Бюджет для граждан

1. БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАН

Бюджет Чернушинского муниципального района на
2019 год и на плановый период 2020-2021 гг.

2. Что такое «Бюджет для граждан?»

Бюджет для граждан?» познакомит вас с положениями основного
финансового документа Чернушинского муниципального района –
утвержденного бюджета на предстоящие три года: 2019 и 2020-2021
годы.
Представленная информация предназначена для широкого круга
пользователей и будет интересна и полезна как студентам, педагогам,
врачам, молодым семьям, так и гражданским служащим,
пенсионерам и другим категориям населения, так как районный
бюджет затрагивает интересы каждого жителя Чернушинского
муниципального района. Мы постарались в доступной и понятной
форме для граждан показать основные показатели
районного
бюджета.
«Бюджет для граждан» нацелен на получение обратной связи от
граждан,
которым
интересны
современные
проблемы
муниципальных финансов в Чернушинском муниципальном районе.

3. Что такое бюджет?

Со старонормандского buogette - это сумка, кошелек.
Бюджет – план доходов и расходов.
Каждый житель Чернушинского муниципального района является
участником формирования этого плана с одной стороны как
налогоплательщик, наполняя доходы бюджета, с другой – он получает
часть расходов как потребитель общественных услуг. Государство
расходует поступившие доходы для выполнения своих функций и
предоставления государственных (муниципальных) услуг: образование,
здравоохранение, культура, спорт, социальное обеспечение, поддержка
экономики,
гарантии
безопасности
и правопорядка, защита
общественных интересов, гражданских прав и свобод и др.
Граждане — и как налогоплательщики, и как потребители
государственных (муниципальных) услуг — должны быть уверены в том,
что передаваемые ими в распоряжение государства средства
используются
прозрачно
и
эффективно, приносят конкретные
результаты как для общества в целом, так и для каждой семьи, для
каждого человека.

4.

5. Куда зачисляются налоги, непосредственно уплачиваемые гражданами Чернушинского муниципального района?

Уровни бюджета, %
Бюджет Пермского
края
Районный бюджет
Бюджеты
поселений
Налог на доходы
физических лиц
(НДФЛ)
63
27
10
Транспортный
налог
-
50
50
Налог на
имущество
физических лиц
-
-
100
Земельный налог
-
-
100

6. Проект бюджета Чернушинского муниципального района составляется и утверждается сроком на три года — очередной финансовый год и

На чем основывается проект районного бюджета?
Проект бюджета Чернушинского муниципального района составляется
и утверждается сроком на три года — очередной финансовый год и
плановый период.
Составление проекта районного бюджета основывается на:
1. Бюджетном послании и Указах Президента Российской Федерации.
2. Основных направлениях бюджетной политики и основных направлениях
налоговой политики Чернушинского муниципального района.
3. Прогнозе социально-экономического развития Чернушинского
муниципального района в целях обеспечения расходных обязательств.
4. Реестре расходных обязательств муниципального района
5. Муниципальных программах
6. Реестре источников доходов

7. Основные направления бюджетной политики Чернушинского муниципального района

- Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной
системы Чернушинского муниципального района;
- Обеспечение реализации муниципальных программ Чернушинского
муниципального района;
- Сохранение высокого уровня качества образования в муниципальном
районе;
- Формирование социокультурного пространства на территории
района;
- Создание условий для регулярного занятия физической культурой и
спортом жителей Чернушинского муниципального района;
- Выполнение норм законодательства субъекта Российской Федерации
и федерального законодательства в области социальной защиты
населения;

8.

- Поддержка сельскохозяйственных производителей, малых форм
хозяйствования, организация и проведение ярмарочных мероприятий,
организация закупа молока у населения, содержание автомобильных
дорог, приобретение транспортных средств;
- Развитие системы межбюджетных отношений по обеспечению
сбалансированности
бюджетов
поселений
Чернушинского
муниципального района;
- Развитие и совершенствование внутреннего муниципального
финансового контроля, контроля в сфере закупок, как инструмент
повышения эффективности бюджетных расходов;
- Повышение открытости и прозрачности бюджетного процесса,
повышение бюджетной и финансовой грамотности населения
Чернушинского муниципального района;

9. Основные направления налоговой политики Чернушинского муниципального района на 2019-2021 годы

