Финансовое состояние компании. План

1.

Финансовое состояние
12 000 000
70%
69%
68%
67%
66%
65%
64%
63%
62%
61%
60%
59%
58%
57%
56%
55%
54%
53%
52%
51%
50%
10 000 000
8 000 000
6 000 000
4 000 000
2 000 000
0
-2 000 000
-4 000 000
-6 000 000
-8 000 000
Фин рез
ДП
Линейная (Фин рез)
14%
13%
12%
11%
10%
9%
8%
7%
6%
5%
4%
3%
2%
1%
0%
-1%
-2%
-3%
-4%
-5%
-6%
Линейная (ДП)
FC+Ар+ФЗП
100 000 000,00
ДП
Линейная (FC+Ар+ФЗП)
Долгосрочные кредиты
Краткосрочные кредиты
80 000 000,00
Расчеты с поставщиками продуктов
60 000 000,00
Расчеты по налогам ЗП
Расчеты по выплатам работникам
40 000 000,00
20 000 000,00
0,00
Январь 2017
Январь 2018
Январь 2019
Линейная (ДП )

2.

План по стабилизации финансового состояния Компании
Задачи
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Перевод функций ЦО в ресторан или на подрядчика
Сокращение фиксированных расходов Компании
Закрытие убыточных ресторанов
Разработка коммерческой модели
Повышение эффективности ресторанов
Повышение уровня ответственности директоров
Запрет на инвестиции и запуск больших проектов

3.

Перевод функций ЦО в ресторан или на подрядчика
Действие
Выведение Luxury сегмента в отдельную
структуру управления
Разработка сценариев по передаче функции
на ресторан или подрядчику
План по переводу функций ЦО
Предложение по изменению структуры и
состава Фин. службы
Ответственный
Чередниченко?
Срок
3 месяца
Функциональные
руководители
Мурина
Жук
15 апреля
31 апреля
15 апреля

4.

Сокращение фиксированных расходов Компании
Расходы ЦО без внутренних налогов
9 000 000
8 000 000
1. Разработать план по сокращению статей
затрат ЦО с соблюдением баланса между
затратами и задачами. Отв. Держатели
статей, Координатор – Жук. Срок 15 апреля
2. Разработать модель сравнения затрат ФК с
производством п/ф на ресторанах. Отв.
Серякова. Срок 31 апреля
3. Пересмотреть структуру администрации
ресторана с учетом повышения уровня
директоров. Отв. Тимченко. Срок 31 апреля
7 000 000
6 000 000
5 000 000
4 000 000
3 000 000
2 000 000
1 000 000
0
Декабрь 2019
2.2.1.Аренда
2.2.3.Расходы на персонал
2.2.5.Производственный расходы
2.2.7.Затраты на сбыт
3.Рекламные расходы
6.Финансовые расходы
Январь 2019
Февраль 2019
2.2.2.Коммунальные расходы
2.2.4.Социальные затраты
2.2.6.Административные расходы
2.2.8. Налоги
5.Амортизационные расходы

5.

Закрытие убыточных ресторанов
Действие
Закрыть МК12
Разработать и согласовать критерии убыточности
ресторана (например отрицательный ДП с учетом
5%+2% в течение трех месяцев)
Определить график закрытия существующих убыточных
ресторанов (один ресторан в месяц)
Сформулировать целевую структуру затрат и точку
безубыточности
Определить и согласовать условия выхода новых
ресторанов в точку безубыточности
Ответственный
Тимченко
Дубина
Срок
31 апреля
15 апреля
Дубина
31 апреля
Жук
15 апреля
Дубина
15 апреля

6.

Разработка коммерческой модели
Действие
Ответственный
Срок
Определить цели по среднему чеку и гостям и
целевую структуру затрат.
Определить цели по структуре продаж по каналам и
целевую рентабельность
Ком дир
15 апреля
Ком дир
15 апреля
Маркет дир
31 апреля
Разработать план маркетинговых активностей для
достижения целевой структуры продаж

7.

Повышение эффективности ресторанов
Действие
Формализация правил управления
графиками. Внедрение лучших практик
Разработка системы приоритетов и оценки
эффективности затрат ресторана
Пересмотр и актуализация стандартных
рабочих процедур ресторана
Ответственный
Тимченко
Срок
31 апреля
Тимченко
31 апреля
Тимченко
31 апреля

8.

Повышение уровня ответственности директоров
Действие
Сформулировать профиль директора ресторана
Начать постоянный поиск и найм
Разработать систему мотивации директора
ресторана
Разработать критерии соответствия должности и
систему аттестации
Разработать структуру Операционного
департамента с учетом повышения уровня
директоров
Ответственный
Срок
Тимченко
Мурина
Мурина
15 апреля
1 апреля
15 апреля
Мурина
15 апреля
Тимченко
31 апреля

9.

Запрет на инвестиции и запуск больших проектов
Операционные приоритеты
1. Продажи и продвижение
2. Эффективность и сокращение затрат
3. Продажа оборудования
4. Мобильное приложение