Решение задач

1.

Задание 1. Решите задачу
В бухгалтерском балансе общества с ограниченной ответственностью «Гамма» имеются
следующие статьи (все суммы в российских рублях)
Дебиторская задолженность 500,000
Кредиторская задолженность 1,000,000
Резервы по сомнительным долгам 30,000
Материалы 130,000
Финансовые вложения 1,000,000
Резервный капитал 400,000
Нераспределенная прибыль 950,000
Нематериальные активы 200,000
Резервы под обесценение финансовых вложений 200,000
Уставный капитал 600,000
Денежные средства 1,600,000
Добавочный капитал 250,000
Определите размер чистых активов и возможность общества принять решение о
распределении чистой прибыли. Если Вы полагаете, что общество вправе принять
решение о распределение чистой прибыли, то укажите максимальный размер чистой
прибыли, решение о распределении которого общество вправе принять.
При ответе на вопрос предположите, что уставный капитал общества оплачен
полностью и что резервный фонд в обществе составляет 200,000 рублей.
Количество баллов: 6

2.

Для начала составим баланс общества
Актив
Нематериальные
активы
Денежные средства
Материалы
Дебиторская
задолженность
Резервы по
сомнительным долгам
Финансовые вложения
Резервы под
обесценение
финансовых вложений
∑ 3,200,000
200,000
1,600,000
130,000
500,000
(30,000)
Пассив
Уставный капитал
Добавочный капитал
Резервный капитал
Нераспределенная
прибыль
Кредиторская
задолженность
1,000,000
(200,000)
∑ 3,200,000
600,000
250,000
400,000
950,000
1,000,000

3.

Общество вправе выплатить дивиденды
удовлетворительного состояния его ЧА.
только
при
условии
Источником выплаты дивидендов является чистая прибыль, в том
числе и нераспределенная прибыль.
Указанные два условия должны выполняться одновременно.
Иными словами, наличие у общества удовлетворительного состояния ЧА при
отсутствии чистой прибыли, в том числе и аккумулированной чистой
прибыли, не позволяет обществу произвести выплату дивидендов. Однако
наличие у общества чистой прибыли, в том числе и аккумулированной
чистой прибыли, при неудовлетворительном состоянии ЧА не позволяет
обществу произвести выплату дивидендов.
Возможны три варианта:
ЧА ˂ Чистой прибыли
ЧА > Чистой прибыли
ЧА = Чистой прибыли

4.

Определим размер чистых активов:
200,000 + 1,600,000 + 130,000 + 500,000 – 30,000 + 1,000,000 – 200,000 =
3,200,000
3,200,000 – 1,000,000 = 2,200,000
ЧА = 2,200,000
Общество не вправе принимать решение (объявлять) о выплате дивидендов
по акциям (принимать решение о распределении своей прибыли):
Если на день принятия такого решения стоимость чистых активов общества
меньше его уставного капитала, и резервного фонда, и превышения над
номинальной стоимостью определенной уставом ликвидационной стоимости
размещенных привилегированных акций либо станет меньше их размера в
результате принятия такого решения

5.

ДОЛЖНО ВЫПОЛНЯТЬСЯ ТРЕБОВАНИЕ
(Чистые активы ≥ УК + РФ + ЛС)
2,200,000 – х ≥ УК + РФ + ЛС
2,200,000 – х ≥ 600,000 + 200,000 + 0
2,200,000 – х ≥ 800,000
Исходя из условий задачи, максимальный размер дивидендов, которые
может выплатить общество, составляет 1,400,000.

6.

Однако аккумулированная чистая прибыль общества 950,000
Следовательно, максимальный размер дивидендов, который может быть
выплачен обществом, составляет 950,000 рублей
(Если бы у общества ЧА были бы, скажем, 1,200,000)
Тогда, максимальный размер дивидендов составил бы 400,000

7.

Задание 3. Решите задачу
Иванов и Иванова – родные брат и сестра. Иванов является генеральным директором
(ЕИО) хозяйственного общества № 1, а Иванова – Генеральным директором (ЕИО)
хозяйственного общества № 2. Хозяйственное общество № 3 владеет 30 % долей в
уставном капитале хозяйственного общества № 1 и 40 % долей в уставном капитале
хозяйственного общества № 2. Кроме того, хозяйственное общество № 3 владеет долями
в уставном капитале хозяйственного общества № 4 (18%), хозяйственного общества № 5
(17 %) и хозяйственного общества № 6 (16 %). Уставный капитал хозяйственного общества
№ 7 распределен следующим образом: хозяйственное общество № 4 – 40 %,
хозяйственное общество № 5 – 40 %, хозяйственное общество № 6 – 20 %. Петров
является генеральным директором (ЕИО) хозяйственного общества № 3 и
хозяйственного общества № 7.
Определите аффилированных лиц хозяйственного общества № 7 (количество баллов: 3) и
хозяйственного общества № 3 (количество баллов – 3).
При ответе на вопрос предположите, что все хозяйственные общества созданы в
организационно-правовой форме общества с ограниченной ответственностью

8.

Иванов
Брат / сестра
Иванова
ЕИО
ЕИО
ООО 1
ООО 2
30 %
Петров
ЕИО
ООО 3
18 %
40 %
17 %
ООО 4
40 %
16 %
ООО 5
ООО 6
40 %
ЕИО
ООО 7
20 %

9.

Аффилированные лица ООО 7
ООО 4
ООО 5
Петров
ООО 3

10.

Иванов
Брат / сестра
Иванова
ЕИО
ЕИО
ООО 1
ООО 2
30 %
Петров
ЕИО
ООО 3
18 %
40 %
17 %
ООО 4
40 %
16 %
ООО 5
ООО 6
40 %
ЕИО
ООО 7
20 %

11.

Аффилированные лица ООО 3
ООО 1
ООО 2
ООО 7
Петров

12.

Иванов
Брат / сестра
Иванова
ЕИО
ЕИО
ООО 1
ООО 2
30 %
Петров
ЕИО
ООО
ООО 33
18 %
40 %
17 %
ООО
ООО 44
40 %
16 %
ООО 5
ООО 6
40 %
ЕИО
ООО 7
20 %

13.

Задание 4. Решите задачу
Морозов является членом совета директоров хозяйственного общества № 1 и
генеральным директором (единоличным исполнительным органом) хозяйственных
обществ № 2, № 3 и № 5. Уставный капитал хозяйственного общества № 4 распределен
между хозяйственным обществом № 1 (19 %), хозяйственным обществом № 2 (20 %) и
хозяйственным обществом № 3 (29 %). Хозяйственному обществу № 4 принадлежит 60 %
долей в уставном капитале хозяйственного общества № 5, а хозяйственному обществу №
5 - 70 % долей в уставном капитале хозяйственного общества № 6.
Определите аффилированных лиц хозяйственного общества № 6 (количество баллов: 3)
и хозяйственного общества № 3 (количество баллов – 3).
При ответе на вопрос предположите, что все хозяйственные общества созданы в
организационно-правовой форме общества с ограниченной ответственностью

14.

Морозов
Член СД
ЕИО
ЕИО
ЕИО
ООО 1
ООО 2
ООО
ООО 33
ООО 5
70 %
20 %
19 %
ООО 4
29 %
ООО 6
60 %
Аффилированные лица ООО 3

15.

Морозов
Член СД
ЕИО
ЕИО
ЕИО
ООО 1
ООО 2
ООО 3
ООО 5
70 %
20 %
19 %
ООО 4
29 %
ООО 6
60 %
Аффилированные лица ООО 6

16.

ПРИОБРЕТЕНИЕ И ВЫКУП ОБЩЕСТВОМ РАЗМЕЩЕННЫХ АКЦИЙ (Глава
IX Закона об АО)
Закон об акционерных обществах использует два различных термина «приобретение» и
«выкуп»
«Приобретение» предполагает, что инициатива исходит от самого акционерного
общества
«Выкуп» означает, что инициатива (требование) исходит от акционера
Общество вправе приобретать размещенные им акции по решению общего собрания
акционеров об уменьшении уставного капитала общества путем приобретения части
размещенных акций в целях сокращения их общего количества, если это предусмотрено
уставом общества.

17.

ОГРАНИЧЕНИЯ
Общество не вправе принимать решение об уменьшении уставного капитала
общества путем приобретения части размещенных акций в целях сокращения их общего
количества, если номинальная стоимость акций, оставшихся в обращении,
станет ниже минимального размера уставного капитала, предусмотренного
Законом об АО.
Общество не вправе принимать решение о приобретении обществом акций, если
номинальная стоимость акций общества, находящихся в обращении, составит менее 90
процентов от уставного капитала общества.
ПРАВОВОЙ СТАТУС ВЫКУПЛЕННЫХ АКЦИЙ
Акции, приобретенные обществом, (i) не предоставляют права голоса, (ii) они не
учитываются при подсчете голосов, (iii) по ним не начисляются дивиденды. Такие акции
должны быть реализованы по цене не ниже их рыночной стоимости не позднее одного
года с даты их приобретения. В противном случае общее собрание акционеров
должно принять решение об уменьшении уставного капитала общества путем погашения
указанных акций.
Судебная практика исходит из того, что реализация акций позднее одного года с даты их
приобретения является нарушением, но не влечет серьезных негативных последствий для
общества.

18.

ПОРЯДОК ПРИОБРЕТЕНИЯ АКЦИЙ
Решением о приобретении акций должны быть определены категории (типы)
приобретаемых акций, количество приобретаемых обществом акций каждой категории
(типа), цена приобретения, форма и срок оплаты, а также срок, в течение которого
осуществляется приобретение акций.
Если иное не установлено уставом общества, оплата акций при их приобретении
осуществляется деньгами. Срок, в течение которого осуществляется приобретение акций,
не может быть меньше 30 дней. Цена приобретения обществом акций определяется в
соответствии со статьей 77 Закона об АО.
Каждый акционер - владелец акций определенных категорий (типов), решение о
приобретении которых принято, вправе продать указанные акции, а общество обязано
приобрести их. В случае, если общее количество акций, в отношении которых поступили
заявления об их приобретении обществом, превышает количество акций, которое может
быть приобретено обществом с учетом ограничений, установленных настоящей статьей,
акции приобретаются у акционеров пропорционально заявленным требованиям.
Не позднее чем за 30 дней до начала срока, в течение которого осуществляется
приобретение акций, общество обязано уведомить акционеров - владельцев акций
определенных категорий (типов), решение о приобретении которых принято.

19.

ОГРАНИЧЕНИЯ НА ПРИОБРЕТЕНИЕ ОБЩЕСТВОМ РАЗМЕЩЕННЫХ
АКЦИЙ
Общество не вправе осуществлять приобретение размещенных им обыкновенных
акций:
до полной оплаты всего уставного капитала общества;
если на момент их приобретения общество отвечает признакам несостоятельности
(банкротства) или указанные признаки появятся в результате приобретения этих
акций;
если на момент их приобретения стоимость чистых активов общества меньше его
уставного капитала, резервного фонда и превышения над номинальной
стоимостью определенной уставом ликвидационной стоимости размещенных
привилегированных акций либо станет меньше их размера в результате
приобретения акций.

20.

ОГРАНИЧЕНИЯ НА ПРИОБРЕТЕНИЕ ОБЩЕСТВОМ РАЗМЕЩЕННЫХ
АКЦИЙ
Общество не вправе осуществлять приобретение размещенных им
привилегированных акций определенного типа:
до полной оплаты всего уставного капитала общества;
если на момент их приобретения общество отвечает признакам несостоятельности
(банкротства) или указанные признаки появятся в результате приобретения этих
акций;
если на момент их приобретения стоимость чистых активов общества меньше его
уставного капитала, резервного фонда и превышения над номинальной
стоимостью определенной уставом ликвидационной стоимости размещенных
привилегированных акций, владельцы которых обладают преимуществом в
очередности выплаты ликвидационной стоимости перед владельцами типов
привилегированных акций, подлежащих приобретению, либо станет меньше их
размера в результате приобретения акций.
Общество не вправе осуществлять приобретение размещенных акций до выкупа всех
акций, требования о выкупе которых предъявлены акционерами (см. далее).

