Корпоративное управление процессом интеграции предприятий

1. Корпоративные финансы

КОРПОРАТИВНЫЕ
ФИНАНСЫ
Д.Т.Н., ПРОФЕССОР
МАЙЗЕЛЬ СЕРГЕЙ ГЕРШЕВИЧ

2. Корпоративное управление процессом интеграции предприятий

КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПРОЦЕССОМ
ИНТЕГРАЦИИ ПРЕДПРИЯТИЙ
АНАЛИЗ ВОЗМОЖНОСТЕЙ КОРПОРАЦИИ
Анализ возможностей – это комплексное исследование,
которое проводится с целью определения основных
аспектов функционирования корпорации.
Результаты анализа позволяют судить о текущем
финансово-экономическом состоянии, отсечь начальные
точки для определения эффективности.
Анализ возможностей включает в себя исследование трех
составляющих: анализ продукции, анализ внутренней
структуры, анализ внешнего окружения корпорации.

3. Анализ продукции

АНАЛИЗ ПРОДУКЦИИ
Цель анализа продукции– определить направления выхода на
рынок, стратегию продвижения видов продукции, оценить
объемы покупательного спроса и количество продукции,
производимое в рамках корпорации на момент анализа.
Продукция предприятий модуля может быть использования для
следующих целей:
•другими предприятиями-участниками ТЦ для изготовления
конечной продукции в рамках ТЦ;
•внешними потребителями конечной продукции.
В этой связи продукция, производимая в рамках корпорации,
может быть разделена на две части в соответствии с целями
использования:
1. Технологическая продукция (полуфабрикаты).
2. Коммерческая продукция.

4. Анализ продукции

АНАЛИЗ ПРОДУКЦИИ
Корпорация
Информация о
Отдел маркетинга
Производство
производстве
Вид продукции
Вид продукции
Вид продукции
Поиск сбыта
Поиск сбыта
Поиск сбыта
Организация
сбыта
Организация
сбыта
Организация
сбыта
Информация о рынке
Схема изучения продукции.

5. Анализ внутренней структуры

АНАЛИЗ ВНУТРЕННЕЙ СТРУКТУРЫ
Анализ внутренней структуры
Производство
Объем, структура,
темпы производства
Ассортиментная
номенклатура
продукции
предприятия, степень
обновляемости, широта
и глубина ассортимента
Обеспеченность сырьем
и материалами,
уровень запасов,
скорость их
использования
Наличный парк
оборудования и степень
его использования.
Резервные мощности.
Технологическая
новизна
Местонахождение
производства и наличие
инфрастуктуры
Экология производства
Распределение и
сбыт продукции
Транспортировка
продукции.
Транспортные
возможности и оценка
расходов
Хранение товарных
запасов. Уровень
запасов, их размещение
и скорость обращения.
Наличие и емкость
складских помещений и
хранилищ
Организационная
структура и менеджмент
Организация и система
управления
Количественный и
профессиональный состав
работников
Стоимость рабочей силы,
текучесть кадров,
производительность труда
Уровень менеджмента
Фирменная культура
Возможность
доработки, расфасовки
и упаковки товаров
Маркетинг
Исследования рынка,
товара, каналов сбыта
Финансы
Финансовая устойчивость и
платежеспособность
Прибыльность и
рентабельность (по
товарам, регионам,
каналам сбыта,
Нововведения
посредникам)
Коммуникационные связи Собственные и заемные
и информация
средства и их
Маркетинговый бюджет соотношение
и его исполнение
Стимулирование сбыта
и реклама,
ценообразование
Маркетинговые планы
и программы
Продажа. По отдельным
товарам, сбытовым
территориям,
стоимости, типам
покупателей,
посредников и каналов
сбыта
Схема изучения внутренней
структуры предприятия.

