Анализ состояния экономических объектов

1. ТЕМА 4. АНАЛИЗ СОСТОЯНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКИХ ОБЪЕКТОВ

1
1

2.

Результаты и затраты
Затраты – это утрата, перенос стоимости
ресурсов в процессе производства на
готовую продукцию.
Понятие расходов используется для
детализации затрат, а также для расходов,
которые не являются затратами на
производство и реализацию продукции.
Количественно чаще всего затраты,
расходы, выплаты совпадают.
2
2

3.

Результаты и затраты
Результатом
производственной
деятельности являются выручка от
реализации
продукции,
готовая
продукция на складе, незавершенное
производство,
оборудование
собственного производства.
Эти позиции идентичны приходу.
3
3

4.

МЕТОДИКА АНАЛИЗА
СОСТОЯНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКИХ
ОБЪЕКТОВ
Рассматривается
задача
оценки
эффективности стратегической политики
предприятия,
на
примере
создания
методики,
оценки
эффективности
инвестиционной политики промышленного
предприятия
4
4

5.

МЕТОДИКА АНАЛИЗА СОСТОЯНИЯ
СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ
СИСТЕМ
Методика включает в себя следующие этапы:
1.
Формирование
набора
основных
показателей,
описывающих
состояние
социально-экономической системы (СЭС).
5
5

6.

МЕТОДИКА АНАЛИЗА СОСТОЯНИЯ
СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ
СИСТЕМ
2.
Выбор
контрольных
показателей
формулировка требований к модели СЭС
6
и
6

7.

МЕТОДИКА АНАЛИЗА СОСТОЯНИЯ
СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ
СИСТЕМ
3. Разложение
независимых
состояний).
7
состояния СЭС на сумму
компонент
(собственных
7

8.

МЕТОДИКА АНАЛИЗА СОСТОЯНИЯ
ЭКОНОМИЧЕСКИХ ОБЪЕКТОВ
4. Анализ собственных состяний на соответствие
требованиям модели.
5. Оценка эффективности СЭС путем сравнения
фактических
и
модельных
значений
показателей.
8
8

9.

собственных
состояний
МЕТОД
Для расчета весовых коэффициентов главных
компонент
решается
задача
собственных
значений
A λI v
=0
Собственные векторы масштабируются
так, что
T
vi vi 1
и обладают свойством ортогональности
T
V AV Λ
9
T
V V I
9

10.

собственных
состояний
МЕТОД
Каждый собственный вектор имеют ту же
размерность,
что
и
вектор
состояния
экономического объекта, что позволяет называть
его собственным состоянием.
Так как собственный вектор
определяется с
точностью
до
сомножителя,
компоненты
собственного состояния показывают не столько
величину исходных факторов сколько их
взаимосвязь друг с другом.
В
дальнейшем
компоненты
собственного
состояния будем называть характеристиками
10
10собственного состояния.

11.

собственных
состояний
МЕТОД
Свойство
1.
При
описании
состояния
экономического объекта в виде взвешенной
суммы
собственных
состояний
главные
компоненты представляют показатели изменения
собственных
состояний
и
являются
независимыми.
ZT Z = ( XV )T XV V T XT XV V T AV Λ
11
11

12.

собственных
состояний
МЕТОД
Свойство 2. Исходные факторы в рамках
каждого
собственного
состояния
могут
изменяться
только
пропорционально
характеристикам собственного состояния.
Пусть
изменение
описывается
исходных
Тогда
изменение
описывается формулой
главных
факторов
x j (t ) C
n
12
компонент
n
T
zi (t ) xk v ki C k v ki C ( vi )
k 1
k 1
12

13.

собственных
состояний
МЕТОД
Если изменение i -й главной компоненты
описывается вектором приращений исходных
факторов равным вектору i -го собственного
состояния, т.е.
то
T
vi
T
zi (t ) C v i v i C
Изменение остальных главных компонент при
этом равно
13
T
z j (t ) C v i v j 0 ( j i)
13

14.