21.

ВЫКУП АКЦИЙ ОБЩЕСТВОМ ПО ТРЕБОВАНИЮ АКЦИОНЕРОВ
Если иное не предусмотрено федеральным законом, акционеры - владельцы
голосующих акций вправе требовать выкупа обществом всех или части
принадлежащих им акций в случаях:
реорганизации общества или совершения крупной сделки, решение об одобрении
которой принимается общим собранием акционеров, если они голосовали против
принятия решения о его реорганизации или одобрении указанной сделки либо не
принимали участия в голосовании по этим вопросам;
внесения изменений и дополнений в устав общества (принятия общим собранием
акционеров решения, являющегося основанием для внесения изменений и
дополнений в устав общества) или утверждения устава общества в новой редакции,
(i) ограничивающих их права, (ii) если они голосовали против принятия
соответствующего решения или не принимали участия в голосовании;
принятия общим собранием акционеров решения [о внесении в устав публичного
общества изменений, исключающих указание на то, что общество является
публичным] и [об обращении с заявлением о делистинге акций общества и (или)
эмиссионных ценных бумаг общества, конвертируемых в его акции], если они
голосовали против принятия соответствующего решения или не принимали
участия в голосовании.

22.

Перечень оснований, дающих акционеру право требовать выкупа обществом
принадлежащих данному акционеру акций, является исчерпывающим (Постановление
Пленума ВАС РФ от 18.11.2003 N 19 «О некоторых вопросах применения Федерального
закона «Об акционерных обществах»)
ППВАС от 27 января 2009 года № 10967/08 - общество обязано информировать
акционеров о наличии у них права требовать выкупа обществом принадлежащих им
акций, цене и порядке осуществления выкупа и эти сведения должны содержаться в
сообщении о проведении общего собрания акционеров, повестка дня которого включает
вопросы [голосование по которым может повлечь возникновение права требовать выкупа
обществом акций…] Право требовать выкупа обществом принадлежащих акционерам
акций возникает у акционеров с момента принятия общим собранием решения об
одобрении сделки, а не с момента совершения одобренной сделки.

23.

ПОРЯДОК ОПРЕДЕЛЕНИЯ ВЫКУПНОЙ ЦЕНЫ
Выкуп акций обществом осуществляется по цене, определенной советом
директоров (наблюдательным советом) общества, но не ниже рыночной
стоимости, которая должна быть определена оценщиком без учета ее изменения в
результате действий общества, повлекших возникновение права требования
оценки и выкупа акций.
ППВАС от 02.07.2013 года № 1655/13 - выкуп акций акционерным обществом
осуществляется по цене, определенной советом директоров (наблюдательным советом)
общества, но не ниже рыночной стоимости, которая должна быть определена
независимым оценщиком без учета ее изменения в результате действий акционерного
общества, повлекших возникновение права требования оценки и выкупа акций… норма
[Закона об АО] предусматривает обязательный характер величины рыночной
стоимости акций, установленной независимым оценщиком.
Цена выкупа акций обществом в случае [принятия общим собранием акционеров
решения о внесении в устав публичного общества изменений, исключающих указание на
то, что общество является публичным и об обращении с заявлением о делистинге акций
общества и (или) эмиссионных ценных бумаг общества, конвертируемых в его акции], не
может быть ниже их средневзвешенной цены, определенной по результатам
организованных торгов за шесть месяцев, предшествующих дате принятия решения о
проведении общего собрания акционеров, в повестку дня которого включен вопрос об
обращении с заявлением о делистинге акций общества и (или) эмиссионных ценных
бумаг общества, конвертируемых в его акции. Вывод: по цене, установленной
независимым оценщиком, но не менее средневзвешенной цены, определенной по
результатам организованных торгов за шесть месяцев, предшествующих дате принятия
решения о проведении общего собрания акционеров

24.

ПОРЯДОК ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ПРАВА ТРЕБОВАТЬ ВЫКУПА ОБЩЕСТВОМ
ПРИНАДЛЕЖАЩИХ ИМ АКЦИЙ
Общество обязано информировать акционеров о наличии у них права требовать выкупа
обществом принадлежащих им акций, цене и порядке осуществления выкупа.
Пункт 3.4 Положения о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и
проведения общего собрания акционеров (Приказ ФСФР России от 02.02.2012 года № 126/пз-н)
К дополнительной информации (материалам), обязательной для предоставления лицам,
имеющим право на участие в общем собрании, при подготовке к проведению общего
собрания, повестка дня которого включает вопросы, голосование по которым может
повлечь возникновение права требования выкупа обществом акций, относятся:
отчет независимого оценщика о рыночной стоимости акций общества, требования
о выкупе которых могут быть предъявлены обществу;
расчет стоимости чистых активов общества по данным бухгалтерской отчетности
общества за последний завершенный отчетный период;
протокол (выписка из протокола) заседания совета директоров (наблюдательного
совета) общества, на котором принято решение об определении цены выкупа
акций общества, с указанием цены выкупа акций.
ППВАС от 6 июля 2010 года № 1562/10– нарушение данного правила влечет
признание недействительным соответствующего решения общего собрания акционеров

25.

Сообщение акционерам о проведении общего собрания акционеров, повестка дня
которого включает вопросы, голосование по которым может повлечь возникновение
права требовать выкупа обществом акций, должно содержать вышеуказанные сведения.
Требования акционеров о выкупе обществом принадлежащих им акций должны быть
предъявлены обществу не позднее 45 дней с даты принятия соответствующего решения
общим собранием акционеров.
[С момента получения обществом требования акционера о выкупе принадлежащих ему
акций до момента внесения в реестр акционеров общества записи о переходе права
собственности на выкупаемые акции к обществу или до момента отзыва акционером
требования о выкупе этих акций акционер не вправе совершать связанные с отчуждением
или обременением этих акций сделки с третьими лицами, о чем держателем указанного
реестра вносится соответствующая запись в реестр акционеров общества].
По истечении указанного срока общество обязано выкупить акции у акционеров,
предъявивших требования об их выкупе, в течение 30 дней.

26.

Совет директоров (наблюдательный совет) общества не позднее чем через 50 дней со дня
принятия соответствующего решения общим собранием акционеров общества утверждает
отчет об итогах предъявления акционерами требований о выкупе принадлежащих им
акций.
Выкуп обществом акций осуществляется по цене, указанной в сообщении о проведении
общего собрания, повестка дня которого включает вопросы, голосование по которым
может повлечь возникновение права требовать выкупа обществом акций.
Общая сумма средств, направляемых обществом на выкуп акций, не может превышать 10
процентов стоимости чистых активов общества на дату принятия решения, которое
повлекло возникновение у акционеров права требовать выкупа обществом
принадлежащих им акций. В случае, если общее количество акций, в отношении которых
заявлены требования о выкупе, превышает количество акций, которое может быть
выкуплено обществом с учетом установленного выше ограничения, акции выкупаются у
акционеров пропорционально заявленным требованиям.
[Акции, выкупленные обществом, поступают в его распоряжение. Указанные акции не
предоставляют право голоса, не учитываются при подсчете голосов, по ним не
начисляются дивиденды. Указанные акции должны быть реализованы по цене не ниже
их рыночной стоимости не позднее чем через один год со дня перехода права
собственности на выкупаемые акции к обществу, в ином случае общее собрание
акционеров должно принять решение об уменьшении уставного капитала общества путем
погашения указанных акций].

27.

ОПРЕДЕЛЕНИЕ ЦЕНЫ (ДЕНЕЖНОЙ ОЦЕНКИ) ИМУЩЕСТВА
В случаях, когда в соответствии с Законом об АО цена (денежная оценка) имущества, а
также цена размещения или порядок ее определения либо цена выкупа эмиссионных
ценных бумаг общества определяются решением совета директоров (наблюдательного
совета) общества, они должны определяться исходя из их рыночной стоимости.
Для определения рыночной стоимости имущества может быть привлечен оценщик.
Привлечение оценщика для определения рыночной стоимости является обязательным
для определения цены выкупа обществом у акционеров принадлежащих им акций …

28.

КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ
В корпорациях может существовать 3 системы корпоративного управления
Двухуровневая система корпоративного управления
Трехуровневая система корпоративного управления
Четырехуровневая система корпоративного управления
Двухуровневая система корпоративного управления включает в себя общее
собрание акционеров (участников) и единоличный исполнительный орган
Трехуровневая система корпоративного управления включает в себя общее
собрание акционеров (участников), совет директоров (наблюдательный совет) и
единоличный исполнительный орган
Четырехуровневая система корпоративного управления включает в себя общее
собрание акционеров (участников), совет директоров (наблюдательный совет),
коллегиальный исполнительный орган и единоличный исполнительный орган

29.

ОБЩЕЕ СОБРАНИЕ АКЦИОНЕРОВ
Высшим органом управления общества является общее собрание акционеров.
Общество обязано ежегодно проводить годовое общее собрание акционеров.
Годовое общее собрание акционеров проводится в сроки, устанавливаемые
уставом общества, но не ранее чем через два месяца и не позднее чем через шесть
месяцев после окончания отчетного года. (не ранее 01 марта и не позднее 30
июня)
Проводимые помимо годового общие собрания акционеров являются
внеочередными.
Дополнительные к предусмотренным Законом об АО требования к порядку
подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров могут быть
установлены Банком России.
В обществе, все голосующие акции которого принадлежат одному акционеру,
решения по вопросам, относящимся к компетенции общего собрания акционеров,
принимаются этим акционером единолично и оформляются письменно. При этом
положения настоящей главы, определяющие порядок и сроки подготовки, созыва
и проведения общего собрания акционеров, не применяются, за исключением
положений, касающихся сроков проведения годового общего собрания
акционеров.
РЕШЕНИЯ ЕДИНСТВЕННОГО УЧАСТНИКА ОБЩЕСТВА
В обществе, состоящем из одного участника, решения по вопросам, относящимся к
компетенции общего собрания участников общества, принимаются единственным
участником общества единолично и оформляются письменно. При этом
положения Закона об ООО не применяются, за исключением положений,
касающихся сроков проведения годового общего собрания участников общества.

30.

ОБЩЕЕ СОБРАНИЕ АКЦИОНЕРОВ (УЧАСТНИКОВ)
КОМПЕТЕНЦИЯ ОБЩЕГО СОБРАНИЯ АКЦИОНЕРОВ
Компетенция общего собрания акционеров публичного общества определена Законом об
АО исчерпывающим образом: общее собрание акционеров публичного общества не
вправе рассматривать и принимать решения по вопросам, не отнесенным к его
компетенции Законом об АО.
Уставом непубличного общества может быть предусмотрено отнесение к компетенции
общего собрания акционеров вопросов, не отнесенных к его компетенции Законом об АО.

31.

ПОРЯДОК ПРОВЕДЕНИЯ ГОЛОСОВАНИЯ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ РЕЗУЛЬТАТОВ
ГОЛОСОВАНИЯ
1. По общему правилу, правом голоса на общем собрании акционеров по вопросам,
поставленным на голосование, обладают:
акционеры - владельцы обыкновенных акций общества
акционеры - владельцы привилегированных акций общества в случаях,
предусмотренных Законом об АО или уставом непубличного общества
2. Общее правило: решение общего собрания акционеров принимается простым
большинством голосов, то есть решение общего собрания акционеров по
вопросу, поставленному на голосование, принимается большинством голосов
акционеров - владельцев голосующих акций общества, принимающих участие в
собрании, если для принятия решения Законом об АО не установлено иное
(большинством не от общего числа голосов акционеров, а большинством от общего
числа голосов акционеров, принимающих участие в собрании)
3. 1 ГОЛОСУЮЩАЯ АКЦИЯ – 1 ГОЛОС («Голосование на общем собрании
акционеров осуществляется по принципу "одна голосующая акция общества - один
голос", за исключением проведения кумулятивного голосования»)
4. Для иных решение требует квалифицированное большинство или одобрение
единогласно (одобрение единогласно исключение из общего правила для
акционерных обществ).

