – доступное количество ресурсов m-того вида для
предприятия;
М – число видов ресурсов.
Тогда ресурсное ограничение будет иметь следующий вид:
N
r
n 1
mn
Rm m 1 , M
8

9. II ЭТАП. ФОРМИРОВАНИЕ ЭФФЕКТИВНЫХ РЫНОЧНЫХ ПОРТФЕЛЕЙ С ПОМОЩЬЮ СИСТЕМЫ ДОПОЛНИТЕЛЬНЫХ ОРГАНИЧЕНИЙ

Второе ограничение: положительность
денежного потока
NCFj > 0
где: NCFj - суммарный денежный поток, обеспечиваемый
портфелем j и продолжительностью жизненного цикла Т.
Третье ограничение: уровень риска
р u
где:
u - граничное значение риска.
9

10. III этап. Выбор предпочтительного (оптимального) рыночного портфеля

Экономико-математическая модель определения
предпочтительного рыночного портфеля выглядит
следующим образом:
l
NPV * x
j 1
j
j
max,
где:
l
j 1
x j 1,
Xj= [ 0, 1]
10

11. Задача выбора предпочтительного рыночного портфеля предприятия

Миссия
Сбор первичной информации
Внешняя среда
Внутренняя среда
Выбор СЗХ с помощью матрицы
стратегического контроллинга
Формирование эффективных рыночных портфелей с помощью системы дополнительных ограничений
Ресурсные ограничения
Положительность денежного потока
Риск портфеля
Балансированность жизненных циклов СЗХ в портфеле
Создание синергии СЗХ в портфеле
Выбор предпочтительного рыночного портфеля
Выработка портфельной стратегии
Система контрольных показателей
Контроль и принятие управленческих решений в системе стратегического
контроллинга
11