ИНВЕСТИЦИОННАЯ МОДЕЛЬ
ПРОМЫШЛЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ
На второй этапе определяется требования
к инвестиционной модели.
14
14

15.

ИНВЕСТИЦИОННАЯ МОДЕЛЬ
ПРОМЫШЛЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ
ВнА – вне оборотные активы;
ОА – оборотные активы;
СК – собственный капитал;
ТП – текущие пассивы;
ВР – выручка (из отчета о прибылях и убытках);
ФОТ – фонд оплаты труда основных рабочих;
Инв – величина инвестиций;
ЧОК – чистый оборотный капитал.
15
15

16.

ИНВЕСТИЦИОННАЯ МОДЕЛЬ
ПРОМЫШЛЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ
16
16

17.

ИНВЕСТИЦИОННАЯ МОДЕЛЬ
ПРОМЫШЛЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ
На второй этапе определяется требования
к инвестиционной модели.
Требования к «инвестиционной модели»:
рост объема инвестиций (Инв) должен вести к
увеличению выручки (ВР).
17
17

18.

ИНВЕСТИЦИОННАЯ МОДЕЛЬ
ПРОМЫШЛЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ
1
2
Номер главных компонент
3
4
5
6
ВнА
OA
0,141
0,091
-0,430
0,080
0,613
0,047
0,346
0,522
-0,179
-0,080 -0,447 0,190
0,001
СК
ТП
ЧОК
ВР
ФОТ
Инв
0,618
-0,134 -0,387
18
-0,186 0,615
-0,369
0,635
-0,108 0,233
0,247
7
-0,619 -0,030
-0,147 -0,186 -0,014
0,532
-0,093 0,190
-0,327 -0,300 0,377
0,399
0,123
0,470
0,766
0,124
0,022
-0,006 0,014
0,051
-0,024 -0,052 0,997
0,009
0,547
-0,468 0,464
0,490
0,015
-0,006 -0,051
-0,161 0,023
18

19.

ИНВЕСТИЦИОННАЯ МОДЕЛЬ
ПРОМЫШЛЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ
1 -ая
ВнА
OA
0,141
0,346
ТП
ЧОК
ВР
ФОТ
Инв
0,618
-0,186
0,532
0,399
0,022
0,009
главная
компонента СК
ВнА(t ) ВнА 0,141
ОА(t ) ОА 0,346
СК (t ) СК 0,618
ТП (t ) ТП 0,186
ЧОК (t ) ЧОК 0,532
ВР (t ) ВР 0,399
ФОТ (t ) ФОТ 0,022
Инв(t ) Инв 0,009
Z1 (t ) 0,141 ( ВнА(t ) ВнА) 0,346 (ОА(t ) ОА) 0,618 (СК (t ) СК )
0,186 (ТП (t ) ТП ) 0,532 (ЧОК (t ) ЧОК ) 0,399 ( ВР (t ) ВР )
19 0,022 (ФОТ (t ) ФОТ ) 0,009 ( Инв(t ) Инв)
19

20.

ИНВЕСТИЦИОННАЯ МОДЕЛЬ
ПРОМЫШЛЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ
ВнА
2 -ая
OA
главная
СК
компонента
ТП
ЧОК
ВР
ФОТ
Инв
ВнА(t ) ВнА 0,091
0,091
ОА(t ) ОА 0,522
0,522
СК (t ) СК 0,134
-0,134
ТП (t ) ТП 0,615
0,615
-0,093 ЧОК (t ) ЧОК 0,093
0,123 ВР (t ) ВР 0,123
-0,006 ФОТ (t ) ФОТ 0,006
0,547 Инв (t ) Инв 0,547
Z 2 (t ) 0,091 ( ВнА(t ) ВнА) 0,522 (ОА(t ) ОА) 0,134 (СК (t ) СК )
0,615 (ТП (t ) ТП ) 0,093 (ЧОК (t ) ЧОК ) 0,123 ( ВР (t ) ВР )
20
0,006 (ФОТ (t ) ФОТ ) 0,547 ( Инв(t ) Инв)
20

21.