32.

ОБЩЕЕ СОБРАНИЕ АКЦИОНЕРОВ (УЧАСТНИКОВ)
1. Например, решение по следующим вопросам:
внесение изменений и дополнений в устав общества или утверждение устава
общества в новой редакции
реорганизация общества
ликвидация общества, назначение ликвидационной комиссии и утверждение
промежуточного и окончательного ликвидационных балансов
определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных
акций и прав, предоставляемых этими акциями
приобретение обществом размещенных акций в случаях, предусмотренных
Законом об АО
принятие решения об обращении с заявлением о делистинге акций общества и
(или) эмиссионных ценных бумаг общества, конвертируемых в его акции
принимается общим собранием акционеров большинством в три четверти голосов
акционеров - владельцев голосующих акций, принимающих участие в общем собрании
акционеров, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом.
2. По каждому вопросу, поставленному на голосование, может приниматься только
отдельное (самостоятельное) решение.
3. Порядок принятия общим собранием акционеров решения по порядку ведения
общего собрания акционеров устанавливается уставом общества или внутренними
документами общества, утвержденными решением общего собрания акционеров.

33.

ОБЩЕЕ СОБРАНИЕ УЧАСТНИКОВ ООО
Высшим органом общества является общее собрание участников общества. Общее
собрание участников общества может быть очередным или внеочередным.
Очередное общее собрание участников общества проводится в сроки,
определенные уставом общества, но не реже чем один раз в год. Очередное общее
собрание участников общества созывается исполнительным органом общества.
Уставом общества должен быть определен срок проведения очередного общего
собрания участников общества, на котором утверждаются годовые результаты
деятельности общества. Указанное общее собрание участников общества должно
проводиться не ранее чем через два месяца и не позднее чем через четыре месяца
после окончания финансового года (не ранее 01 марта и не позднее 30
апреля)
Все участники общества имеют право присутствовать на общем собрании
участников общества, принимать участие в обсуждении вопросов повестки дня и
голосовать при принятии решений.
Положения устава общества или решения органов общества, ограничивающие
указанные права участников общества, ничтожны.
Каждый участник общества имеет на общем собрании участников общества число
голосов, пропорциональное его доле в уставном капитале общества.
Компетенция общего собрания участников ООО определена не исчерпывающим
образом и может быть расширена уставом ООО.
Уставом общества при его учреждении или путем внесения в устав общества
изменений по решению общего собрания участников общества, принятому всеми
участниками общества единогласно, может быть установлен иной порядок
определения числа голосов участников общества.
Члены совета директоров (наблюдательного совета) общества, лицо,
осуществляющее функции единоличного исполнительного органа общества, и
члены коллегиального исполнительного органа общества, не являющиеся
участниками общества, могут участвовать в общем собрании участников общества
с правом совещательного голоса.

34.

ОБЩЕЕ СОБРАНИЕ АКЦИОНЕРОВ (УЧАСТНИКОВ)
ГОЛОСОВАНИЕ НА ОБЩЕМ СОБРАНИИ УЧАСТНИКОВ ООО
Общее собрание участников общества вправе принимать решения только по
вопросам повестки дня, сообщенным участникам общества, за исключением
случаев, если в данном общем собрании участвуют все участники
общества.
Решения принимаются простым большинством голосов, однако для некоторых
вопросов требуется квалифицированное большинство (не менее 2/3 голосов от
общего числа голосов участников, если необходимость большего числа голосов для
принятия такого решения не предусмотрена Законом об ООО или уставом
общества) или единогласное волеизъявление всех участников общества.
1 ДОЛЯ УЧАСТИЯ – 1 ГОЛОС
N.B. - Закон об ООО и судебная практика предполагают, что по всем или
некоторым вопросам компетенции общего собрания участников ООО
может быть предусмотрена необходимость единогласного
волеизъявления всех участников общества («Остальные решения
принимаются большинством голосов от общего числа голосов
участников общества, если необходимость большего числа голосов для
принятия таких решений не предусмотрена настоящим Федеральным
законом или уставом общества»).

35.

ОБЩЕЕ СОБРАНИЕ АКЦИОНЕРОВ (УЧАСТНИКОВ)
ППВАС от 23 октября 2012 года № 6530/12 – «Согласно пункту 8 статьи 37
Закона об обществах с ограниченной ответственностью решения по вопросам,
указанным в подпункте 2 пункта 2 статьи 33 Закона (изменение устава общества, в
том числе изменение размера уставного капитала), а также по иным вопросам,
определенным уставом общества, принимаются большинством не менее двух
третей голосов от общего числа голосов участников общества, если необходимость
большего числа голосов для принятия такого решения не предусмотрена Законом
или уставом общества.
Решения по вопросам касательно принятия решения о реорганизации или
ликвидации общества с ограниченной ответственностью принимаются всеми
участниками общества единогласно. Остальные решения принимаются
большинством голосов от общего числа голосов участников общества, если
необходимость большего числа голосов для принятия таких решений не
предусмотрена Законом или уставом общества. Из содержания данной нормы
следует, что общество с ограниченной ответственностью в уставе может
предусмотреть более высокий процент голосов для принятия решений
по всем вопросам, отнесенным к компетенции общего собрания
участников. При этом увеличение количества голосов, которые
требуются для принятия решения, может осуществляться в том числе
путем указания на необходимость единогласия всех участников
общества».

36.

ОБЩЕЕ СОБРАНИЕ АКЦИОНЕРОВ (УЧАСТНИКОВ)
Общее собрание акционеров не вправе принимать решения по вопросам, не
включенным в повестку дня собрания, а также изменять повестку дня, за исключением
случаев, если при принятии решения, не включенного в повестку дня общего собрания
акционеров непубличного общества, или при изменении повестки дня общего
собрания акционеров непубличного общества присутствовали все акционеры
такого общества.
ОСПАРИВАНИЕ РЕШЕНИЯ ОБЩЕГО СОБРАНИЯ АКЦИОНЕРОВ
Акционер вправе обжаловать в суд решение, принятое общим собранием
акционеров с нарушением требований Закона об АО, иных нормативных правовых
актов Российской Федерации, устава общества, в случае, если он не принимал
участие в общем собрании акционеров или голосовал против принятия такого
решения и таким решением нарушены его права и (или) законные интересы.
Суд с учетом всех обстоятельств дела вправе оставить в силе обжалуемое решение,
если (i) голосование данного акционера не могло повлиять на результаты
голосования, (ii) допущенные нарушения не являются существенными и (iii)
решение не повлекло за собой причинение убытков данному акционеру.
Три указанных условия ((i) – (iii)) должны выполняться одновременно.
Заявление о признании недействительным решения общего собрания акционеров
может быть подано В СУД В ТЕЧЕНИЕ ТРЕХ МЕСЯЦЕВ СО ДНЯ, когда
акционер узнал или должен был узнать о принятом решении и об обстоятельствах,
являющихся основанием для признания его недействительным. Cрок
обжалования решения общего собрания акционеров в случае его пропуска
восстановлению не подлежит, за исключением случая, если акционер не подавал
указанное заявление под влиянием насилия или угрозы.

37.

ОБЩЕЕ СОБРАНИЕ АКЦИОНЕРОВ (УЧАСТНИКОВ)
Закон об АО де-факто разделяет все недействительные решения общего собрания
акционеров на ничтожные и оспоримые.
Ничтожные не имеют силы независимо от обжалования их в судебном порядке. В Законе
об АО сказано, что решения общего собрания акционеров, (i) принятые по вопросам, не
включенным в повестку дня общего собрания акционеров (за исключением случая, если в
нем приняли участие все акционеры общества), (ii) либо с нарушением компетенции
общего собрания акционеров, (iii) при отсутствии кворума для проведения общего
собрания акционеров или без необходимого для принятия решения большинства голосов
акционеров, не имеют силы независимо от обжалования их в судебном порядке.
Аналогичной позиции придерживается и Закон об ООО: «Решения общего
собрания участников общества, (i) принятые по вопросам, не включенным в повестку дня
данного собрания (за исключением случая, если на общем собрании участников общества
присутствовали все участники общества), (ii) либо без необходимого для принятия
решения большинства голосов участников общества, не имеют силы независимо от
обжалования их в судебном порядке.
Такой же подход используется и для решений Совета директоров АО: «Решения совета
директоров (наблюдательного совета) общества, принятые (i) с нарушением компетенции
совета директоров (наблюдательного совета) общества, (ii) при отсутствии кворума для
проведения заседания совета директоров (наблюдательного совета) общества, если
наличие кворума в соответствии с Законом об АО является обязательным условием
проведения такого заседания, или (iii) без необходимого для принятия решения
большинства голосов членов совета директоров (наблюдательного совета) общества, не
имеют силы независимо от обжалования их в судебном порядке (ничтожные решения
Совета директоров)

38.

ОБЩЕЕ СОБРАНИЕ АКЦИОНЕРОВ (УЧАСТНИКОВ)
Акционер вправе обжаловать в суд решение совета директоров (наблюдательного совета)
общества, принятое с нарушением требований Закона об АО, иных нормативных
правовых актов Российской Федерации, устава общества, в случае, если указанным
решением нарушены права и (или) законные интересы общества или этого акционера.
Суд с учетом всех обстоятельств дела вправе оставить в силе обжалуемое решение, если (i)
оно не повлекло за собой причинение убытков обществу или акционеру либо
возникновение иных неблагоприятных последствий для них и (ii) допущенные
нарушения не являются существенными (два условия должны выполняться
одновременно).
Заявление акционера об обжаловании решения совета директоров (наблюдательного
совета) общества может быть подано в суд В ТЕЧЕНИЕ ТРЕХ МЕСЯЦЕВ со дня, когда
акционер узнал или должен был узнать о принятом решении и об обстоятельствах,
являющихся основанием для признания его недействительным. Предусмотренный
настоящим пунктом срок обжалования решения совета директоров (наблюдательного
совета) общества в случае его пропуска восстановлению не подлежит, за исключением
случая, если акционер не подавал указанное заявление под влиянием насилия или
угрозы.
Член совета директоров (наблюдательного совета) общества, не участвовавший в
голосовании или голосовавший против решения, принятого советом директоров
(наблюдательным советом) общества в нарушение порядка, установленного Законом об
АО, иными правовыми актами Российской Ф едерации, уставом общества, вправе
обжаловать в суд указанное решение в случае, если этим решением нарушены его права и
законные интересы. Такое заявление может быть подано в суд В ТЕЧЕНИЕ ОДНОГО
МЕСЯЦА со дня, когда член совета директоров (наблюдательного совета) общества
узнал или должен был узнать о принятом решении. Суд с учетом всех обстоятельств дела
вправе оставить в силе обжалуемое решение, если (i) голосование данного члена совета
директоров (наблюдательного совета) общества не могло повлиять на результаты
голосования и (ii) допущенные нарушения не являются существенными (два условия
должны выполняться одновременно).

39.

