Банковское дело

1. Курсовая (контрольная ) работа к дисциплине Банковское дело

Примеры расчетов подготовлены
канд. экон. наук, доц. ВАК РФ, проф. кафедры САФБД
Сидоренко С.Ю.
1

2. Исходные данные

Взять банк для анализа исходя из
последних двух цифр своей зачетной
книжки. Регистрационный номер банка
должен содержать эти цифры в своем
номере (подряд) в любом варианте
(найти банк по номеру на сайте
Центрального Банка).
Например ваш номер 13, 34, или 43, то
можно взять Банк с рег.номером 1343.
2

3.

3

4.

4

5.

5

6.

6

7.

7

8.

8

9.

9

10.

10

11.

11

12.

12

13.

13

14.

14

15.

15

16.

16

17.

17

18.

18

19.

19

20.

20

21.

21

22.

22

23.

23

24.

24

25.

25

26. Методика анализа

Для анализа используем методику ЦБ РФ,
приведенную в Указании 2005-У,
так как это вариант системы CAMELS,
адоптированный для России, и именно эта
система получила международное признание как
качественный инструмент анализа.
Оценка финансовой устойчивости банка
осуществляется по результатам оценок:
капитала, доходности, активов, ликвидности,
обязательных нормативов, прозрачности
структуры собственности и качества
управления.
26

27. Рисунок 2 - Методики оценки финансовой устойчивости коммерческого банка

27

28. Рисунок 3 – Система показателей оценки финансовой устойчивости банка по методике ЦБ РФ в Указании №2005-У

28

29. Анализ капитал банка

Капитал является ограничителем риска
несостоятельности банка, а норматив
достаточности капитала определяет требования
по минимальной величине собственных
средств (капитала) банка, необходимых для
покрытия рыночного, кредитного и
операционного рисков.
Анализ капитала банка включает в себя анализ
и оценку структуры и динамики элементов
собственного капитала, расчёт показателей
достаточности и качества капитала.
29

30. Показатели для анализа капитала

ПК1 характеризует достаточность
абсолютной суммы собственных
средств кредитной организации для
покрытия принятых банком рисков
балансовых и внебалансовых операций.
ПК2 характеризует достаточность
абсолютной суммы капитала по
отношению к объёму рисковых
балансовых активов.
30

31. Показатель достаточности собственных средств (капитала)

Наименование
показателя
дата
Примечание
Показатель
достаточности
собственных
средств (ПК1)
?
= Н1.0 ф. 813
Вес
3
Приложение 1
к Указанию №2005-У
от 1 до 4
Приложение 1
к Указанию №2005-У
Балл
31

32.

32

33. БАЛЛЬНАЯ И ВЕСОВАЯ ОЦЕНКИ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ГРУППЫ КАПИТАЛА

Значения (%)
N п/п
Наименование
показателя
Условное
обозначение
1 балл
2 балла
3 балла
4 балла
1
Показатель
достаточности
собственных
средств
(капитала)
ПК1
>=13
< 13 и
>=10.1
10
< 10
3
2
Показатель
общей
достаточности
капитала
ПК2
>= 10
< 10 и >= 8
< 8 и >= 6
<6
2
33
Вес

34. Оценка капитала банка «Левобережный» за 2013-2014 гг.

Показатель
Отклонение,
(+,-)
2012 г. 2013 г. 2014 г.
за 2013 за 2014
Показатель достаточности собственных средств (капитала)
(ПК1)
ПК1, %
12,3
11,5
12,9
-0,8
+1,4
Балл
2
2
2
34

35. Показатель общей достаточности капитала ПК2 = К / (А – Ариск0)*100%

Наименование
показателя
Значение на
01.01.2015
Капитал (К)
= стр. 1 ф. 808
Активы (А)
= стр. 12 «Всего активов» ф.806
Активы с нулевым
риском (Ао)
из раздела 2 ф.135
Показатель общей
достаточности
капитала (ПК2)
Вес
Примечание
К
100
(А А О )
2
Балл
35

36.

36

37.

37

38.

38

39.

39

40.

40

41.

41

42.

42

43.

43

44. Показатель общей достаточности капитала ПК2 = К / (А – Ариск0)*100%

Наименование
показателя
Значение на
01.01.2015
Капитал (К), млн руб.
Активы (А), млн руб.
= стр. 1 ф. 808
32789
Активы с нулевым
риском (Ао)
= стр. 12 ф.806
из раздела 2 ф.135
Показатель общей
достаточности
капитала (ПК2)
Вес
Примечание
К
100
(А А О )
2
Балл
44

45.