ИНВЕСТИЦИОННАЯ МОДЕЛЬ
ПРОМЫШЛЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ
3 -ая
ВнА
-0,430
OA
-0,179
главная
СК
компонента
ТП
ЧОК
ВР
ФОТ
Инв
-0,387
-0,369
0,190
0,470
0,014
0,490
ВнА(t ) ВнА 0,430
ОА(t ) ОА 0,179
СК (t ) СК 0,387
ТП (t ) ТП 0,369
ЧОК (t ) ЧОК 0,190
ВР (t ) ВР 0470
ФОТ (t ) ФОТ 0,014
Инв (t ) Инв 0,490
Z 3 (t ) 0,43 ( ВнА(t ) ВнА) 0,179 (ОА(t ) ОА) 0,387 (СК (t ) СК )
0,369 (ТП (t ) ТП ) 0,19 (ЧОК (t ) ЧОК ) 0,47 ( ВР (t ) ВР )
21 0,014 (ФОТ (t ) ФОТ ) 0,49 ( Инв(t ) Инв)
21

22.

ИНВЕСТИЦИОННАЯ МОДЕЛЬ
ПРОМЫШЛЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ
ВнА
4 -ая
OA
главная
СК
компонента
ТП
ЧОК
ВР
ФОТ
Инв
0,080
-0,080
-0,108
0,247
-0,327
0,766
0,051
-0,468
ВнА(t ) ВнА 0,080
ОА(t ) ОА 0,080
СК (t ) СК 0,108
ТП (t ) ТП 0,247
ЧОК (t ) ЧОК 0,327
ВР (t ) ВР 0,766
ФОТ (t ) ФОТ 0,051
Инв (t ) Инв 0,468
Z 4 (t ) 0,080 ( ВнА(t ) ВнА) 0,080 (ОА(t ) ОА) 0,108 (СК (t ) СК )
0,247 (ТП (t ) ТП ) 0,327 (ЧОК (t ) ЧОК ) 0,766 ( ВР (t ) ВР )
22 0,051 (ФОТ (t ) ФОТ ) 0,468 ( Инв(t ) Инв)
22

23.

ИНВЕСТИЦИОННАЯ МОДЕЛЬ
ПРОМЫШЛЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ
ВнА
5 -ая
0,635
OA
главная
СК
компонента
ТП
ЧОК
ВР
-0,447
0,233
-0,147
-0,300
0,124
ФОТ
Инв
-0,024
0,464
ВнА(t ) ВнА 0,635
ОА(t ) ОА 0,447
СК (t ) СК 0,233
ТП (t ) ТП 0,147
ЧОК (t ) ЧОК 0,300
ВР (t ) ВР 0,124
ФОТ (t ) ФОТ 0,024
Инв (t ) Инв 0,464
Z 5 (t ) 0,635 ( ВнА(t ) ВнА) 0,447 (ОА(t ) ОА) 0,233 (СК (t ) СК )
0,147 (ТП (t ) ТП ) 0,3 (ЧОК (t ) ЧОК ) 0,124 ( ВР (t ) ВР )
23 0,024 (ФОТ (t ) ФОТ ) 0,464 ( Инв(t ) Инв)
23

24.

ИНВЕСТИЦИОННАЯ МОДЕЛЬ
ПРОМЫШЛЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ
6 -ая
главная
компонента
ВнА
OA
СК
ТП
ЧОК
ВР
ФОТ
Инв
0,613
0,190
-0,619
-0,186
0,377
-0,006
-0,052
-0,161
ВнА(t ) ВнА 0,613
ОА(t ) ОА 0,190
СК (t ) СК 0,619
ТП (t ) ТП 0,186
ЧОК (t ) ЧОК 0,377
ВР (t ) ВР 0,006
ФОТ (t ) ФОТ 0,052
Инв (t ) Инв 0,161
Z 6 (t ) 0,613 ( ВнА (t ) ВнА ) 0,190 (ОА(t ) ОА) 0,619 (СК (t ) СК )
0,186 (ТП (t ) ТП ) 0,377 (ЧОК (t ) ЧОК ) 0,006 ( ВР (t ) ВР )
24
0,052 (ФОТ (t ) ФОТ ) 0,161 ( Инв(t ) Инв)
24

25.