ОБЖАЛОВАНИЕ РЕШЕНИЙ ОБЩЕГО СОБРАНИЯ УЧАСТНИКОВ И ИНЫХ
ОРГАНОВ УПРАВЛЕНИЯ
Решение общего собрания участников общества, принятое с нарушением
требований Закона об ООО, иных правовых актов Российской Федерации, устава
общества и нарушающее права и законные интересы участника общества, может
быть признано судом недействительным по заявлению участника общества, не
принимавшего участия в голосовании или голосовавшего против оспариваемого
решения.
Суд вправе с учетом всех обстоятельств дела оставить в силе обжалуемое решение,
если (i) голосование участника общества, подавшего заявление, не могло повлиять
на результаты голосования, (ii) допущенные нарушения не являются
существенными и (iii) решение не повлекло причинение убытков данному
участнику общества.
Решение совета директоров (наблюдательного совета) общества, единоличного
исполнительного органа общества, коллегиального исполнительного органа
общества или управляющего, принятое с нарушением требований Закона об ООО,
иных правовых актов Российской Федерации, устава общества и нарушающее
права и законные интересы участника общества, может быть признано судом
недействительным по заявлению этого участника общества. Суд с учетом всех
обстоятельств дела вправе оставить в силе обжалуемое решение, если
(i) допущенные нарушения не являются существенными и (ii) решение
не повлекло за собой причинение убытков обществу или данному
участнику общества либо возникновение иных неблагоприятных
последствий для них.
Заявление участника общества о признании решения общего собрания участников
общества и (или) решений иных органов управления обществом
недействительными может быть подано В СУД В ТЕЧЕНИЕ ДВУХ МЕСЯЦЕВ
СО ДНЯ, когда участник общества узнал или должен был узнать о принятом
решении и об обстоятельствах, являющихся основанием для признания его
недействительным. Срок обжалования решения общего собрания участников
общества, решений иных органов управления обществом в случае его пропуска
восстановлению не подлежит, за исключением случая, если участник общества не
подавал указанное заявление под влиянием насилия или угрозы.

40.

РЕШЕНИЕ ОБЩЕГО СОБРАНИЯ АКЦИОНЕРОВ (УЧАСТНИКОВ) И СДЕЛКА,
СОВЕРШЕННАЯ НА ОСНОВАНИИ ТАКОГО РЕШЕНИЯ
Закона об АО – «Признание решений общего собрания акционеров об одобрении
крупных сделок и сделок, в совершении которых имеется заинтересованность,
недействительными в случае обжалования таких решений отдельно от оспаривания
соответствующих сделок общества не влечет за собой признания соответствующих сделок
недействительными».
Выводы:
Следовательно, необходимо оспаривать и сами сделки
Данная норма касается только оспоримых решений общего собрания акционеров.
Закон об ООО – «Признание решений общего собрания участников общества или
решения совета директоров (наблюдательного совета) общества об одобрении крупных
сделок и сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, недействительными
в случае обжалования таких решений отдельно от оспаривания соответствующих сделок
общества не влечет за собой признания соответствующих сделок недействительными».
Аналогичные выводы:
Следовательно, необходимо оспаривать и сами сделки
Данная норма касается только оспоримых решений общего собрания участников, а
также решений Совета директоров

41.

ОБЩЕЕ СОБРАНИЕ АКЦИОНЕРОВ (УЧАСТНИКОВ)
ЗАОЧНОЕ ГОЛОСОВАНИЕ (АО)
За отдельными исключениями, предусмотренными Законом об АО, решение
общего собрания акционеров может быть принято без проведения собрания
(совместного присутствия акционеров для обсуждения вопросов повестки дня и
принятия решений по вопросам, поставленным на голосование) путем проведения
заочного голосования.
РЕШЕНИЕ ОБЩЕГО СОБРАНИЯ УЧАСТНИКОВ ОБЩЕСТВА,
ПРИНИМАЕМОЕ ПУТЕМ ПРОВЕДЕНИЯ ЗАОЧНОГО ГОЛОСОВАНИЯ
(ОПРОСНЫМ ПУТЕМ)
Решение общего собрания участников общества может быть принято без
проведения собрания (совместного присутствия участников общества для
обсуждения вопросов повестки дня и принятия решений по вопросам,
поставленным на голосование) путем проведения заочного голосования
(опросным путем). Такое голосование может быть проведено путем обмена
документами посредством почтовой, телеграфной, телетайпной, телефонной,
электронной или иной связи, обеспечивающей аутентичность передаваемых и
принимаемых сообщений и их документальное подтверждение.
Решение общего собрания участников общества по вопросам утверждения годовых
отчетов и годовых бухгалтерских балансов не может быть принято путем
проведения заочного голосования (опросным путем).

42.

ВКЛЮЧЕНИЕ ВОПРОСОВ В ПОВЕСТКУ ДНЯ ОБЩЕГО СОБРАНИЯ
АКЦИОНЕРОВ
КТО МОЖЕТ ВНОСИТЬ ВОПРОСЫ В ПОВЕСТКУ ДНЯ?
Акционеры (акционер), являющиеся в совокупности владельцами не
менее чем 2 % голосующих акций общества, вправе внести вопросы в
повестку дня годового общего собрания акционеров и выдвинуть кандидатов в
совет директоров (наблюдательный совет) общества, коллегиальный
исполнительный орган, ревизионную комиссию (ревизоры) и счетную комиссию
общества, число которых не может превышать количественный состав
соответствующего органа, а также кандидата на должность единоличного
исполнительного органа.
В случае, если предлагаемая повестка дня внеочередного общего собрания
акционеров содержит вопрос об избрании членов совета директоров
(наблюдательного совета) общества, акционеры или акционер, являющиеся в
совокупности владельцами не менее чем 2 процентов голосующих акций общества,
вправе предложить кандидатов для избрания в совет директоров
(наблюдательный совет) общества, число которых не может превышать
количественный состав совета директоров (наблюдательного совета) общества.
Предложение о внесении вопросов в повестку дня общего собрания акционеров и
предложение о выдвижении кандидатов вносятся в письменной форме с
указанием имени (наименования) представивших их акционеров (акционера),
количества и категории (типа) принадлежащих им акций и должны быть
подписаны акционерами (акционером).
Предложение о внесении вопросов в повестку дня общего собрания акционеров
должно содержать формулировку каждого предлагаемого вопроса, а
предложение о выдвижении кандидатов - имя и данные документа,
удостоверяющего личность (серия и (или) номер документа, дата и место его
выдачи, орган, выдавший документ), каждого предлагаемого кандидата,
наименование органа, для избрания в который он предлагается, а также иные
сведения о нем, предусмотренные уставом или внутренними документами
общества. Предложение о внесении вопросов в повестку дня общего собрания
акционеров может содержать формулировку решения по каждому
предлагаемому вопросу.

43.

ОБЩЕЕ СОБРАНИЕ АКЦИОНЕРОВ (УЧАСТНИКОВ)
Совет директоров (наблюдательный совет) общества обязан рассмотреть
поступившие предложения и принять решение о включении их в повестку дня
общего собрания акционеров или об отказе во включении в указанную повестку
дня. Вопрос, предложенный акционерами (акционером), подлежит включению в
повестку дня общего собрания акционеров, равно как выдвинутые кандидаты
подлежат включению в список кандидатур для голосования по выборам в
соответствующий орган общества, за исключением случаев, если:
акционерами (акционером) не соблюдены сроки, установленные Законом
об АО;
акционеры (акционер) не являются владельцами [необходимого]
количества голосующих акций общества;
предложение не соответствует требованиям, предусмотренным Законом об
АО;
вопрос, предложенный для внесения в повестку дня общего собрания
акционеров общества, не отнесен к его компетенции и (или) не
соответствует требованиям Закона об АО и иных правовых актов
Российской Ф едерации.
Совет директоров (наблюдательный совет) общества не вправе вносить
изменения в формулировки вопросов, предложенных для включения в
повестку дня общего собрания акционеров, и формулировки решений
по таким вопросам.
Помимо вопросов, предложенных для включения в повестку дня
общего собрания акционеров акционерами, а также в случае отсутствия
таких предложений, отсутствия или недостаточного количества кандидатов,
предложенных акционерами для образования соответствующего органа, совет
директоров (наблюдательный совет) общества вправе включать в
повестку дня общего собрания акционеров вопросы или кандидатов в список
кандидатур по своему усмотрению.

44.

ОБЩЕЕ СОБРАНИЕ АКЦИОНЕРОВ (УЧАСТНИКОВ)
ВНЕОЧЕРЕДНОЕ ОБЩЕЕ СОБРАНИЕ АКЦИОНЕРОВ
Внеочередное общее собрание акционеров проводится по решению совета
директоров (наблюдательного совета) общества (i) на основании его собственной
инициативы, (ii) требования ревизионной комиссии (ревизора) общества, (iii)
аудитора общества, а также (iv) акционеров (акционера), являющихся
владельцами не менее чем 10 % голосующих акций общества на дату предъявления
требования.
Созыв внеочередного общего собрания акционеров по требованию ревизионной
комиссии (ревизора) общества, аудитора общества или акционеров (акционера),
являющихся владельцами не менее чем 10 процентов голосующих акций
общества, осуществляется советом директоров (наблюдательным советом)
общества. В случае, если функции совета директоров (наблюдательного совета)
общества осуществляет общее собрание акционеров, созыв внеочередного общего
собрания акционеров по требованию указанных лиц осуществляется лицом или
органом общества, к компетенции которых уставом общества отнесено решение
вопроса о проведении общего собрания акционеров и об утверждении его повестки
дня.
В требовании о проведении внеочередного общего собрания акционеров должны
быть сформулированы вопросы, подлежащие внесению в повестку дня
собрания. В требовании о проведении внеочередного общего собрания
акционеров могут содержаться формулировки решений по каждому из
этих вопросов, а также предложение о форме проведения общего
собрания акционеров.

45.

ОБЩЕЕ СОБРАНИЕ АКЦИОНЕРОВ (УЧАСТНИКОВ)
Совет директоров (наблюдательный совет) общества не вправе вносить изменения
в формулировки вопросов повестки дня, формулировки решений по таким
вопросам и изменять предложенную форму проведения внеочередного общего
собрания акционеров, созываемого по требованию ревизионной комиссии
(ревизора) общества, аудитора общества или акционеров (акционера),
являющихся владельцами не менее чем 10 % голосующих акций общества.
Советом директоров (наблюдательным советом) общества должно быть принято
решение о созыве внеочередного общего собрания акционеров либо об отказе в его
созыве (основания отказа также исчерпывающим образом перечислены в Законе
об АО).
В случае, если в течение установленного Законом об АО срока советом директоров
(наблюдательным советом) общества не принято решение о созыве внеочередного
общего собрания акционеров или принято решение об отказе в его созыве, орган
общества или лица, требующие его созыва, вправе обратиться в суд с требованием
о понуждении общества провести внеочередное общее собрание акционеров.
В решении суда о понуждении общества провести внеочередное общее собрание
акционеров указываются сроки и порядок его проведения. Исполнение решения
суда возлагается на истца либо по его ходатайству на орган общества или иное
лицо при условии их согласия. Таким органом не может быть совет директоров
(наблюдательный совет) общества. При этом орган общества или лицо, которое в
соответствии с решением суда проводит внеочередное общее собрание акционеров,
обладает всеми предусмотренными Законом об АО полномочиями, необходимыми
для созыва и проведения этого собрания. В случае, если в соответствии с решением
суда внеочередное общее собрание акционеров проводит истец, расходы на
подготовку и проведение этого собрания могут быть возмещены по решению
общего собрания акционеров за счет средств общества.

46.

ОБЩЕЕ СОБРАНИЕ АКЦИОНЕРОВ (УЧАСТНИКОВ)
ВНЕОЧЕРЕДНОЕ ОБЩЕЕ СОБРАНИЕ УЧАСТНИКОВ ООО
Внеочередное общее собрание участников общества проводится в случаях,
определенных уставом общества, а также в любых иных случаях, если
проведения такого общего собрания требуют интересы общества и его
участников. Внеочередное общее собрание участников общества созывается
исполнительным органом общества (1) по его инициативе, (2) по требованию
совета директоров (наблюдательного совета) общества, (3) ревизионной комиссии
(ревизора) общества, (4) аудитора, а также (5) участников общества, обладающих в
совокупности не менее чем 1/10 от общего числа голосов участников общества.
Исполнительный орган общества обязан в течение пяти дней с даты получения
требования о проведении внеочередного общего собрания участников общества
рассмотреть данное требование и принять решение о проведении внеочередного
общего собрания участников общества или об отказе в его проведении.
Решение об отказе в проведении внеочередного общего собрания участников
общества может быть принято исполнительным органом общества только в
случае:
если не соблюден установленный Законо об ООО порядок предъявления
требования о проведении внеочередного общего собрания участников
общества;
если ни один из вопросов, предложенных для включения в повестку дня
внеочередного общего собрания участников общества, не относится к его
компетенции или не соответствует требованиям законодательства.

