Финансово-правовые основы денежного обращения

1.

Дисциплина: «Финансовое право»
Тема:
«Финансово-правовые основы
денежного обращения»
( то, что выделено курсивным шрифтом в тексте – это под запись)

2.

1. Понятие денежной системы и ее элементы
Денежная система – это обусловленная
экономическими историческими и
политическими причинами организации
денежного обращения в стране.
С экономической точки зрения денежная
система понимается как один из определенных,
исторически сложившихся типов
государственного регулирования ценности
денежных знаков

3.

С юридической точки зрения денежная система,
представляя собой форму организации денежного
обращения в стране, включает в себя следующие
элементы:
наименование денежной единицы;
виды государственных денежных знаков;
порядок выпуска, обращения и изъятия денежных
знаков;
условия денежного обращения в том числе
установление пределов использования наличных денег
и порядок проведения безналичных расчетов;
контроль над соблюдением правил хранения,
расходования и обращения денег

4.

В хозяйственном обороте деньги являются
всеобщим средством обмена. Это значит, что
любой хозяйствующий субъект может в обмен
на деньги получить имущественное благо (товар,
работу или услугу). Чтобы деньги имели
юридический статус, они должны получить со
стороны государства значение законного
платежного средства. Это происходит путем
установления в законе государственной
денежной единицы, выпуска соответствующих
денежных знаков и объявления, что этими
знаками можно погашать соответствующие
долги.

5.

2. Правовое регулирование денежного обращения
Денежная единица – это расчетная единица, измеряющая
платежную силу денежных знаков, мерило ценностей,
определяющее рыночную стоимость товаров, работ или
услуг.
Деятельность государства в области денежного
обращения сводится к тому, что государство объявляет
определенные предметы платежным средством,
устанавливает степень их платежной силы, выражая ее
в определенных счетных единицах.
Эмиссия наличных денег (банкнот и монет), организация
их обращения и изъятия из обращения на территории РФ
осуществляется исключительно ЦБ РФ. Банкноты
(банковские билеты) и монеты ЦБ РФ являются
единственным законным средством наличного платежа
на территории страны. Их подделка и незаконное
изготовление преследуются по закону.

6.

Банкноты и монета ЦБ РФ обязательны к приему по
нарицательной стоимости при осуществлении всех видов
платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода
на всей территории РФ. Банкноты и монеты ЦБ РФ не могут
быть объявлен недействительными (утратившими силу
законного средства платежа), если не установлен
значительный срок их обмена на банкноты и монеты ЦБ РФ
нового образца срок изъятия банкнот и монет из обращения
не может быть менее одного года, но и не должен
превышать 5 лет. ЦБ РФ без ограничений обменивает ветхие
и поврежденные банкноты в соответствии с
установленными им правилами. ЦБ РФ вправе принимать
решения о выпуске банкнот и монет ЦБ РФ нового образца, об
изъятии из обращения банкнот и монет ЦБ РФ старого
образца. Ему же принадлежит право утверждать номиналы
и образцы новых денежных знаков. Решение о выпуске
банкнот и монет в порядке предварительного
информирования направляется ЦБ РФ в Государственную
Думу и Правительство РФ. Описание новых денежных знаков
публикуется в средствах массовой информации.

7.

В целях организации на территории РФ денежного
обращения на ЦБ РФ возлагаются следующие
функции:
прогнозирование и организация производства,
перевозки и хранения банкнот и монет, создание
их резервных фондов;
установление правил хранения, перевозки и
инкассации наличных денег для кредитных
организаций;
установление признаков платежеспособности
банкнот и монет, порядка их уничтожения, а так
же замены поврежденных банкнот и монет.
определение порядка ведения кассовых операций

8.

Формы безналичных расчетов определяются
правилами, устанавливаемыми ЦБ РФ в
соответствии с законодательными актами РФ.
Образцы платежных документов, используемых
для безналичных расчетов на территории РФ, платежных поручений, векселей, чеков и др. –
утверждаются ЦБ РФ. Безналичные расчеты
осуществляются физическими лицами через
кредитные организации и их филиалы, имеющие
лицензию ЦБ РФ, предусматривающую
открытие и ведение банковских счетов
физических лиц.

9.

Списание денежных средств с текущего счета
физического лица осуществляется банком по
распоряжению владельца счета либо без его
распоряжения в случаях предусмотренных
законодательством, на основании расчетных
документов в пределах, имеющихся на счете
денежных средств. Без открытия банковского
счета совершаются операции по переводу
принятых от физических лиц денежных
средств, не связанных с осуществлением ими
предпринимательской деятельности, в пользу
юридических и физических лиц.

10.

Порядок оформления, приема, обработки электронных
платежных документов и осуществления расчетных
операций с их использованием регулируется
отдельными нормативными актами ЦБ РФ, за
исключением случаев, указанных в настоящем
Положении, и заключаемыми между ЦБ РФ или
кредитными организациями и их клиентами
договорами, определяющими порядок обмена
электронными документами с использованием средств
защиты информации. При недостаточности денежных
средств на счете для удовлетворения всех
предъявленных к нему требований списание средств
осуществляется по мере их поступления в очередности,
зафиксированной законодательством. Ограничение прав
владельца счета на распоряжение находящимися на нем
денежными средствами не допускается, за исключением
случаев, предусмотренных законодательством.

11.

