Валютное право России

1.

Шабанова Ирина Николаевна
Почта: [email protected]
Тел.:89137028664
Валютное право России регПламентирует:
а) правовые основы и принципы валютного регулирования и валютного контроля;
б) полномочия органов валютного регулирования;
в) права и обязанности резидентов и нерезидентов в отношении владения,
пользования и распоряжения валютными ценностями, а также права и
обязанности нерезидентов в отношении владения, пользования и распоряжения
валютой РФ и внутренними ценными бумагами;
г) права и обязанности органов валютного контроля и агентов валютного контроля;
д) ответственность за нарушение валютного законодательства;
е) иные отношения, подпадающие под регулирование норм валютного права.

2.

ВАЛЮТНОЕ ПРАВО – это комплексная отрасль российского
законодательства, нормы которой регулируют общественный
отношения, складывающиеся относительно валюты и валютных
ценностей, осуществления валютных операций, валютного контроля
и привлечения к ответственности за нарушение валютного
законодательства.

3.

Принципы валютного права
(ст. 3 ФЗ от 10.12.2003 N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»):
1) приоритет экономических мер в реализации государственной политики в
области валютного регулирования;
2) исключение неоправданного вмешательства государства и его органов в
валютные операции резидентов и нерезидентов;
3) единство внешней и внутренней валютной политики Российской Федерации;
4) единство системы валютного регулирования и валютного контроля;
5) обеспечение государством защиты прав и экономических интересов
резидентов и нерезидентов при осуществлении валютных операций.

4.

Источники валютного права
-
Конституция Российской Федерации ( п. «ж» ст. 71, ч. 2 ст. 75, п. «в» ст. 106, п. «б»
ст. 114»;
-
Федеральный конституционный закон от 17 декабря 1997 г. N 2-ФКЗ «О Правительстве
Российской Федерации» (ст. 15);
-
Гражданский кодекс Российской Федерации(ст. 128, ст. 140, ст. 141, ст. 317);
-
Налоговый кодекс Российской Федерации(ч. 5 ст. 45, ст. 46, ч. 3 ст. 149, ст. 150);
-
Таможенный кодекс Евразийского экономического союза (п. 45 ст. 2, п. 16 ст. 260, п. 13,
18 ст. 266);
-
Уголовный кодекс Российской Федерации(ст. 193, 193.1);
-
Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях (ст. 15.25);

5.

Федеральные законы:
- от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле";
- от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке
России)";
- от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности";
- от 8 июня 2015 г. N 140-ФЗ "О добровольном декларировании физическими лицами
активов и счетов (вкладов) в банках и о внесении изменений в отдельные
законодательные акты Российской Федерации";
- от 8 декабря 2003 г. N 164-ФЗ "Об основах государственного регулирования
внешнеторговой деятельности";
- от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг";
- от 29 июля 1998 г. N 136-ФЗ "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и
муниципальных ценных бумаг";
- от 9 июля 1999 г. N 160-ФЗ "Об иностранных инвестициях в Российской Федерации";

6.

Федеральные законы:
- от 18 июля 1999 г. N 183-ФЗ "Об экспортном контроле";
- от 5 марта 1999 г. N 46-ФЗ "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке
ценных бумаг";
- от 29 декабря 1998 г. N 192-ФЗ "О первоочередных мерах в области бюджетной и
налоговой политики";
- от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем и финансированию терроризма";
- от 17 мая 2007 г. N 82-ФЗ "О банке развития";
- от 3 июня 2009 г. N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц,
осуществляемой платежными агентами";
- от 27 июля 2010 г. N 224-ФЗ "О противодействии неправомерному использованию
инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в
отдельные законодательные акты Российской Федерации";
- от 21 ноября 2011 г. N 325-ФЗ "Об организованных торгах " и др.

7.

Подзаконные нормативные правовые акты:
1) указы Президента Российской Федерации (от 7 декабря 1992 г. N 1565
«О мерах по урегулированию внутреннего валютного долга бывшего
Союза ССР»);
2) постановления Правительства Российской Федерации;
3) нормативные акты Банка России;
4) нормативные акты федеральных органов исполнительной власти;
5) локальные правовые акты.

8.

Валютные правоотношения — это общественные отношения,
урегулированные нормами валютного законодательства и имеющие
властно-имущественный характер, складывающиеся в процессе
осуществления валютного регулирования и валютного контроля.

9.

Валютные правоотношения можно подразделить на виды по различным основаниям:
I.
В зависимости от сферы валютно-правового регулирования :
- в сфере валютного регулирования;
- в сфере валютного контроля;
II. В зависимости
правоотношения:
от
соотношения
правового
статуса
- вертикальные ;
- горизонтальные;
III. В зависимости от роли в механизме правового регулирования :
- материальные;
- процессуальные.
субъектов
валютного

10.

Субъекты валютных правоотношений:
- публично-правовые образования (Российская Федерация, субъекты
Федерации, муниципальные образования);
- органы валютного регулирования (Центральный банк, Правительство),
органы валютного контроля (Центральный банк);
- агенты
валютного
контроля
(уполномоченные
банки,
профессиональные участники рынка ценных бумаг, таможенные
органы, налоговые органы);
- физические и юридические лица.

11.

Объекты валютных правоотношений:
1) валюта Российской Федерации:
- денежные знаки в виде банкнот и монеты Банка России, находящиеся в обращении в
качестве законного средства наличного платежа на территории Российской
Федерации, а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену
указанные денежные знаки;
- средства на банковских счетах и в банковских вкладах;
2) иностранная валюта:
- денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в
обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории
соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также
изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные
знаки;
- средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах
иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах;

12.