47.

ОБЩЕЕ СОБРАНИЕ АКЦИОНЕРОВ (УЧАСТНИКОВ)
Если один или несколько вопросов, предложенных для включения в повестку дня
внеочередного общего собрания участников общества, не относятся к компетенции
общего собрания участников общества или не соответствуют требованиям
федеральных законов, данные вопросы не включаются в повестку дня.
Исполнительный орган общества не вправе вносить изменения в формулировки
вопросов, предложенных для включения в повестку дня внеочередного общего
собрания участников общества, а также изменять предложенную форму
проведения внеочередного общего собрания участников общества.
Наряду с вопросами, предложенными для включения в повестку дня
внеочередного общего собрания участников общества, исполнительный
орган общества по собственной инициативе вправе включать в нее
дополнительные вопросы.

48. Удостоверение решения

Согласно статье 67.1 ГК РФ введена обязательность удостоверения
решений высшего органа управления хозяйственного общества
Публичного акционерного общества – независимым регистратором
Непубличного акционерного общества – нотариусом или независимым
регистратором
Общества с ограниченной ответственностью – нотариусом, если иное
не предусмотрено уставом или единогласно принятым решением
высшего органа управления*
* в качестве примера способов удостоверения решений общего
собрания участников ООО в статье 67.1 ГК РФ указывается подписание
протокола всеми участниками или частью участников; фиксация с
использованием технических средств, позволяющих достоверно
установить факт принятия решения; иным способом, не
противоречащим закону
Применительно к удостоверению решений высшего органа управления
хозяйственного общества независимым регистратором существует
проблема, которая заключается в отсутствии нормативных актов,
которые бы регламентировали деятельность независимых
регистраторов по удостоверению решений высшего органа
управления хозяйственного общества.

49. Удостоверение решения

Что касается удостоверения решений высшего органа управления хозяйственного
общества нотариусом, то из буквального смысла пункта 3 статьи 67.1 ГК РФ и
Приказа Министерства юстиции Российской Федерации № 99 (см. ниже) следует,
что нотариус должен лично присутствовать при принятии решения высшим органом
управления хозяйственного общества, что исключает возможность проведения
заочного голосования при принятии решения общим собранием акционеров
(участников).
Обратите внимание, что формально и в Законе об акционерных обществах, и в
Законе об обществах с ограниченной ответственностью сохраняется возможность
проведения общего собрания акционеров (участников) заочно.
ОДНАКО: Согласно пункту 4 статьи 3 Закона № 99-ФЗ «Впредь до приведения
законодательных и иных нормативных правовых актов, действующих на
территории Российской Федерации, в соответствие с положениями Гражданского
кодекса Российской Федерации (в редакции настоящего Федерального закона)
законодательные и иные нормативные правовые акты Российской Федерации, а
также акты законодательства Союза ССР, действующие на территории Российской
Федерации в пределах и в порядке, которые предусмотрены законодательством
Российской Федерации, применяются постольку, поскольку они не противоречат
положениям Гражданского кодекса Российской Федерации (в редакции
настоящего Федерального закона)».
Вывод: на первый взгляд, с 01 сентября 2014 года возможность проведения
общего собрания акционеров (участников) заочно утрачивается.

50. Удостоверение решения

Пункт 3 статьи 67.1. Особенности управления и контроля в хозяйственных
товариществах и обществах
Принятие общим собранием участников хозяйственного общества решения и
состав участников общества, ПРИСУТСТВОВАВШИХ ПРИ ЕГО ПРИНЯТИИ,
подтверждаются в отношении:
публичного акционерного общества лицом, осуществляющим ведение
реестра акционеров такого общества и выполняющим функции счетной
комиссии (пункт 4 статьи 97);
непубличного акционерного общества путем нотариального удостоверения
или удостоверения лицом, осуществляющим ведение реестра акционеров
такого общества и выполняющим функции счетной комиссии;
общества с ограниченной ответственностью путем нотариального
удостоверения, если иной способ (подписание протокола всеми участниками
или частью участников; с использованием технических средств, позволяющих
достоверно установить факт принятия решения; иным способом, не
противоречащим закону) не предусмотрен уставом такого общества либо
решением общего собрания участников общества, принятым участниками
общества единогласно.

51. Удостоверение решения

Министерство Юстиции ПРИКАЗ от 10 апреля 2002 года № 99 «ОБ УТВЕРЖДЕНИИ
ФОРМ РЕЕСТРОВ ДЛЯ РЕГИСТРАЦИИ НОТАРИАЛЬНЫХ ДЕЙСТВИЙ, НОТАРИАЛЬНЫХ
СВИДЕТЕЛЬСТВ И УДОСТОВЕРИТЕЛЬНЫХ НАДПИСЕЙ НА СДЕЛКАХ И СВИДЕТЕЛЬСТВУЕМЫХ
ДОКУМЕНТАХ», Форма № 75 «Удостоверительная надпись о достоверности
протокола органа управления организации»
Город (село, поселок, район, край, область, республика)
Дата (число, месяц, год) прописью
Я (фамилия, имя, отчество), нотариус (наименование
государственной нотариальной конторы или нотариального округа), удостоверяю
тождественность изложенного в протоколе (указываются №
и дата протокола) органа управления (указывается наименование
органа управления) организации (указывается полное наименование
организации) с фактами (событиями, действиями), решениями,
процедурами, действительно имевшими место на прошедшем (дата
проведения собрания (заседания) прописью) В МОЕМ ПРИСУТСТВИИ
собрании (заседании) органа управления (указывается наименование
органа управления) организации (указывается полное наименование
организации). Собрание (заседание) проходило по адресу
(указывается адрес места проведения собрания (заседания)).
Правоспособность организации (указывается полное наименование организации)
проверена.
Зарегистрировано в реестре за N
Взыскано госпошлины (по тарифу)
Нотариус (подпись нотариуса)

52. Удостоверение решения

Как быть в акционерных обществах с единственным акционером?
Норма статьи 67.1 ГК РФ распространяется именно на коллегиальные
решения, то есть действуют для юридических лиц с двумя и более
акционерами (участниками)
Пункт 3 статьи 47 Закона об акционерных обществах «В обществе, все
голосующие акции которого принадлежат одному акционеру, решения
по вопросам, относящимся к компетенции общего собрания
акционеров, принимаются этим акционером единолично и
оформляются письменно. При этом положения настоящей главы,
определяющие порядок и сроки подготовки, созыва и проведения
общего собрания акционеров, не применяются, за исключением
положений, касающихся сроков проведения годового общего
собрания акционеров»
Данное толкование соответствует и цели, на достижение которой
направлены положения статьи 67.1 ГК РФ – избежание корпоративных
конфликтов, когда появляются несколько версий решений общих
собраний акционеров (участников). Для юридических лиц с одним
акционером (участником) данная проблема не характерна.
Следовательно, удостоверений решений единственных акционеров
(участников) в соответствие со статьей 67.1 ГК РФ не имеет явной цели

53. Удостоверение решения

Аналогичного
взгляда
по
данному
вопросу
придерживается также ЦБ РФ
В акционерном обществе, все голосующие акции которого
принадлежат одному акционеру, решения по вопросам,
относящимся к компетенции общего собрания акционеров,
принимаются
этим
акционером
единолично
и
оформляются письменно. При этом положения главы VII
Закона № 208-ФЗ, определяющие порядок и сроки
подготовки, созыва и проведения общего собрания
акционеров, не применяются, за исключением положений,
касающихся сроков проведения годового общего собрания
акционеров (пункт 3 статьи 47 Закона № 208-ФЗ).
Таким образом, требования, установленные подпунктами 1
и 2 пункта 3 статьи 67.1 ГК РФ, не применяются при
принятии
решений
одним
акционером,
которому
принадлежат все голосующие акции акционерного
общества.

54. Удостоверение решения

Кроме того, такого же понимания данной нормы придерживается и
ФНП (письмо ФНП от 01 сентября 2014 года № 2405/03-16-3)
На общества с ограниченной ответственностью, состоящие из
одного участника, положения
статьи 67.1
ГК РФ
не
распространяются. Такой вывод следует из анализа норм статей
7 (п. 2), 39 Закона об ООО. Решения по вопросам, относящимся
к компетенции общего собрания, в таких обществах
принимаются единственным участником и оформляются
письменно. При этом положения статей 34 - 38 и 43 Закона об
ООО не применяются.
На акционерное общество, состоящее из одного акционера,
положения статьи 67.1 ГК РФ также не распространяются... В
акционерном обществе, все голосующие акции которого
принадлежат
одному
акционеру,
решения
по
вопросам,
относящимся к компетенции общего собрания акционеров,
принимаются этим акционером единолично и оформляются
письменно. При этом положения главы VII Закона об АО,
определяющие порядок и сроки подготовки, созыва и проведения
общего собрания, не применяются (п. 3 ст. 47 Закона об АО).
Тем не менее, указанные хозяйственные общества вправе
обратиться к нотариусу за подтверждением путем нотариального
удостоверения принятия решения единственным участником
(акционером).

55.

СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ АО
СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ АО
Совет директоров (наблюдательный совет) общества осуществляет общее
руководство деятельностью общества, за исключением решения вопросов,
отнесенных Законом об АО к компетенции общего собрания акционеров.
В обществе с числом акционеров - владельцев голосующих акций менее 50 устав
общества может предусматривать, что функции совета директоров общества
(наблюдательного совета) осуществляет общее собрание акционеров. В этом случае
устав общества должен содержать указание об определенном лице или органе
общества, к компетенции которого относится решение вопроса о проведении
общего собрания акционеров и об утверждении его повестки дня.
По решению общего собрания акционеров членам совета директоров
(наблюдательного совета) общества в период исполнения ими своих обязанностей
могут выплачиваться вознаграждение и (или) компенсироваться расходы,
связанные с исполнением ими функций членов совета директоров
(наблюдательного совета) общества. Размеры таких вознаграждений и
компенсаций устанавливаются решением общего собрания акционеров.
Компетенция Совета директоров АО определена не исчерпывающим образом. При
этом вопросы, отнесенные к компетенции совета директоров (наблюдательного
совета) общества, не могут быть переданы на решение исполнительному органу
общества

56.

СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ АО
Члены совета директоров (наблюдательного совета) общества избираются общим
собранием акционеров в порядке, предусмотренном Законом об АО и уставом
общества, на срок до следующего годового общего собрания акционеров. Если
годовое общее собрание акционеров не было проведено в сроки, установленные
Законом об АО, полномочия совета директоров (наблюдательного совета)
общества прекращаются, за исключением полномочий по подготовке, созыву и
проведению годового общего собрания акционеров.
Лица, избранные в состав совета директоров (наблюдательного совета) общества,
могут переизбираться неограниченное число раз.
По решению общего собрания акционеров полномочия всех членов совета
директоров (наблюдательного совета) общества могут быть прекращены досрочно.
Членом совета директоров (наблюдательного совета) общества может быть только
физическое лицо. Член совета директоров (наблюдательного совета) общества
может не быть акционером общества.
Члены коллегиального исполнительного органа общества не могут составлять
более 1/4 состава совета директоров (наблюдательного совета) общества. Лицо,
осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, не может быть
одновременно председателем совета директоров (наблюдательного совета)
общества.