Формирование прогноза по доходам бюджета Чернушинского муниципального
района с целью реализации задач по максимизации доходной части бюджета;
Сохранение налогового потенциала на территории Чернушинского
муниципального района, в том числе путем выбора оптимальных форм поддержки
важных для района отраслей экономики, обеспечения стабильности доходной части
бюджета;
Осуществление постоянного мониторинга обеспечения своевременного и
полного поступления в бюджет муниципального района налогов, сборов и иных
обязательных платежей и динамики недоимки в бюджет муниципального района;
Реализация комплекса мер для поступления в бюджет муниципального района
неналоговых доходов;
Взаимовыгодное сотрудничество с налогоплательщиками муниципального
района и стимулирование увеличения ими налоговых платежей в бюджет;
Повышение качества администрирования доходов бюджета муниципального
района;
Сокращение недоимки по администрируемым платежам;

10.

Занятие активной роли в процессе контроля, полноты и
своевременности уплаты неналоговых доходов плательщиками;
Обеспечение стабильного поступления неналоговых доходов, а также
создание условий для их увеличения;
Оптимизация структуры муниципальной собственности, продажа
неэффективного муниципального имущества, в том числе продажа
земельных участков собственникам объектов недвижимости;
Определение стратегии муниципального управления по каждому
объекту собственности;
Вовлечение в оборот земельных участков, свободных от прав третьих
лиц и осуществление муниципального земельного контроля;
Проведение мероприятий по проверке эффективности использования
муниципального имущества, земельных участков;
Продолжение работы по информационной системе управления
муниципальным имуществом.

11. Прогноз социально-экономического развития

Численность
работающих, чел.
Фонд оплаты труда,
млн. руб.
15900
15850
15800
15750
15700
15650
15600
6000
5000
4000
2018
2019
2020
2021
2018
Инвестиции, млн. руб.
525
2019
2020
2021
Инфляция,%
5
4
500
3
2
475
1
450
0
2018
2019
2020
2021
2018
2019
2020
2021

12. Составление проекта бюджета: решение о начале работы над составлением проекта бюджета муниципального района принимается главой

Какие этапы проходит бюджет?
Составление и утверждение районного бюджета – сложный и
многоуровневый процесс, основанный на правовых нормах. Формирование,
рассмотрение и утверждение районного бюджета происходит ежегодно.
Составление проекта бюджета: решение о начале работы над
составлением проекта бюджета муниципального района принимается
главой Чернушинского муниципального района в форме постановления,
в котором определяются ответственные исполнители, порядок и сроки
работы над документами и материалами, необходимыми для
составления проекта районного бюджета. Непосредственное составление
проекта
районного
бюджета
осуществляет управление финансов
администрации Чернушинского муниципального района. Составленный
проект районного бюджета представляется главой муниципального
района на рассмотрение в Земское Собрание не позднее 1 ноября
текущего года.

13. Рассмотрение проекта бюджета: в течение суток со дня внесения проекта решения о бюджете на очередной финансовый год и плановый

период в Земское Собрание, председатель Земского собрания направляет
его в Контрольно-счетную палату Чернушинского района для проведения
экспертизы. Проект районного бюджета рассматривается на публичных
слушаниях, которые проводятся в течение 10 дней после принятия проекта
бюджета в первом чтении. В ноябре - декабре проект бюджета
рассматривается депутатами и представителями администрации
муниципального района на согласительных комиссиях и заседаниях Земского
Собрания. Проект районного бюджета рассматривается депутатами в двух
чтениях.
Утверждение бюджета: решение о бюджете муниципального района
на очередной финансовый год и на плановый период утверждается
депутатами Земского Собрания Чернушинского муниципального района.

14. Показатели бюджета Чернушинского муниципального района

Доходы – Расходы = Дефицит / Профицит
Если расходы превышают доходы складывается дефицит, если
они меньше доходов – профицит, млн. руб.
Дефицит
0,00
Дефицит
0,00
Дефицит
0,00
• Доходы
• 1199,63
• Расходы
• 1199,63
• Доходы
• 1257,33
• Расходы
• 1257,33
• Доходы
• 1227,05
• Расходы
• 1227,05
2019г.
2020 г.
2021 г.

