Разработка инвестиционного проекта расширения деятельности предприятия

1. ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА на тему: РАЗРАБОТКА ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА РАСШИРЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ

Выполнила: Чугунова Кристина
Руководитель: Цветцых А.В.

2. ХАРАКТЕРИСТИКА ОБЪЕКТА ИССЛЕДОВАНИЯ: Сухобузимского филиала (СФ) ГП КК «Красноярское управление лесами»

Характеризуемый признак
Содержание признака
Цель деятельности
обеспечение рационального, непрерывного и
неистощителъного использования лесов, их
охраны, защиты и воспроизводства
Вид экономической
деятельности
сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство
Общая площадь лесного
фонда, млн. га
947
Основные виды
деятельности
мероприятия по охране, защите и воспроизводству
лесов
Вспомогательные виды
деятельности
(приносящая доход)
заготовка и реализация древесины деловой;
дров, пиломатериалов, лесоматериала
круглого для распиловки; горбыля делового
Источники финансирования
деятельности
Федеральный бюджет, бюджет
Красноярского края, внебюджетные средства

3. ПРЕДМЕТ, ЦЕЛЬ И ЗАДАЧИ ВЫПУСКНОЙ КВАЛИФИКАЦИОННОЙ РАБОТЫ

Предмет исследования: мероприятия по расширению деятельности СФ
ГП КК «Красноярское управление лесами»
Цель работы:
разработка и экономическое обоснование инвестиционного проекта
расширения
деятельности
Сухобузимского
филиала
ГП
КК
«Красноярское управление лесами»
Задачи работы:
• анализ финансово-хозяйственной деятельности Сухобузимского
филиала ГПКК «Красноярское управление лесами»;
• исследование рынка лекарственного сырья в Красноярском крае для
оценки возможности входа на рынок;
• разработка инвестиционного проекта расширения деятельности
Сухобузимского филиалеаГПКК «Красноярское управление лесами»;
• финансово-экономическая оценка эффективности инвестиционных
мероприятий.

4. ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СУХОБУЗИМСКОГО ФИЛИАЛА

Показатели
Период анализа
2012
1.
Выручка, тыс. руб.
2.
Прибыль, тыс. руб.
2575,5
Среднегодовая численность
89
ППП, чел.
Среднегодовая выработка 1
222,14
работника, тыс. руб.
Фондоотдача ОПФ, руб ./руб.
3,9
Фондоемкость ОПФ , руб
0,25
./руб.
Рентабельность ОПФ, %
51
Удельный вес материальных
затрат в себестоимости
13
продукции, работ, услуг
Рентабельность продаж, %
13,0
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
2013
Изменение
2014
19771,18 25037,11 22700,95
2013/2012 2014/2013
5265,93
-2336,16
5363,6
4236,6
+2788,1
-1127
88
82
-1
-6
284,51
276,84
+62,37
-7,67
5,9
2,3
+2
-3,6
0,16
0,42
-0,9
+0,26
127
44
+76
-83
14
16,5
+1
+2,5
21,4
18,7
+8,0
-2,7

5. ДИНАМИКА ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СУХОБУЗИМСКОГО ФИЛИАЛА ГП КК «Красноярское управление лесами», тыс. руб.

30000
25000
20000
25037
22700
19771
19673
17195
18464
2012 г.
15000
2013 г.
2014 г.
10000
5363
5000
2575
0
Выручка
Себестоимость
Прибыль
4236

6. ПОКАЗАТЕЛИ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ СУХОБУЗИМСКОГО ФИЛИАЛА ГП КК «Красноярское управление лесами» 

ПОКАЗАТЕЛИ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ
СУХОБУЗИМСКОГО ФИЛИАЛА
ГП КК «Красноярское управление лесами»
Наименование показателя
2012
2013
2014
Нормативное
значение
1. Коэффициент автономии
0,88
0,84
0,87
>=0,6
2. Коэффициент финансовой устойчивости
0,88
0,84
0,87
0,75-0,90
0,22
0,49
-2,9
>=0,1
4. Абсолютная ликвидность
0,008
0
0
≥0.2
5. Текущая ликвидность
1,28
1,96
0,25
≥2
49
104
45
≥100
40
90
40
≥100
8,8
20,1
5,2
нет
14,8
17,5
27,4
нет
3.
6.
Коэффициент обеспеченности
собственными оборотными средствами
Рентабельность
капитала, %
собственного
7. Рентабельность текущих активов,
Период оборота дебиторской
задолженности, дней
Период оборота кредиторской
9.
задолженности, дней
8.