57.

СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ АО
Количественный состав совета директоров (наблюдательного совета) общества
определяется уставом общества или решением общего собрания акционеров, но не
может быть менее чем 5 членов.
Председатель совета директоров (наблюдательного совета) общества избирается
членами совета директоров (наблюдательного совета) общества из их числа
большинством голосов от общего числа членов совета директоров
(наблюдательного совета) общества, если иное не предусмотрено уставом
общества. Совет директоров (наблюдательный совет) общества вправе в любое
время переизбрать своего председателя большинством голосов от общего числа
членов совета директоров (наблюдательного совета), если иное не предусмотрено
уставом общества.
Председатель совета директоров (наблюдательного совета) общества организует
его работу, созывает заседания совета директоров (наблюдательного совета)
общества и председательствует на них, организует на заседаниях ведение
протокола, председательствует на общем собрании акционеров, если иное не
предусмотрено уставом общества.
В случае отсутствия председателя совета директоров (наблюдательного совета)
общества его функции осуществляет один из членов совета директоров
(наблюдательного совета) общества по решению совета директоров
(наблюдательного совета) общества.

58.

СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ АО
КУМУЛЯТИВНОЕ ГОЛОСОВАНИЕ
Выборы членов совета директоров (наблюдательного совета) общества
осуществляются кумулятивным голосованием. При кумулятивном голосовании
(i) число голосов, принадлежащих каждому акционеру, умножается на (ii) число
лиц, которые должны быть избраны в совет директоров (наблюдательный совет)
общества, и акционер вправе отдать полученные таким образом голоса полностью
за одного кандидата или распределить их между двумя и более кандидатами.
Избранными в состав совета директоров (наблюдательного совета) общества
считаются кандидаты, набравшие наибольшее число голосов.
Задача
В Совете директоров 9 членов. На вакантные 7 мест есть 19 кандидатов. У акционера
Иванов 1,500 обыкновенных акций. Определите количество голосов, которое будет у
акционера Иванова при избрании Совета директоров кумулятивным голосованием.

59.

СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ АО
Решение
У Иванова 1,500 акций. Общее правило при голосовании гласит, что 1 акция
предоставляет 1 голос. При кумулятивном голосовании количество голосующих акций
умножается на количество лиц, подлежащих избранию в Совет директоров. В Совете
директоров вакантных 7 мест; следовательно, количество лиц, подлежащих избранию в
Совет директоров, составляет 7.
1,500 * 7 = 10,500 голосов

60.

СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ АО
ПОРЯДОК ПРОВЕДЕНИЯ ЗАСЕДАНИЙ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ
Заседание совета директоров (наблюдательного совета) общества созывается
председателем совета директоров (наблюдательного совета) общества по его
собственной инициативе, по требованию члена совета директоров
(наблюдательного совета), ревизионной комиссии (ревизора) общества или
аудитора общества, исполнительного органа общества, а также иных лиц,
определенных уставом общества. Порядок созыва и проведения заседаний совета
директоров (наблюдательного совета) общества определяется уставом общества
или внутренним документом общества. Уставом или внутренним документом
общества может быть предусмотрена возможность учета при определении наличия
кворума и результатов голосования письменного мнения члена совета директоров
(наблюдательного совета) общества, отсутствующего на заседании совета
директоров (наблюдательного совета) общества, по вопросам повестки дня, а
также возможность принятия решений советом директоров (наблюдательным
советом) общества заочным голосованием.
Кворум для проведения заседания совета директоров (наблюдательного
совета) общества определяется уставом общества, но не должен быть менее
половины от числа избранных членов совета директоров (наблюдательного
совета) общества. В случае, когда количество членов совета директоров
(наблюдательного совета) общества становится менее количества, составляющего
указанный кворум, совет директоров (наблюдательный совет) общества обязан
принять решение о проведении внеочередного общего собрания акционеров для
избрания нового состава совета директоров (наблюдательного совета) общества.
Оставшиеся члены совета директоров (наблюдательного совета) общества вправе
принимать решение только о созыве такого внеочередного общего собрания
акционеров.

61.

СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ АО
Решения на заседании совета директоров (наблюдательного совета) общества
принимаются большинством голосов членов совета директоров (наблюдательного
совета) общества, принимающих участие в заседании, если Законом об АО, уставом
общества или его внутренним документом, определяющим порядок созыва и
проведения заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, не
предусмотрено большее число голосов для принятия соответствующих решений.
Передача права голоса членом совета директоров (наблюдательного совета)
общества иному лицу, в том числе другому члену совета директоров
(наблюдательного совета) общества, не допускается.
При решении вопросов на заседании совета директоров (наблюдательного совета)
общества каждый член совета директоров (наблюдательного совета) общества
обладает одним голосом. Уставом общества может быть предусмотрено право
решающего голоса председателя совета директоров (наблюдательного совета)
общества при принятии советом директоров (наблюдательным советом) общества
решений в случае равенства голосов членов совета директоров (наблюдательного
совета) общества.
На заседании совета директоров (наблюдательного совета) общества ведется
протокол. Протокол заседания совета директоров (наблюдательного совета)
общества составляется не позднее 3 дней после его проведения. Протокол
заседания совета директоров (наблюдательного совета) общества подписывается
председательствующим на заседании, который несет ответственность за
правильность составления протокола.

62.

СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ ООО
СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ ООО
Уставом общества может быть предусмотрено образование совета директоров
(наблюдательного совета) общества. Вывод: совет директоров в ООО создается
опционально
Порядок образования и деятельности совета директоров (наблюдательного совета)
общества, а также порядок прекращения полномочий членов совета директоров
(наблюдательного совета) общества и компетенция председателя совета
директоров (наблюдательного совета) общества определяются уставом общества.
Члены коллегиального исполнительного органа общества не могут составлять
более 1/4 состава совета директоров (наблюдательного совета) общества. Лицо,
осуществляющее функции единоличного исполнительного органа общества, не
может быть одновременно председателем совета директоров (наблюдательного
совета) общества.

63.

СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ ООО
По решению общего собрания участников общества членам совета директоров
(наблюдательного совета) общества в период исполнения ими своих обязанностей
могут выплачиваться вознаграждения и (или) компенсироваться расходы,
связанные с исполнением указанных обязанностей. Размеры указанных
вознаграждений и компенсаций устанавливаются решением общего собрания
участников общества.
Передача права голоса членом совета директоров (наблюдательного совета)
общества, членом коллегиального исполнительного органа общества иным лицам,
в том числе другим членам совета директоров (наблюдательного совета) общества,
другим членам коллегиального исполнительного органа общества, не
допускается.
Уставом общества может быть предусмотрено проведение кумулятивного
голосования по вопросам об избрании членов совета директоров
(наблюдательного совета) общества, членов коллегиального исполнительного
органа общества и (или) членов ревизионной комиссии общества. При
кумулятивном голосовании число голосов, принадлежащих каждому участнику
общества, умножается на число лиц, которые должны быть избраны в орган
общества, и участник общества вправе отдать полученное таким образом число
голосов полностью за одного кандидата или распределить их между двумя и более
кандидатами. Избранными считаются кандидаты, получившие наибольшее число
голосов.

64.

КОЛЛЕГИАЛЬНЫЙ ИСПОЛНИТЕЛЬНЫЙ ОРГАН и ЕДИНОЛИЧНЫЙ
ИСПОЛНИТЕЛЬНЫЙ ОРГАН АО
Руководство текущей деятельностью общества осуществляется
единоличным исполнительным органом общества (директором,
генеральным директором) или единоличным исполнительным органом
общества (директором, генеральным директором) и коллегиальным
исполнительным органом общества (правлением, дирекцией).
Исполнительные органы подотчетны совету директоров
(наблюдательному совету) общества и общему собранию акционеров.
Уставом общества, предусматривающим наличие одновременно
единоличного и коллегиального исполнительных органов,
должна быть определена компетенция коллегиального органа.
В этом случае лицо, осуществляющее функции единоличного
исполнительного органа общества (директора, генерального
директора), осуществляет также функции председателя
коллегиального исполнительного органа общества (правления,
дирекции).

65.

КОЛЛЕГИАЛЬНЫЙ ИСПОЛНИТЕЛЬНЫЙ ОРГАН и ЕДИНОЛИЧНЫЙ
ИСПОЛНИТЕЛЬНЫЙ ОРГАН АО
К компетенции исполнительного органа общества относятся
все вопросы руководства текущей деятельностью общества, за
исключением вопросов, отнесенных к компетенции общего
собрания акционеров или совета директоров (наблюдательного
совета) общества.
Образование исполнительных органов общества и досрочное
прекращение их полномочий осуществляются по решению
общего собрания акционеров, если уставом общества решение
этих вопросов не отнесено к компетенции совета директоров
(наблюдательного совета) общества.
На отношения между обществом и единоличным
исполнительным органом общества (директором, генеральным
директором) и (или) членами коллегиального
исполнительного органа общества (правления, дирекции)
действие законодательства Российской Федерации о труде
распространяется в части, не противоречащей положениям
Закона об АО.

66.

КОЛЛЕГИАЛЬНЫЙ ИСПОЛНИТЕЛЬНЫЙ ОРГАН и ЕДИНОЛИЧНЫЙ
ИСПОЛНИТЕЛЬНЫЙ ОРГАН АО
Совмещение лицом, осуществляющим функции единоличного
исполнительного органа общества (директором, генеральным
директором), и членами коллегиального исполнительного органа
общества (правления, дирекции) должностей в органах
управления других организаций допускается только с согласия
совета директоров (наблюдательного совета) общества.
Коллегиальный исполнительный орган общества (правление,
дирекция) действует на основании устава общества, а также
утверждаемого общим собранием акционеров
внутреннего документа общества (положения,
регламента или иного документа), в котором
устанавливаются сроки и порядок созыва и проведения его
заседаний, а также порядок принятия решений.
Кворум для проведения заседания коллегиального
исполнительного органа общества (правления,
дирекции) определяется уставом общества или
внутренним документом общества и должен составлять
не менее половины избранных членов коллегиального
исполнительного органа общества.

67.

КОЛЛЕГИАЛЬНЫЙ ИСПОЛНИТЕЛЬНЫЙ ОРГАН и ЕДИНОЛИЧНЫЙ
ИСПОЛНИТЕЛЬНЫЙ ОРГАН ООО
Руководство текущей деятельностью ООО осуществляется (i)
единоличным исполнительным органом общества или (ii)
единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным
исполнительным органом общества. Исполнительные органы
общества подотчетны общему собранию участников общества и
совету директоров (наблюдательному совету) общества.
Передача права голоса членом коллегиального исполнительного
органа общества иным лицам, в том числе другим м членам
коллегиального исполнительного органа общества, не допускается.
Единоличный исполнительный орган общества (генеральный
директор, президент и другие) избирается общим собранием
участников общества на срок, определенный уставом общества, если
уставом общества решение этих вопросов не отнесено к компетенции
совета директоров (наблюдательного совета) общества.
Единоличный исполнительный орган общества может быть избран
также не из числа его участников.

68.

КОЛЛЕГИАЛЬНЫЙ ИСПОЛНИТЕЛЬНЫЙ ОРГАН и ЕДИНОЛИЧНЫЙ
ИСПОЛНИТЕЛЬНЫЙ ОРГАН ООО
Договор между обществом и лицом, осуществляющим функции
единоличного исполнительного органа общества, подписывается
от имени общества лицом, председательствовавшим на общем
собрании участников общества, на котором избрано лицо,
осуществляющее функции единоличного исполнительного органа
общества, или участником общества, уполномоченным решением
общего собрания участников общества, либо, если решение этих
вопросов отнесено к компетенции совета директоров
(наблюдательного совета) общества, председателем совета
директоров (наблюдательного совета) общества или лицом,
уполномоченным решением совета директоров (наблюдательного
совета) общества.
В качестве единоличного исполнительного органа общества
может выступать только физическое лицо.