Объекты валютных правоотношений:
3) внутренние ценные бумаги:
- эмиссионные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте
Российской Федерации и выпуск которых зарегистрирован в Российской Федерации;
- иные ценные бумаги, удостоверяющие право на получение валюты Российской
Федерации, выпущенные на территории Российской Федерации;
4) внешние ценные бумаги - ценные бумаги, в том числе в бездокументарной форме, не
относящиеся в соответствии с настоящим Федеральным законом к внутренним ценным
бумагам;
5) валютные ценности - иностранная валюта и внешние ценные бумаги.

13.

Валютное регулирование может включать в себя следующие направления:
- определение политики валютного курса и официальных валютных интервенций;
- управление валютными резервами;
- участие в международных валютно-кредитных организациях;
- создание и обеспечение органов валютного регулирования, органов и агентов
валютного контроля;
- определение сферы осуществления и процедур валютного контроля;
- установление объема прав на валютные ценности и их защиту;
- установление и реализацию определенного порядка осуществления
операций с валютными ценностями;
сделок
и
- порядок перемещения валютных ценностей за пределы государства или на его
территорию из-за рубежа;
- режим осуществления иностранных инвестиций;
- регламентацию международных расчетов резидентов и др.

14.

Валютное регулирование в России основано на:
- проведении валютных операций через уполномоченные банки;
- лицензировании валютных операций путем выдачи уполномоченным банкам лицензий
на их проведение;
- требовании репатриации из-за границы валюты по внешнеторговым операциям;
- установлении лимитов открытых валютных позиций уполномоченных банков;
- разделении валютных операций для резидентов и нерезидентов;
- разделении валют на валюту Российской Федерации и иностранную валюту;
- установлении порядка перемещения валюты и ценных бумаг через таможенную границу
Евразийского экономического союза.

15.

В сфере бюджетной, финансовой, кредитной и денежной политики Правительство:
- осуществляет в соответствии с Конституцией, федеральными конституционными
законами, федеральными законами, нормативными указами Президента валютное
регулирование и валютный контроль;
- руководит валютно-финансовой деятельностью в отношениях Российской Федерации с
иностранными государствами;
- принимает в пределах своей компетенции решение о проведении переговоров и
подписании международных договоров РФ (в том числе в процессе осуществления
руководства валютно-финансовой деятельностью РФ в отношениях с иностранными
государствами), а также об обеспечении обязательств по заключенным договорам;
- управляет государственным внешним долгом России.

16.

Правительство выполняет ряд функций, в том числе совместно с Банком России:
- обеспечивает координацию деятельности в области валютного контроля федеральных
органов исполнительной власти, являющихся органами и агентами валютного контроля,
а также их взаимодействие с Банком России;
- по согласованию с Банком России устанавливает порядок предоставления отдельными
категориями резидентов налоговым органам по месту своего учета отчеты о движении
средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской
Федерации с подтверждающими банковскими документами;
- устанавливает порядок осуществления деятельности по страхованию экспортных
кредитов инвестиций от предпринимательских и (или) политических рисков в целях
исполнения резидентами обязанности по репатриации иностранной валюты и валюты
Российской Федерации;
- определяет порядок представления резидентами и нерезидентами подтверждающих
документов и информации при осуществлении валютных операций уполномоченным
федеральным органам исполнительной власти;
- по согласованию с Банком России определяет порядок предоставления органами и
агентами валютного контроля документов и информации органу валютного контроля,
уполномоченному Правительством.

17.

В соответствии со ст. 13 Федерального закона от 8 декабря 2003 г. N 164-ФЗ
"Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности"
Правительство:
- применяет меры по защите экономических интересов, включая специальные защитные
меры, антидемпинговые и компенсационные меры при осуществлении внешней
торговли товарами;
- вводит количественные ограничения экспорта и импорта товаров в соответствии с
международными договорами, федеральными законами и определяет порядок их
применения;
- устанавливает разрешительный порядок экспорта и (или) импорта отдельных видов
товаров, которые могут оказать неблагоприятное воздействие на безопасность
государства, жизнь или здоровье граждан, имущество физических или юридических
лиц, государственное или муниципальное имущество, окружающую среду, жизнь или
здоровье животных и растений, а также определяет перечень отдельных видов товаров, в
отношении которых применяется такой порядок;
- определяет порядок лицензирования в сфере внешней торговли товарами и порядок
формирования и ведения федерального банка выданных лицензий.

18.

Основные цели деятельности Банка России - защита и обеспечение устойчивости рубля,
развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации, а также
обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы.
Для достижения указанных целей Банк России осуществляет:
1) организацию и осуществление валютного регулирования;
2) установление и опубликование официальных курсов иностранных валют по отношению
к рублю;
3) участие в разработке прогноза платежного баланса и организацию составления
платежного баланса Российской Федерации;
4) проведение анализа и прогнозирования состояния экономики РФ и опубликование
соответствующих материалов и статистических данных.
Функции Банка России - ч. 4 ст. 5, ч. 2 ст. 11, ст. ст. 13 и 14, ч. 1 ст. 20 Закона N 173-ФЗ "О
валютном регулировании и валютном контроле«.

19.

Валютное регулирование в Российской Федерации - это
деятельность специально уполномоченных государственных
органов, состоящая из комплекса осуществляемых ими правовых,
организационных и экономических мер, направленная на
реализацию валютной политики государства, в том числе на
обеспечение покупательной способности национальной валюты и
поддержание ее устойчивости, а также регламентацию валютных
отношений, издание нормативных актов, заключение
международных валютных соглашений.