7. ПРЕДПОСЫЛКИ ПРОЕКТА РАСШИРЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ: развитие пчеловодства на территории СФ ГК «Красноярское управление лесами»

Оценка медоносной базы
Название растения-медоноса
Объем меда
в кг с 1 Га
Размер
запасов, га
Потенциальный
объем меда, т
Кипрей узколистый (Иван-Чай, Коневник)
600
85000
51 000
Шалфей
650
8000
5 200
Дикорастущий донник
200
12000
2 400
Змееголовник
290
77000
22 330
Бодяк розовый (осот лиловый)
150
18000
2 700
Потенциальный объем продукции
83 630
Потенциальный объем продукции
Виды продукции
Центробежный мед
Порционный мед (в сотах)
Доля в общем объеме
продукции, %
70
Цена за
кг.
500
Потенциальная
выручка, руб
29 270 500
30
600
30 106 800

8. ПОКАЗАТЕЛИ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ

Параметры производственной мощности
Количество
пчелосемей, пч
Длительность
медосбора, дней
Среднедневной
привес, кг
Товарная
продукция, кг
70
45
3
9 450
Структура и объем товарной продукции
Центробежный мед
Порционный (сотовый) мед
Удельный вес, %
Килограмм
Удельный вес, %
Килограмм
70
6 615
30
2 835
Распределение выпуска товарной продукции по таре (весу)
Тип тары
Кол банок
Тип секции
Количество секций
банка- контейнер
емкостью 0,500 гр.
11 230
0,500 гр
4 000
банка- контейнер
емкостью 0,280 гр.
4 000
0,750 гр
1 252

9. ПОТРЕБНОСТЬ В ИНВЕСТИЦИЯХ НА РЕАЛИЗАЦИЮ ПРОЕКТА И ИСТОЧНИК ИХ ФИНАНСИРОВАНИЯ

Затраты по инвестиционному проекту
№ п/п
Сумма, тыс.
руб.
490 000
Наименование затрат
1.
Приобретение пчелосемей (70 пч)
2.
Приобретение пчеловодного инвентаря
18 680
3.
Приобретение тары под готовую продукцию
106 134
4.
Приобретение и монтаж фасовочного оборудования
626 532
Итого необходимые затраты
1 241 346
Источник финансирования инвестиций
№ п/п
1.
Параметры источника финансирования
Сумма, руб.
Краткосрочный кредит «Бизнес-актив» Сбербанка, под
16% годовых на 9 месяцев
1 241 346

10. ПРОГНОЗНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА: ОРГАНИЗАЦИЯ ПАСЕКИ в СФ ГК «Красноярское управление лесами»

Прогнозная выручка
Виды продукции
Центробежный мед
Доля в общем объеме
продукции, %
70
Цена за
кг
450
Прогнозная
выручка, руб.
2 976 750
30
600
1 701 000
Порционный мед (в сотах)
Прогнозные экономические показатели инвестиционного проекта
№
п/п
Наименование показателя
Прогнозное
значение
IC
1 241 346
NCF
4 677 750
2.
Инвестиционные затраты,
руб.
Денежный поток, тыс. руб.
3.
Чистая прибыль, тыс. руб.
NP
2 783 641,62
4.
Простой срок окупаемости, мес.
PBP
8 месяцев
5.
Прибыль от инвестиций, руб.
IP
1 542 295,62
6.
Рентабельность продаж, %
ROS
40,33
1.
тыс.
Условное
обозначение

11. ПРОГНОЗНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СУХОБУЗИМСКОГО ФИЛИАЛА ГП КК «Красноярское управление лесами»

30000
25000
27 378,70
22700,9
20000
Выручка, тыс. руб.
15000
Прибыль от
реализации, тыс. руб.
10000
5000
7 716,15
4 762,09
4236,6
3219,8
0
Без учета проекта
С учетом проекта
Чистая прибыль, тыс.
руб.