69.

КОЛЛЕГИАЛЬНЫЙ ИСПОЛНИТЕЛЬНЫЙ ОРГАН и ЕДИНОЛИЧНЫЙ
ИСПОЛНИТЕЛЬНЫЙ ОРГАН ООО
Единоличный исполнительный орган общества:
1. без доверенности действует от имени общества, в том числе
представляет его интересы и совершает сделки;
2. выдает доверенности на право представительства от имени
общества, в том числе доверенности с правом передоверия;
3. издает приказы о назначении на должности работников
общества, об их переводе и увольнении, применяет меры
поощрения и налагает дисциплинарные взыскания;
4. осуществляет иные полномочия, не отнесенные Законом об
ООО или уставом общества к компетенции общего собрания
участников общества, совета директоров (наблюдательного
совета) общества и коллегиального исполнительного органа
общества.
Порядок деятельности единоличного исполнительного органа
общества и принятия им решений устанавливается уставом
общества, внутренними документами общества, а также
договором, заключенным между обществом и лицом,
осуществляющим функции его единоличного исполнительного
органа.

70.

КОЛЛЕГИАЛЬНЫЙ ИСПОЛНИТЕЛЬНЫЙ ОРГАН и ЕДИНОЛИЧНЫЙ
ИСПОЛНИТЕЛЬНЫЙ ОРГАН ООО
Если уставом общества предусмотрено образование наряду с
единоличным исполнительным органом общества также
коллегиального исполнительного органа общества (правления,
дирекции и других), такой орган избирается общим собранием
участников общества в количестве и на срок, которые
определены уставом общества. Уставом общества может быть
предусмотрено отнесение вопросов образования коллегиального
исполнительного органа общества и досрочного прекращения
его полномочий к компетенции совета директоров
(наблюдательного совета) общества.
Членом коллегиального исполнительного органа общества
может быть только физическое лицо, которое может не являться
участником общества.
Коллегиальный исполнительный орган общества осуществляет
полномочия, отнесенные уставом общества к его компетенции.

71.

КОЛЛЕГИАЛЬНЫЙ ИСПОЛНИТЕЛЬНЫЙ ОРГАН и ЕДИНОЛИЧНЫЙ
ИСПОЛНИТЕЛЬНЫЙ ОРГАН ООО
Функции председателя коллегиального исполнительного
органа общества выполняет лицо, осуществляющее
функции единоличного исполнительного органа
общества.
Порядок деятельности коллегиального исполнительного
органа общества и принятия им решений устанавливается
уставом общества и внутренними документами общества.

72. Структура органов управления

Общее
собрание
участников
(высший
орган
корпорации)
Коллегиальный орган управления (наблюдательный
или иной совет) – обязательно учреждается в ПАО
Коллегиальный исполнительный орган (правление,
дирекция и т.п.)
Единоличный исполнительный орган
«Принцип двух ключей» (пункт 3 статьи 65.3 ГК РФ –
«В
корпорации
образуется
единоличный
исполнительный
орган
(директор,
генеральный
директор, председатель и т.п.). Уставом корпорации
может
быть
предусмотрено
предоставление
полномочий единоличного исполнительного органа
нескольким лицам, действующим совместно, или
образование нескольких единоличных исполнительных
органов, действующих независимо друг от друга .... В
качестве
единоличного
исполнительного
органа
корпорации может выступать как физическое лицо, так
и юридическое лицо».

73. Структура органов управления

Значение «принципа двух ключей»
Возможность установления дополнительного контроля со стороны
акционеров за действиями директора путем установления требования
о совместном действии (важный инструмент для структурирования
совместных предприятий, в частности, в уставе хозяйственного
общества, где есть 2 акционера / участника, каждому из которых
принадлежит по 50 % акций / долей в уставном капитале общества,
возможно предусмотреть, что в обществе существуют два
единоличных исполнительных органа, действующих совместно.
Каждый акционер / участник назначает по одному единоличному
исполнительному органу)
Повышение качества документации
Снижение рисков и сложностей, связанных с управлением компанией
в период временного отсутствия гендиректора.

74. Структура органов управления

Пункт 22 Постановления Пленума ВС РФ от 23.06.2015 года № 25 «О
применении судами некоторых положений раздела I части первой ГК РФ»
Согласно пункту 2 статьи 51 ГК РФ данные государственной регистрации
юридических лиц включаются в ЕГРЮЛ, открытый для всеобщего
ознакомления. Презюмируется, что лицо, полагающееся на данные ЕГРЮЛ, не
знало и не должно было знать о недостоверности таких данных.
Юридическое лицо не вправе в отношениях с лицом, добросовестно
полагавшимся на данные ЕГРЮЛ, ссылаться на данные, не включенные в
указанный реестр, а также на недостоверность данных, содержащихся в нем,
за исключением случаев, если соответствующие данные включены в указанный
реестр в результате неправомерных действий третьих лиц или иным путем
помимо воли юридического лица (абзац второй пункта 2 статьи 51 ГК РФ).
По общему правилу закон не устанавливает обязанности лица, не
входящего в состав органов юридического лица и не являющегося его
учредителем или участником (далее в этом пункте - третье лицо), по
проверке учредительного документа юридического лица с целью
выявления ограничений или разграничения полномочий единоличного
исполнительного органа юридического лица или нескольких единоличных
исполнительных органов, действующих независимо друг от друга либо
совместно.
Третьи лица, полагающиеся на данные ЕГРЮЛ о лицах, уполномоченных
выступать от имени юридического лица, по общему правилу вправе исходить из
неограниченности этих полномочий (абзац второй пункта 2 статьи 51 и пункт 1
статьи 174 ГК РФ). Если в ЕГРЮЛ содержатся данные о нескольких лицах,

75. Структура органов управления

Пункт 22 Постановления Пленума ВС РФ от 23.06.2015 года № 25 «О
применении судами некоторых положений раздела I части первой ГК РФ»
Положения учредительного документа, определяющие условия осуществления
полномочий лиц, выступающих от имени юридического лица, в том числе о
совместном осуществлении отдельных полномочий, не могут влиять на
права третьих лиц и служить основанием для признания сделки,
совершенной с нарушением этих положений, недействительной, за
исключением случая, когда будет доказано, что другая сторона сделки в момент
совершения сделки знала или заведомо должна была знать об установленных
учредительным документом ограничениях полномочий на ее совершение (пункт
1 статьи 174 ГК РФ).
Бремя доказывания того, что третье лицо знало или должно было знать о таких
ограничениях, возлагается на лиц, в интересах которых они установлены (пункт
1 статьи 174 ГК РФ).
По смыслу статьей 51 и 53 ГК РФ неясности и противоречия в положениях
учредительных документов юридического лица об ограничениях
полномочий единоличного исполнительного органа толкуются в пользу
отсутствия таких ограничений.
Ссылка в договоре, заключенном от имени организации, на то, что лицо,
заключающее сделку, действует на основании устава данного юридического
лица, должна оцениваться судом с учетом конкретных обстоятельств
заключения договора и в совокупности с другими доказательствами по
делу. Такое доказательство, как и любое другое, не может иметь для суда
заранее установленной силы и свидетельствовать о том, что другая
сторона сделки знала или заведомо должна была знать об указанных
ограничениях.

76. Структура органов управления

Пункт 24 Постановления Пленума ВС РФ от 23.06.2015
года № 25 «О применении судами некоторых положений
раздела I части первой ГК РФ»
Если учредительным документом юридического лица
предусмотрено, что полномочия выступать от его
имени предоставлены нескольким лицам, то в
отсутствие в ЕГРЮЛ сведений о совместном
осуществлении
или
ином
распределении
полномочий предполагается, что они действуют
раздельно
и
осуществляют
полномочия
самостоятельно по всем вопросам компетенции
соответствующего органа юридического лица (пункт 1
статьи 53 ГК РФ). Например, если в соответствии с
пунктом 3 статьи 65.3 ГК РФ в корпорации образовано
несколько единоличных исполнительных органов,
предполагается, что они действуют независимо по всем
вопросам компетенции.
Положения Закона о государственной регистрации
юридических лиц и индивидуальных предпринимателей

77. Структура органов управления

На сегодняшний момент в ЕГРЮЛ можно найти
хозяйственные общества, которые имеют несколько
единоличных исполнительных органов. Число таких
юридических лиц исчисляется минимум десятками, а,
возможно, уже и сотнями
Исходя из буквального содержания пункта 3 статьи 65.3
ГК РФ в статье 5 Закона о государственной
регистрации юридических лиц и индивидуальных
предпринимателей
должна
быть
внесены
соответствующие изменения. В 210-ФЗ такой нормы
нет. Данное обстоятельство способно породить
проблемы применения указанной нормы ГК РФ на
практике
Каков выход из ситуации? Руководствоваться пунктом
24 Постановления Пленума ВС РФ от 23.06.2015 года
№ 25 «О применении судами некоторых положений
раздела I части первой ГК РФ» (см. слайд выше)

78. Ответственность менеджмента (ст. 53.1 ГК РФ)

Настоящая статья регулирует ответственность:
Лица, которое в силу закона, иного правового акта или устава юридического
лица уполномочено выступать от его имени, если будет доказано, что при
осуществлении своих прав и исполнении обязанностей оно действовало
недобросовестно или неразумно, в том числе если его действия (бездействие)
не соответствовали обычным условиям гражданского оборота или обычному
предпринимательскому риску. Согласно Постановлению Пленума ВАС РФ от
30.07.2013 года № 62 «О некоторых вопросах возмещения убытков лицами,
входящими в состав органов юридического лица» директор не может быть
привлечен к ответственности за причиненные юридическому лицу убытки в
случаях, когда его действия (бездействие), повлекшие убытки, не выходили за
пределы обычного делового (предпринимательского) риска.
Членов коллегиальных органов юридического лица, за исключением тех из них,
которые голосовали против решения, которое повлекло причинение
юридическому лицу убытков, или, действуя добросовестно, не принимали
участия в голосовании (Вариант «воздержался» не освобождает от
ответственности)
Соглашение об устранении или ограничении ответственности вышеуказанных
лиц за совершение недобросовестных действий, а в публичном обществе - за
совершение недобросовестных и неразумных действий, ничтожно.
Лицо, имеющее фактическую возможность определять действия
юридического лица, включая возможность давать указания лицам,
названным выше, обязано действовать в интересах юридического лица
разумно и добросовестно и несет ответственность за убытки, причиненные
им юридическому лицу по его вине. Соглашение об устранении или
ограничении ответственности такого лица ничтожно

79. Ответственность менеджмента

Пункт 25 Постановления Пленума ВС РФ от 23.06.2015 года № 25
«О применении судами некоторых положений раздела I части
первой ГК РФ»:
Применяя положения статьи 53.1 ГК РФ об ответственности лица,
уполномоченного выступать от имени юридического лица, членов
коллегиальных органов юридического лица и лиц, определяющих
действия юридического лица, следует принимать во внимание, что
негативные последствия, наступившие для юридического лица
в период времени, когда в состав органов юридического лица
входило названное лицо, сами по себе не свидетельствуют о
недобросовестности и (или) неразумности его действий
(бездействия), так как возможность возникновения таких
последствий связана с риском предпринимательской и (или)
иной экономической деятельности. Соглашение об устранении
или ограничении ответственности вышеуказанных лиц за
совершение недобросовестных действий, а в публичном обществе за совершение недобросовестных и неразумных действий,
ничтожно.
Аналогичные положения содержались и в Постановление Пленума
ВАС РФ № 62

80. Ответственность менеджмента

Постановление Президиума ВАС РФ от 21 января 2014 года № 9324/13
Конкурсный управляющий ООО «МВК-Альянс», которое является акционером
ОАО «Волгоградский моторостроительный завод» обратился с иском к бывшему
генеральному директору общества «ВМЗ» о взыскании в пользу общества
«ВМЗ» 100 000 000 рублей убытков.... по условиям договора инвестирования от
04.09.2007 Михеев О.Л. (инвестор) обязался передать обществу "ВМЗ"
(инвестору-застройщику) 100 000 000 рублей для осуществления реконструкции
производственного комплекса .... а общество "ВМЗ" обязалось по завершении
реконструкции этого имущества, при внесении инвестором инвестиционных
средств, передать по договору отступного в собственность последнего 14 из 17
реконструируемых объектов недвижимости ...
Данная сделка инвестирования от имени общества «ВМЗ» совершена Волковым
Н.В. на основании доверенности от 30.08.2007, предусматривающей полномочия
по заключению любых сделок и подписанию от имени общества "ВМЗ"
договоров и иных документов, связанных с деятельностью общества. Между
обществом "ВМЗ" (заимодавцем) и обществом "Сфера" (заемщиком) ...был
заключен договор займа N ФЗ/001 [на сумму в 100,000,000 рублей]
Составленным и подписанным Михеевым О.Л. и обществом "ВМЗ" в лице
Волкова Н.В., протоколом согласования расчетов от 10.09.2007 по договору
инвестирования от 04.03.2007, стороны подтвердили исполнение обязательства
Михеева О.Л. перед обществом "Сфера" на сумму 99 647 000 рублей (на
основании письма общества "ВМЗ" от 05.09.2007).
В свою очередь, Михеев О.Л. (инвестор) и Попов В.А. (новый инвестор)
23.06.2009 заключили договор уступки прав (цессии), по условиям которого
инвестор уступил, а новый инвестор принял в полном объеме права
(требования) по договору инвестирования от 04.09.2007.