ИНВЕСТИЦИОННАЯ МОДЕЛЬ
ПРОМЫШЛЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ
Если известны главные компоненты, то они
могут использоваться для расчета исходных
показателей.
ВР ВР 0,399 Z1 0,123 Z 2 0,47 Z3
0,766 Z 4 0,124 Z5 0,006 Z 6 0,051 Z 7
Инв Инв 0,009 Z1 0,547 Z 2 0,49 Z3
0,468 Z 4 0,464 Z5 0,161 Z 6 0,023 Z 7
25
25

26.

Фактические и модельные значения показателя
Инв
26
26

27.

Исходное и реконструированное значение ВР
27
27

28.

Исходное и реконструированное значение ВР
28
28

29.

ИНДИКАТОРЫ ЭФФЕКТИВНОСТИ
Для выходных показателей -результатов
деятельности
объекта
правило
оценки
формулируется
( xkj x ) / xkj
f kj
0
et
kj
29
если ( xkj x ) 0
et
kj
если ( xkj x ) 0
et
kj
29

30.

ИНДИКАТОРЫ ЭФФЕКТИВНОСТИ
Для входных показателей, характеризующих
затраты
филиала,
правило
оценки
формулируется следующим образом:
et
et
( xkj xkj ) / xkj
f kj
0
30
если ( xkj x ) 0
et
kj
если ( xkj x ) 0
et
kj
30

31.

ИНДИКАТОРЫ ЭФФЕКТИВНОСТИ
Для
каждого
объекта
определяется
среднеквадратическое значение штрафных
функций
1 r 2
fk
f kj
r j 1
Коэффициент эффективности
-го филиала
может быть получен по формуле
31
Rk 1 f k
31

32.

ИНДИКАТОРЫ ЭФФЕКТИВНОСТИ
Индикатор
01.01.2001
01.04.2001
01.07.2001
01.10.2001
01.01.2002
01.04.2002
01.07.2002
01.10.2002
01.01.2003
01.04.2003
01.07.2003
01.10.2003
01.01.2004
01.04.2004
01.07.2004
0,9504
0,9502
1
1
1
0,9944
1
0,7831
1
0,8279
0,9036
1
1
0,8499
0,9698
Выручка
0,0656
0,0526
0
0
0
0,0027
0
0,1078
0
0,0626
0,0379
0
0
0,0951
0
Инвестиции
0,0744
0,0845
0
0
0
0,0111
0
0,4201
0
0,3385
0,1891
0
0
0,2848
0,0604
32

33.

АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ ЭНЕРГОСБЫТОВЫХ ПРЕДПРИЯТИЯ
Y1 – количество контролеров на линии,
Y2 – число сотрудников обрабатывающих документов,
Y3 – общее количество сотрудников,
Y4 – количество расчетных точек учета,
X1 – количество договоров с гражданами,
X2 – количество договоров с юр. лицами,
X3 – количество договоров с бюджетными организациями,
X4 – среднемесячное количество уведомлений, для
потребителей, находящимся на оперативном контроле,
X5 – среднее количество обрабатываемых документов,
X6 –– количество снятых показаний учета гражданпотребителей,
33
X7
33 – среднемесячный полезный отпуск электроэнергии

34.

АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ ЭНЕРГОСБЫТОВЫХ ПРЕДПРИЯТИЯ
Анализируется эффективность работы семи филиалов:
1. Челябинский филиал (ЧФ),
2. Метэнергосбыт (МЭС),
3. Центральный филиал (ЦФ),
4. Златоустовский филиал (ЗФ),
5. Магнитогорский филиал (МФ),
6. Троицкий филиал (ТФ),
7. Кыштымский филиал (КФ).
34
34

35.

АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ ЭНЕРГОСБЫТОВЫХ ПРЕДПРИЯТИЯ
Требование к эталонной работе филиалов
1. увеличение (сокращение) численности персонала Y3
должно приводить к росту (уменьшению) количества
договоров с гражданами-потребителями X1, числа
договоров с юридическими лицами X2,
среднемесячного количества уведомлений,
направляемых потребителям, находящихся на
оперативном контроле X4, величины среднемесячного
отпуска электроэнергии X7;
2. увеличение (сокращение) числа сотрудников,
осуществляющих обработку документов Y2 , должно
приводить к росту (уменьшению) среднего количества
35
35 ежедневно обрабатываемых документов при разноске

36.

0
xyy15376423042
АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ ЭНЕРГОСБЫТОВЫХ ПРЕДПРИЯТИЯ
1
Y1
Y2
Y3
Y4
X1
X2
X3
X4
X5
X6
X7
36
0,014
0,005
0,038
0,984
0,034
0,001
0,023
0,0024
0,161
0,026
0,0173
Номер собственного состояния
2
3
4
5
0,0837
0,0070
0,3991
-0,134
0,6269
0,0137
0,0954
0,0184
0,4871
0,3639
0,2076
-0,0003 0,1639
-0,0193 0,0897
0,2298 0,7445
0,1096 -0,018
0,3661 -0,554
0,0094 -0,006
-0,0003 0,3017
0,0082 -0,007
-0,851 -0,020
0,1800 -0,021
0,2059 0,1076
-0,3423
-0,0155
-0,1327
-0,0084
-0,1979
-0,0122
-0,1595
-0,0276
0,08886
-0,0204
0,88944
6
0,30942
-0,0917
-0,16
0,00298
-0,3408
-0,0145
-0,3093
0,08974
-0,0197
0,80596
-0,0146
36

37.

0
00
xx
yy12115376420
Модель Филиала
Анализ собственных состояний позволяет
построить модель эталонной деятельности
филиала.
Эталонная модель филиала состоит из первых
трех собственных состояний.
37
37

38.

0
00
xx
yy12115376420
ИНДИКАТОРЫ ЭФФЕКТИВНОСТИ
Выход
Вход
Y1
X1, X2 Y1, Y3
Y1-Y3
Y1
X1, X2,
Y1, Y3
X5
Y1-Y3
Y1
X1-X5 Y1, Y3
Y1-Y3
Y1
X1-X7 Y1, Y3
Y1-Y3
38
ЧФ МЭС
1,00
1,00
1,00
1,00
1,00
1,00
0,97
0,97
0,97
0,97
0,97
0,97
0,92
0,92
0,92
0,92
0,92
0,92
0,69
0,69
0,69
0,69
0,69
0,69
ЦФ
ЗФ
МФ
ТФ
КФ
0,954
0,954
0,953
0,954
0,954
0,953
0,956
0,956
0,955
0,956
0,956
0,955
1,000
0,986
0,986
1,000
0,986
0,986
0,972
0,978
0,978
0,929
0,941
0,941
0,886
0,886
0,867
0,886
0,886
0,867
0,813
0,813
0,815
0,828
0,828
0,827
0,898
0,774
0,778
0,886
0,793
0,792
0,886
0,793
0,792
0,840
0,783
0,785
1,00
1,00
1,00
1,00
1,00
1,00
0,88
0,88
0,88
0,85
0,85
0,85
38

39.

0
00
xx
yy12115376420
Численность сотрудников филиалов
39
сплошная линия – фактические значения,
штриховая линия – эталонные значения
39

40.

0
00
xx
yy12115376420
Число договоров с гражданами
40
сплошная линия – фактические значения,
штриховая линия – эталонные значения
40

41.

000
xxxyy11215353764276402
Коэффициенты штрафных
функций показателей
Y1
Y2
Y3
X1
X2
X3
X4
X5
X6
X7
41
ЧФ
МЭС ЦФ
ЗФ
МФ ТФ
КФ
0,01 0,36 0,05 0,18 0,21 0,04 0,13 0,11
0,06 0,14 0,09 0,07 0,04 0,05 0,42 0,02
0,03 0,04 0,32 0,16
0,14 0,09 0,16
0,25 0,18
41