Формы безналичных расчетов избираются
клиентами банков самостоятельно и
предусматриваются в договорах заключаемых
ими со своими контрагентами. Банки не
вмешиваются в договорные отношения
клиентов. Взаимные претензии. По расчетам
между плательщиком и получателем средств,
кроме возникших по вине банков решаются в
установленном законодательством порядке без
участия банков. Банки осуществляют операции
по счетам на основании расчетных документов.
Расчетный документ представляет собой
оформленное в виде документа на бумажном
носителе или в определенных случаях
электронного платежного документа

12.

3. Правовые основы расчётов
Расчеты с участием граждан, не связанные с
осуществлением ими предпринимательской
деятельности, могут производиться
наличными деньгами без ограничения сумм
или в безналичном порядке. Расчеты между
хозяйствующими субъектами, как правило,
производятся в безналичном порядке путем
перечисления средств со счета плательщика
на счет получателя в кредитной организации.

13.

Безналичные расчеты осуществляются в формах,
предусмотренных законодательством. К таким
формам гражданское законодательство относит,
в частности, платежные поручения, чек, инкассо,
вексель, кредитные и пластиковые карты.
Платежное поручение — это поручение
плательщика обслуживающей его организации о
перечислении определенной суммы со своего счета
на счет третьего лица. Платежное поручение
является банковским переводом

14.

Расчеты чеками заключаются в том, что в
соответствии с письменным поручением
владельца счета (чекодателя)
обслуживающей его кредитной
организации она перечисляет с его счета на
счет кредитора (чекодержателя)
определенную сумму денежных средств.
Чек представляет собой ценную бумагу,
содержащую ничем не обусловленное
распоряжение чекодателя банку
произвести платеж указанной в нем суммы
чекодержателю

15.

При расчетах по инкассо
денежное обязательство прекращается
исполнением с момента списания средств
со счета плательщика. Полученные
(инкассированные) суммы немедленно
передаются кредитной организацией,
исполнившей инкассовое поручение, в
распоряжение кредитной организации —
эмитента, которая обязана зачислить эти
средства на счет клиента

16.

Вексель — ценная бумага, удостоверяющая
ничем не обусловленное обязательство
векселедателя (простой вексель) либо иного
указанного в векселе плательщика
(переводной вексель) выплатить по
наступлении предусмотренного векселем
срока определенную сумму владельцу
векселя.

17.

Разновидностью безналичного денежного
обращения являются кредитные карточки
банков. Достаточно широко используемые
в зарубежных странах, расчетные и
кредитные карты получают свое развитие
и в России

18.

Расчетный счет используется для
финансирования административнохозяйственных расходов субъектов,
на оплату труда и открывается
некоммерческим юридическим лицам

19.

Депозитный счет предназначен для хранения
свободных неиспользуемых хозяйствующим
субъектом денежных средств, а также денежных
средств, ему принадлежащих.
Бюджетный счет предназначен для зачисления
выделенных бюджетных средств целевым
назначением, что позволяет проконтролировать
целевой характер их использования хозяйствующим
субъектом.
Валютный счет открывается в уполномоченном
банке, т.е. в банке, имеющем валютную лицензию,
дающую право на осуществление банковских
операций в иностранной валюте. Данный вид счета
предназначен для зачисления валютной выручки,
полученной хозяйствующим субъектом

20.

4. Банковские операции и банковские сделки
Правила ведения кассовых операций – это установленный в
нормативных актах ЦБ РФ, локальных актах кредитных
организаций определенный в договорах между кредитной
организацией и клиентами порядок совершения банковских
операций, а так же приема, хранения, перевозки инкассации и
выдачи наличных денежных средств и ценностей.
Кассовые операции включают в себя следующие группы
отношений:
расчеты наличными денежными средствами;
отношения по хранению денежных средств в кассах
организаций;
отношения по
наличности;
перевозке
и
инкассации
денежной
отношения между кредитной организацией и клиентами по
выдаче наличных денежных средств, а так же выдаче
наличных денежных средств из кассы организаций

21.

Банковская операция –совокупность юридических и фактических действий,
которые осуществляются только кредитной организацией и только на
основании лицензии Банка России
К банковским операциям, для осуществления которых требуется лицензия,
относятся:
привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады
( до востребования и на определенный срок);
открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в
том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.
инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных
документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.
купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
выдача банковских гарантий;
осуществление переводов денежных средств по поручению физических
лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых
переводов

22.

Коммерческая организация, не являющаяся
кредитной организацией, вправе
осуществлять без лицензии, выдаваемой
Банком России, банковские операции в
части принятия от физических лиц
наличных денежных средств в качестве
платы за услуги электросвязи, жилое
помещение и коммунальные услуги

23.

Часть 2 ст. 5 Закона «О банках» содержит открытый перечень иных,
помимо перечисленных в ч.1 указанной статьи, сделок, которые
вправе осуществлять кредитная организация
К таким сделкам относятся:
выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих
исполнение обязательств в денежной форме;
приобретение права требования от третьих лиц исполнения
обязательств в денежной форме;
доверительное управление денежными средствами и иным
имуществом по договору с физическими и юридическими
лицами;
осуществление операций с драгоценными металлами и
драгоценными камнями в соответствии с законодательством
Российской Федерации;
предоставление в аренду физическим и юридическим лицам
специальных помещений или находящихся в них сейфов для
хранения документов и ценностей;
лизинговые операции;
оказание консультационных и информационных услуг

24.

Одновременно закон устанавливает, что
кредитные организации не вправе
заниматься торговой, производственной и
страховой деятельностью и, следовательно,
не вправе осуществлять сделки, связанные
с указанными видами деятельности