15. Источники финансирования дефицита бюджета Чернушинского муниципального района

млн. руб.
2019 год
2020 год
2021 год
Всего источников
финансирования дефицита
бюджета, в том числе:
0,00
0,00
0,00
- Изменение остатков средств
на счетах по учету средств
бюджета
0,00
0,00
0,00
- Привлечение кредитных
ресурсов
0,00
0,00
0,00
- Возврат кредитов
0,00
0,00
0,00

16. Доходы бюджета Чернушинского муниципального района

Доходы бюджета – безвозмездные и безвозвратные поступления денежных
средств в бюджет
НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ
- налог на доходы
физических лиц;
- акцизы на
нефтепродукты;
- единый налог на
вмененный доход для
отдельных видов
деятельности;
- транспортный налог;
- другие.
НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ
- доходы от использования
муниципального имущества;
- доходы от продажи
муниципального имущества;
- плата за негативное
воздействие на
окружающую среду;
- штрафы за нарушение
законодательства о налогах
и сборах;
- другие.
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ
ПОСТУПЛЕНИЯ
- поступления от
других бюджетов
(межбюджетные
трансферты), а также
от организаций и
граждан (кроме
налоговых и
неналоговых доходов).

17. Структура доходов бюджета Чернушинского муниципального района

2019 год
263,0
248,4
255,0
95,7
855,6
Налоговые доходы
2021 год
2020 год
910,1
Неналоговые доходы
92,2
91,1
872,9
Безвозмездные поступления

18. Утвержденный прогноз доходов бюджета Чернушинского муниципального района (2019-2021 годы)

млн. руб.
Наименование показателя
ВСЕГО ДОХОДОВ, в том числе:
НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ всего, в том числе:
Налог на доходы физических лиц
Акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории РФ
Налоги на совокупный доход
Транспортный налог
Государственная пошлина
НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ всего, в том числе:
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и
муниципальной собственности
Платежи при пользовании природными ресурсами
Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов
Штрафы, санкции, возмещение ущерба
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ всего, в том числе:
Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности
Субсидии
Субвенции
Иные межбюджетные трансферты
2019
год
2020
год
2021
год
1199,63 1257,33 1227,05
248,37 255,00 263,01
188,4
5,74
20,49
28,34
5,4
95,7
195,18 202,99
5,59
5,79
20,49 20,49
28,34 28,34
5,4
5,4
92,22 91,10
76,36
76,73
76,77
1,27
1,27
1,27
9,94
10,00 10,09
7,74
3,83
2,58
0,39
0,39
0,39
855,56 910,11 872,94
176,17 181,71 151,12
31,98 39,62 39,38
640,3 681,67 675,49
7,11
7,11
6,95

19. Расходы бюджета Чернушинского муниципального района по разделам функциональной классификации в 2019-2021 годах

2019 год
Раздел
01
Наименование раздела
04
Общегосударственные вопросы
Национальная безопасность и
правоохранительная деятельность
Национальная экономика
05
Жилищно-коммунальное хозяйство
06
Охрана окружающей среды
07
Образование
08
Культура, кинематография
10
Социальная политика
11
Физическая культура и спорт
Обслуживание государственного и
муниципального долга
03
13
14
Межбюджетные трансферты
2021 год
в млн.
руб.
в%
в млн.
руб.
в%
в млн.
руб.
в%
108,01
9
98,03
7,8
97,834
8
2,335
0,2
2,335
0,2
2,335
0,2
80,638
0
0,097
794,276
21,279
94,524
1,9
6,7
0
0
66,2
1,8
7,9
0,2
59,81
35,016
0,07
817,399
20,636
92,653
1,9
4,8
2,8
0
65
1,6
7,4
0,2
60,649
0
0,07
850,765
20,47
91,022
1,9
4,9
0
0
69,3
1,7
7,4
0,2
96,566
8
93,266
7,4
77,823
6,3
Условно-утвержденные расходы
Всего
2020 год
1199,625
36,213
24,181
1257,328
1227,049