6. Анализ внутренней структуры

АНАЛИЗ ВНУТРЕННЕЙ СТРУКТУРЫ
n
где
ПМ
Цi
i 1
n
Цi – цена доставки от предприятия до i-того транспортного
узла;
n – количество транспортных узлов, на которые может быть
доставлена продукция предприятия для последующей
отправки потребителям.
CИ
Кп
Ко
где
Кп – количество предприятий, сотрудничающих с изучаемым
предприятием;
Ко – количество предприятий-потребителей вида продукции,
производимого изучаемым предприятием.

7. Анализ внутренней структуры

АНАЛИЗ ВНУТРЕННЕЙ СТРУКТУРЫ
К возврат
Зр Зз
ВР
где
Зр – затраты на ремонт некачественной продукции;
Зз – затраты на замену некачественной продукции;
ВР – выручка от реализации продукции.

8. Анализ внешнего окружения

АНАЛИЗ ВНЕШНЕГО ОКРУЖЕНИЯ
Группы потребителей вида продукции, производимого в
рамках корпорации.
Ничего не знают о
виде продукции
корпорации
Знают о виде
продукции
корпорации, но не
пользуются им
Знают о виде
продукции и
пользуются им

9. Выбор предприятий – потенциальных участников технологической цепочки

ВЫБОР ПРЕДПРИЯТИЙ – ПОТЕНЦИАЛЬНЫХ
УЧАСТНИКОВ ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЙ ЦЕПОЧКИ
•Отбор смежников (контрагентов) – это процесс изучения исходных данных о
функционировании каждого конкретного предприятия-потенциального
смежника.
•Цель отбора – включить в технологическую цепочку те предприятия,
которые
в
совокупности
дадут
наибольшую
эффективность
функционирования.
•Одним из основных показателей является так называемое корпоративное
участие (КУ):
где
ВР
КУ
З * ДТЦ
ВР – выручка от реализации продукции, которая может быть использована в
рамках ТЦ;
З – затраты на производство продукции, которая может быть использована в
рамках ТЦ (себестоимость) (руб.);
ДТЦ – длительность технологического цикла производства продукции,
которая может быть использована в рамках ТЦ (дни).

10. Выбор предприятий – потенциальных участников технологической цепочки

ВЫБОР ПРЕДПРИЯТИЙ – ПОТЕНЦИАЛЬНЫХ
УЧАСТНИКОВ ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЙ ЦЕПОЧКИ
Ф
где
ВР
ОССР
ВР – выручка предприятия от реализации продукции за
исследуемый период;
ОССР – средняя стоимость основных средств за исследуемый
период:
ОССР
ОСНП ОСКП
2
ОСНП – стоимость основных средств на начало периода;
ОСКП – стоимость основных средств на конец периода.

11. Выбор предприятий – потенциальных участников технологической цепочки

ВЫБОР ПРЕДПРИЯТИЙ – ПОТЕНЦИАЛЬНЫХ
УЧАСТНИКОВ ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЙ ЦЕПОЧКИ
К УПР
где
ВР
ЗУПР
КУПР – коэффициент качества управления;
ЗУПР – совокупные затраты на управление.
Анализ оборачиваемости включает:
анализ оборачиваемости текущих активов;
анализ оборачиваемости текущих пассивов;
анализ “чистого цикла”.

12. Выбор предприятий – потенциальных участников технологической цепочки

ВЫБОР ПРЕДПРИЯТИЙ – ПОТЕНЦИАЛЬНЫХ
УЧАСТНИКОВ ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЙ ЦЕПОЧКИ
Оа
где
ВР
А СР
А
НП А КП
АСР
2
АНП – значение актива на начало периода,
АКП – значение актива на конец периода.
Период оборота активов (ПОа) показывает какова
продолжительность одного оборота актива в днях (срок
“бездействия”):

13. Благодарю за внимание

БЛАГОДАРЮ
ЗА ВНИМАНИЕ
Д.Т.Н., ПРОФЕССОР
МАЙЗЕЛЬ СЕРГЕЙ ГЕРШЕВИЧ