45

46.

46

47. Показатель общей достаточности капитала ПК2 = К / (А – Ариск0)*100%

Наименование
показателя
Капитал (К), млн руб.
Активы (А), млн руб.
Значение на
01.01.2015
Примечание
3942
= стр. 1 ф. 808
32789
= стр. 12 ф.806
Активы с нулевым
риском (Ао), млн руб.
из раздела 2 ф.135
Показатель общей
достаточности
капитала (ПК2)
Вес
К
100
(А А О )
2
Балл
47

48.

48

49. Показатель общей достаточности капитала ПК2 = К / (А – Ариск0)*100%

Наименование
показателя
Значение на
01.01.2015
Примечание
3942
= стр. 1 ф. 808
32789
= стр. 12 ф.806
Активы с нулевым
риском (Ао), млн руб.
5772
из раздела 2 ф.135
Показатель общей
достаточности
капитала (ПК2)
14,59
Капитал (К), млн руб.
Активы (А), млн руб.
Вес
К
100
(А А О )
2
Балл
49

50. Показатель общей достаточности капитала ПК2

Наименование
показателя
на
01.01.2013
на
01.01.2014
на
01.01.2015
Примечание
Капитал (К),
млн руб.
3 178
3 866
3942
= стр. 1 ф. 808
Активы (А),
млн руб.
30 284
31 713
32789
= стр. 12 ф.806
Активы с
нулевым
риском (Ао),
млн руб.
4 441
3 973
5772
из раздела 2 ф.135
Показатель
общей
достаточности
капитала (ПК2)
12,29
13,94
14,59
2
2
2
Вес
Балл
К
100
(А А О )
Приложение 1
к Указанию №2005-У
Приложение 1
к Указанию №2005-У
50

51. БАЛЛЬНАЯ И ВЕСОВАЯ ОЦЕНКИ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ГРУППЫ КАПИТАЛА

Значения (%)
N п/п
Наименование
показателя
Условное
обозначение
1 балл
2 балла
3 балла
4 балла
1
Показатель
достаточности
собственных
средств
(капитала)
ПК1
>=13
< 13 и
>=10.1
10
< 10
3
2
Показатель
общей
достаточности
капитала
ПК2
>= 10
< 10 и >= 8
< 8 и >= 6
<6
2
51
Вес

52. Показатель общей достаточности капитала ПК2

Наименование
показателя
на
01.01.2013
на
01.01.2014
на
01.01.2015
Примечание
Капитал (К),
млн руб.
3 178
3 866
3942
= стр. 1 ф. 808
Активы (А),
млн руб.
30 284
31 713
32789
= стр. 12 ф.806
Активы с
нулевым
риском (Ао),
млн руб.
4 441
3 973
5772
из раздела 2 ф.135
Показатель
общей
достаточности
капитала (ПК2)
12,29
13,94
14,59
Вес
2
2
2
Приложение 1
к Указанию №2005-У
Балл
1
1
1
Приложение 1
к Указанию №2005-У
К
100
(А А О )
52

53. Расчет РГК на 01.01.2015г.

(балл вес)
РГК
вес
Показатель
баллы
вес
ПК1
2
3
ПК2
1
2
РКГ
= (2*3 + 1*2 ) / (3+2) = 8 / 5 = 1,60 = 2
53

54. Показатель мгновенной ликвидности

Наименование
показателя
Значение
Показатель
мгновенной
ликвидности
(ПЛ2)
Вес
Примечание
= Н2 ф. 813
3
Балл
54

55. Показатель текущей ликвидности

Наименование
показателя
Значение
Показатель текущей
ликвидности (ПЛ3)
Вес
Примечание
= Н3 ф. 813
3
Балл
55

56. Показатель структуры привлеченных средств

Наименование
показателя
Значение
Обязательства до
востребования (Овм)
Примечание
= Лам / Н2 * 100,
либо из формы 135 из раздела 2
Привлеченные
средства (ПС)
= стр.22-стр21 ф.806
Показатель
структуры
привлечённых
средств (ПЛ4)
= Овм / ПС *100
Вес
2
Балл
56

57. Показатель риска собственных вексельных обязательств

Наименование
показателя
Значение
Выпущенные банком
векселя и банковские
акцепты (Ов)
Стр. 17 ф.806
Показатель риска
собственных
вексельных
обязательств (ПЛ6)
Вес
Примечание
= Ов/К*100
2
Балл
57