20. Расходы бюджета Чернушинского муниципального района на душу населения

2019 год
Раздел
Наименование раздела
01
04
Общегосударственные вопросы
Национальная безопасность и
правоохранительная деятельность
Национальная экономика
05
Жилищно-коммунальное хозяйство
06
Охрана окружающей среды
07
Образование
08
Культура, кинематография
10
Социальная политика
11
Физическая культура и спорт
Обслуживание государственного и
муниципального долга
03
13
14
2020 год
2021 год
рублей в рублей в рублей в рублей в рублей в рублей в
месяц
год
месяц
год
месяц
год
178,63
2139,31
161,97
1943,59
161,64
1939,69
3,85
46,26
3,86
46,3
3,86
46,3
133,10
1597,16
Межбюджетные трансферты
159,39
1912,66
Условно-утвержденные расходы
59,83
717,96
39,95
479,42
1980,05 23760,6 2077,35 24928,19 2027,32 24327,87
Всего
98,82
1185,81
100,2
1202,44
57,85
694,24
0,16
1,92
0,12
1,39
0,12
1,39
1311 15731,97 1350,5 16206,01 1405,63 16867,53
35,12
421,47
34,09
409,13
33,82
405,85
156,02 1872,22 153,08 1836,97 150,39 1804,63
3,14
37,63
3,14
37,67
3,14
37,67
2019г-50488, 2020-2021гг-50438 чел.численность населения
154,09
1849,12
128,58
1542,95

21. Структура расходов бюджета Чернушинского муниципального района по разделам, подразделам функциональной классификации

Подраздел
Раздел
Структура расходов бюджета Чернушинского муниципального района по
разделам, подразделам функциональной классификации
2019 год
Наименование раздела
ВСЕГО
2020 год
2021 год
темп
темп
утверждено, утверждено,
утверждено,
роста,
роста,
млн. руб.
млн. руб.
млн. руб.
%
%
1199,63
1257,33
4,81
1227,05
-2,41
108,01
98,03
-9,24
97,83
-0,20
1,75
1,75
0,0
1,75
0,0
5,08
5,22
2,77
5,22
0,0
36,34
36,22
-0,32
36,22
0,0
0,01
0,01
0
0,01
0
в том числе:
01
Общегосударственные расходы
Функционирование высшего
02 должностного лица субъекта Российской
Федерации и органа местного самоуправления
Функционирование законодательных
(представительных) органов
03 государственной власти и
представительных органов
муниципальных образований
Функционирование Правительства
Российской Федерации, высших
исполнительных органов
04
государственной власти субъектов
Российской Федерации, местных
администраций
05 Судебная система

22. Структура расходов бюджета Чернушинского муниципального района по разделам, подразделам функциональной классификации

Подраздел
Раздел
Структура расходов бюджета Чернушинского муниципального района по
разделам, подразделам функциональной классификации (продолжение)
2019 год
Наименование раздела
Обеспечение деятельности
финансовых, налоговых и таможенных
06
органов и органов финансового
(финансово-бюджетного) надзора
Обеспечение проведения выборов и
07
референдумов
2020 год
2021 год
темп
темп
утверждено утверждено
утверждено,
роста,
роста,
, млн. руб. , млн. руб.
млн. руб.
%
%
16,7
16,67
0
16,67
0
2,61
0
-100
0
0
5,31
2
-62,32
2
0
40,21
36,16
-10,08
35,96
-0,54
2,34
2,34
0
2,34
0
2,29
2,29
0
2,29
0
0,05
0,05
0
0,05
0
80,64
59,81
-25,83
60,65
1,4
05 Сельское хозяйство и рыболовство
22,3
22,3
0
22,3
0
09 Дорожное хозяйство (дорожные фонды)
50,37
35,36
-29,81
36,85
4,22
11 Резервные фонды
13 Другие общегосударственные вопросы
Национальная безопасность и
03
правоохранительная деятельность
Защита населения и территории от
последствий чрезвычайных ситуаций
09
природного и техногенного характера,
гражданская оборона
другие вопросы в области национальной
14 безопасности и правоохранительной
деятельности
04
Национальная экономика

23. Структура расходов бюджета Чернушинского муниципального района по разделам, подразделам функциональной классификации