81. Ответственность менеджмента

Постановлением Двенадцатого арбитражного апелляционного
суда ... договор инвестирования ... признан недействительным
как крупная сделка.
Обращаясь в арбитражный суд с настоящим иском, конкурсный
управляющий обществом «МВК-Альянс» сослался на то, что
действия генерального директора общества «ВМЗ» ... по выдаче
доверенности Волкову Н.В. на совершение любых сделок от
имени общества «ВМЗ», подписание договоров и иных
необходимых
документов,
связанных
с
деятельностью
последнего, являются недобросовестными и неразумными, что в
результате заключения договора инвестирования от 04.09.2007
обществу "ВМЗ" причинены убытки в размере 100 000 000
рублей.
Судами трех инстанций в удовлетворении исковых требований
было отказано
Позиция ВАС РФ: Единоличный исполнительный орган призван
осуществлять
оперативное
руководство
деятельностью
общества, для чего ему предоставлены полномочия действовать
от имени акционерного общества без доверенности, в том числе
посредством совершения сделок.

82. Ответственность менеджмента

С учетом характера и масштаба хозяйственной деятельности,
единоличный исполнительный орган вправе привлекать третьих лиц
(по
трудовым
или
гражданско-правовым
договорам)
и
предоставлять им полномочия действовать от имени общества,
например, при формировании представительств или филиалов ... В
случаях
недобросовестного
и
(или)
неразумного
осуществления обязанностей по выбору и контролю за
действиями (бездействием) представителей, контрагентов по
гражданско-правовым договорам, работников юридического
лица, а также ненадлежащей организации системы управления
юридическим лицом директор отвечает перед юридическим
лицом за причиненные в результате этого убытки
ответчик выдал ... доверенность с объемом полномочий, фактически
равным своим. В отсутствие какого-либо обоснования подобные
действия единоличного исполнительного органа, не обусловленные
характером и масштабом хозяйственной деятельности общества, не
могут быть признаны разумными, то есть соответствующими обычной
деловой практике. В этом случае при отсутствии объективных
обстоятельств,
свидетельствующих
о
разумной
возможности
делегирования своих полномочий, ДИРЕКТОР ДОЛЖЕН ДОКАЗАТЬ, что
его действия по передаче своих полномочий другому лицу были
добросовестными и разумными, а не ограничиваться формальной
ссылкой на наличие у него безусловного права передавать такие
полномочия любому лицу.

83.

Задание 1
ООО 1 является владельцем 30 % долей в уставном капитале
ООО 2. ООО 2, в свою очередь, обладает 40 % долей в
уставном капитале ООО 3. ООО 7 имеет в собственности 80
% уставного капитала ООО 1. ООО 5 обладает 70 % в
уставном капитале ООО 4 и 60 процентами долей в
уставном капитале ООО 6. ООО 3 является владельцем
половины уставного капитала ООО 5, а ООО 6 владеет 70 %
уставного капитала ООО 7.
Определите аффилированных лиц (i) ООО 3 и (ii) ООО 5

84.

ООО 1
30 %
80 %
ООО 2
40 %
ООО 7
ООО 3
70 %
50 %
ООО 6
60 %
ООО 5
70 %
ООО 4

85.

ООО 1
30 %
80 %
ООО 2
40 %
ООО 7
ООО 3
70 %
50 %
ООО 6
АФФИЛИРОВАННЫЕ ЛИЦА
ООО 3
60 %
ООО 5
70 %
ООО 4

86.

ООО 1
30 %
80 %
ООО 2
40 %
ООО 7
ООО 3
70 %
50 %
ООО 6
АФФИЛИРОВАННЫЕ ЛИЦА
ООО 5
60 %
ООО 5
70 %
ООО 4

87.

Задание 2
Иванов является единоличным исполнительным органом
(генеральным директором) ООО 6 и владельцем 25 % долей в
уставном капитале ООО 1.
Уставный капитал ООО 4 разделен между ООО 1 (20 %), ООО 2
(10 %), ООО 3 (28 %) и ООО 5 (42%).
ООО 4 владеет 21 % долей в уставном капитале ООО 7.
ООО 5 принадлежит 70 % в уставном капитале ООО 9 и 60 % в
уставном капитале ООО 8.
ООО 9 принадлежит 8 % в уставном капитале ООО 7 и 40 % в
уставном капитале ООО 8.
Иванов также единоличный исполнительный орган (директор)
ООО 5.
ООО 8 принадлежит 29 % в уставном капитале ООО 7.
ООО 6 владелец 26 % в уставном капитале ООО 1.
Определите аффилированных лиц ООО 4

88.

ООО 6
ЕИО
26 %
Иванов
25 %
ООО 1
ООО 2
ООО 3
10 %
ЕИО
ООО 4
20 %
ООО 5
42 %
21 %
60 %
ООО 8
ООО 7
29 %
70 %
8%
ООО 9
8%
28 %

89.

ООО 6
ЕИО
26 %
Иванов
25 %
ООО 1
ООО 2
ООО 3
10 %
ЕИО
ООО 4
20 %
ООО 5
42 %
21 %
60 %
ООО 8
ООО 7
29 %
70 %
8%
ООО 9
8%
28 %

90.

Задание 3
Иванов-старший является единоличным исполнительным
органом (генеральным директором) ООО 1.
Иваном-младший владелец 60 % долей в уставном капитале ООО
2.
Петров является владельцем 42 % долей в ООО 1.
Со-владельцами ООО 3 являются ООО 1 (14 %) и ООО 2 (40%).
ООО 3 владелец 25 % в уставном капитале ООО 4. Оставшиеся 75
% в капитале ООО 4 принадлежат ООО 5.
Петров единственный участник ООО 5.
ООО 2 принадлежит 10 % в уставном капитале ООО 1.
Определите аффилированных лиц (i) ООО 3 и (ii) ООО 5

91.

Петров
42 %
Иванов-старший
Иванов-младший
ЕИО
60 %
ООО 1
ООО 2
14 %
100 %
40 %
ООО 3
25 %
ООО 5
75 %
АФФИЛИРОВАННЫЕ ЛИЦА
ООО 3
ООО 4

92.

Петров
42 %
100 %
Иванов-старший
Иванов-младший
ЕИО
60 %
ООО 1
ООО 2
14 %
40 %
ООО 3
25 %
ООО 5
75 %
АФФИЛИРОВАННЫЕ ЛИЦА
ООО 5
ООО 4

93.

Задание 4
Иванов является единоличным исполнительным органом
(генеральным директором) ООО 1 и ООО 4, а также
членом Совета директоров ООО 2 и ООО 3.
Уставный капитал ООО 5 разделен между ООО 1 (15 %),
ООО 2 (10%), ООО 3 (30%) и ООО 4 (40%).
Участниками ООО 6 являются ООО 1 (16 %), ООО 5 (22 %)
и ООО 4 (18 %).
ООО 6 владеет доля в уставном капитале ООО 8 (60 %) и
ООО 7 (50%).
Определите аффилированных лиц ООО 5 и ООО 7

94.

ЕИО
Иванов
Член СД
ООО 1
ЕИО
Член СД
ООО 2
ООО 3
10 %
30 %
ООО 5
15 %
ООО 4
40 %
16 %
ООО 6
22 %
18 %
60 %
ООО 8
АФФИЛИРОВАННЫЕ ЛИЦА
ООО 5
50 %
ООО 7

95.

ЕИО
Иванов
Член СД
ООО 1
ЕИО
Член СД
ООО 2
ООО 3
10 %
30 %
ООО 5
15 %
ООО 4
40 %
16 %
ООО 6
22 %
18 %
60 %
ООО 8
АФФИЛИРОВАННЫЕ ЛИЦА
ООО 7
50 %
ООО 7

96.

Задание 5
ООО 1 владеет 51 % долей в ООО 2, 41 % в ООО 3 и 17 % в
ООО 3.
Участниками ООО 4, помимо ООО 1, также являются
ООО 2 (18 %) и ООО 3 (16 %).
ООО 2 владеет 10 % долей в ООО 3.
ООО 3 является владельцем 80 % долей в ООО 6.
В уставном капитале ООО 5 участвуют ООО 6 (37 %) и
ООО 4 (17 %).
Определите аффилированных лиц ООО 5

97.

ООО 1
17 %
51 %
41 %
ООО 2
10 %
18 %
ООО 4
16 %
ООО 3
17 %
80 %
ООО 6
37 %
ООО 5

98.

ООО 1
17 %
51 %
41 %
ООО 2
10 %
18 %
ООО 4
16 %
ООО 3
17 %
80 %
ООО 6
37 %
АФФИЛИРОВАННЫЕ ЛИЦА
ООО 5
ООО 5

99.

Задание 6
Петров является единоличным исполнительным органом ООО 6
и ООО 7, также владельцем 25 % в уставном капитале ООО 1.
ООО 2 владеет 70 % в уставном капитале ООО 3, 70 % в уставном
капитале ООО 4 и 80 % в уставном капитале ООО 5.
ООО 1 владеет 90 % в уставном капитале ООО 2.
ООО 4 владеет 25 % в уставном капитале ООО 6.
ООО 7 является собственником 17 % долей в уставном капитале
ООО 6.
ООО 5 владеет 5 % в уставном капитале ООО 7.
Определите аффилированных лиц ООО 2 и ООО 6

100.

ООО 1
25 %
90 %
ООО 2
70 %
80 %
70 %
ООО 3
Петров
ООО 4
ООО 5
25 %
5%
ООО 6
ЕИО
ЕИО
17 %
ООО 7

101.

ООО 1
25 %
90 %
ООО 2
70 %
80 %
70 %
ООО 3
Петров
ЕИО
ООО 5
25 %
5%
ООО 6
ЕИО
АФФИЛИРОВАННЫЕ ЛИЦА
ООО 2
ООО 4
17 %
ООО 7

102.

ООО 1
25 %
90 %
ООО 2
70 %
80 %
70 %
ООО 3
Петров
ЕИО
ООО 5
25 %
5%
ООО 6
ЕИО
АФФИЛИРОВАННЫЕ ЛИЦА
ООО 6
ООО 4
17 %
ООО 7