Подраздел
Раздел
Структура расходов бюджета Чернушинского муниципального района по
разделам, подразделам функциональной классификации (продолжение)
Наименование раздела
Другие вопросы в области национальной
экономики
Жилищно-коммунальное хозяйство
2021 год
темп
темп
утверждено, утверждено,
утверждено
роста,
роста,
млн. руб.
млн. руб.
, млн. руб.
%
%
2,16
-72,93
1,5
-30,21
0
35,02
100
0
-100
0
35,02
100
0
-100
96,79
0,07
-99,93
0,07
0
96,79
0,07
-99,93
0,07
0
01 Дошкольное образование
794,08
312,46
817,4
325,19
2,91
4,08
850,77
368,90
4,08
13,44
02 Общее образование
373,97
389,4
4,13
379,16
-2,63
03 Дополнительное образование детей
68,58
63,8
-6,98
63,7
-0,14
07 Молодежная политика и оздоровление детей
16,4
16,14
-1,57
16,14
0
09 Другие вопросы в области образования
22,87
21,28
13,91
22,87
20,64
13,91
0
-3,03
0
22,87
20,47
13,74
0
-0,82
-1,22
7,37
6,73
-8,74
6,73
0
01 Жилищное хозяйство
Охрана окружающей среды
Другие вопросы в области охраны
05
окружающей среды
07
Образование
06
08
2020год
7,96
12
05
2019 год
Культура, кинематография
01 Культура
Другие вопросы в области культуры,
04
кинематографии

24. Структура расходов бюджета Чернушинского муниципального района по разделам, подразделам функциональной классификации

10
11
Подраздел
Раздел
Структура расходов бюджета Чернушинского муниципального района по
разделам, подразделам функциональной классификации (продолжение)
2019 год
Наименование раздела
Социальная политика
2020 год
2021 год
темп
темп
утверждено, утверждено,
утверждено,
роста,
роста,
млн. руб.
млн. руб.
млн. руб.
%
%
01 Пенсионное обеспечение
94,52
2,31
92,65
2,31
-1,98
0
91,02
2,31
-1,76
0
03 Социальное обеспечение населения
54,86
51,19
-6,69
49,97
-2,37
04 Охрана семьи и детства
37,36
1,9
1,9
39,16
1,9
1,9
4,82
0
0
38,74
1,9
1,9
-1,06
0
0
96,57
93,27
-3,42
77,82
-16,56
47,3
44,4
-6,13
42,6
-4,05
49,27
0
48,87
36,21
-0,81
100
35,22
24,18
-27,92
-33,23
Физическая культура и спорт
01 Физическая культура
Межбюджетные трансферты
общего характера бюджетам
14
субъектов Российской Федерации
и муниципальных образований
Дотации на выравнивание
бюджетной обеспеченности
01
субъектов Российской Федерации и
муниципальных образований
02 Иные дотации
Условно-утвержденные расходы

25. Расходы бюджета в разрезе муниципальных программ Чернушинского муниципального района

млн. руб.
Наименование муниципальной программы
2019 год
2020 год
2021 год
10,74
7,24
7,24
56,21
55,47
55,31
1,9
1,9
1,9
0,49
0,47
0,47
803,84
826,51
817,99
33,72
35,25
33,65
22,82
22,81
22,81
40,73
40,61
40,61
Муниципальная программа "Управление муниципальными финансами
Чернушинского муниципального района"
114,31
107,7
92,26
Муниципальная программа "Развитие транспортной системы
Чернушинского муниципального района"
50,37
35,36
36,85
Муниципальная программа "Молодежь Чернушинского
муниципального района"
Муниципальная программа "Культура Чернушинского
муниципального района"
МП "Развитие физической культуры, спорта и здорового образа жизни
населения Чернушинского муниципального района"
Муниципальная программа «Обеспечение безопасности
жизнедеятельности на территории Чернушинского муниципального
района"
Муниципальная программа "Развитие образования Чернушинского
муниципального района"
Муниципальная программа "Управление муниципальным имуществом
и земельными ресурсами Чернушинского муниципального района"
Муниципальная программа "Экономическое развитие Чернушинского
муниципального района"
Муниципальная программа "Совершенствование муниципального
управления Чернушинского муниципального района"

26. Расходы бюджета в разрезе муниципальных программ Чернушинского муниципального района (продолжение)

Наименование муниципальной программы
2019 год
2020год
2021 год
Муниципальная программа "Капитальное строительство
объектов собственности Чернушинского муниципального
района"
4,5
40,01
48,12
Муниципальная программа «Совершенствование
градостроительной деятельности на территории Чернушинского
муниципального района"
7,36
1,55
0,9
ИТОГО
1147
1174,9
1158,12

27. Управление финансов администрации Чернушинского муниципального района

Контактная информация
Управление финансов администрации
Чернушинского муниципального района
Адрес: 617830, Пермский край, г. Чернушка,
ул. Юбилейная, д. 9,
Телефон: (34261) 4-44-87,
Факс: (34261) 4-27-57,
E-mail: [email protected]