Бюджет для граждан

1. Бюджет для граждан

Составлен по материалам Решений Совета муниципального района Бирский район
Республики Башкортостан от 21 декабря 2020 года № 53 «О бюджете
муниципального района Бирский район Республики Башкортостан на 2021 год и
плановый период 2022 и 2023 годов» и от 21 декабря 2020 года № 56 "О
прогнозе социально-экономического развития муниципального района Бирский
район Республики Башкортостан на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023
годов"

2. Открытость бюджетных данных и уровень качества управления муниципальными финансами в муниципальном районе Бирский район

Республики Башкортостан
Представление информации о бюджете в доступной для граждан форме осуществляется на сайте
администрации муниципального района Бирский район Республики Башкортостан.
Представленная информация предназначена для широкого круга пользователей, будет интересна
и полезна всем категориям населения, так как каждый житель является участником формирования
бюджета с одной стороны как налогоплательщик, наполняя доходы бюджета, с другой - как
потребитель муниципальных услуг. Муниципальный район расходует поступившие доходы для
выполнения своих функций и предоставления гражданам муниципальных услуг по образованию,
культуре, физической культуре и спорту, социального обеспечения, а также для поддержки
экономики, гарантии безопасности, защиты общественных интересов, гражданских прав и свобод.
С основными показателями социально-экономического развития муниципального района Бирский
район Республики Башкортостан можно ознакомиться по ссылке:
http://www.admbirsk.ru/economy/

3.

4. Основные понятия, используемые в бюджетном процессе

бюджет - форма образования и расходования денежных средств,
предназначенных для финансового обеспечения задач и функций государства и
местного самоуправления;
доходы бюджета - поступающие в бюджет денежные средства, за исключением
средств, являющихся в соответствии с настоящим Кодексом источниками
финансирования дефицита бюджета;
расходы бюджета - выплачиваемые из бюджета денежные средства, за
исключением средств, являющихся в соответствии с настоящим Кодексом
источниками финансирования дефицита бюджета;
дефицит бюджета - превышение расходов бюджета над его доходами;
профицит бюджета - превышение доходов бюджета над его расходами;
межбюджетные трансферты - средства, предоставляемые одним бюджетом
бюджетной системы Российской Федерации другому бюджету бюджетной
системы Российской Федерации;
государственный или муниципальный долг - обязательства, возникающие из
государственных или муниципальных заимствований, гарантий по
обязательствам третьих лиц, другие обязательства в соответствии с видами
долговых обязательств, установленными настоящим Кодексом, принятые на
себя Российской Федерацией, субъектом Российской Федерации или
муниципальным образованием.

5.

Административно – территориальное деление муниципального района Бирский район
Республики Башкортостан
Деление муниципального района Бирский район Республики Башкортостан на территории
осуществляется в соответствии с общероссийским классификатором территорий
муниципальных образований – ОКТМО.
В соответствии с ОКТМО Муниципальный район Бирский район Республики
Башкортостан подразделяется на следующие муниципальные образования:
• Бирский муниципальный район
• городское поселение город Бирск
• 14 сельских поселений
(Бахтыбаевский, Березовский, Бурновский, Верхнелачентауский, Калинниковский,
Кусекеевский, Маядыковский, Осиновский, Силантьевский, Старобазановский,
Старопетровский, Сусловский, Угузевский, Чишминский)

6. Основные показатели социально-экономического развития муниципального района Бирский район Республики Башкортостан на 2021 год и

на плановый период
2022-2023 годов
Показатели
Единица
измерения
Прогноз
2021 год
2022 год
2023 год
I
II
III
I
II
III
I
II
III
1. Среднегодовая численность
населения – всего:
тыс. чел.
64,2
64,3
64,3
64,2
64,3
64,3
64,2
64,3
64,3
2. Численность занятых в
экономике
тыс. чел.
17 646,0
17 756,0
19 062,0
17 490,0
17 893,0
19 905,0
17 536,0
18 062,0
20 636,0
3. Фонд заработной платы
тыс.руб.
4 122 819,84
4 267 788,47
4 551 636,0
4 180 539,24
4 387250,95
4 834 833,29
4241540,98
4511330,42
5114781,74
4. Среднемесячная заработная
плата
руб.
32 926,0
33 206,17
34500,0
33 564,52
34 202,36
36 225,0
34 215,81
35 228,43
38 040,0
5. Среднемесячные денежные
доходы населения в расчете на
1 жителя
руб.
14 626,71
14 798,8
14 950,71
15 274,89
15 511,44
16 008,32
15 592,84
16 309,75
16 869,56
6. Уровень зарегистрированной
безработицы от численности
экономически активного
населения
%
2,7
2,1
1,9
1,8
1,5
1,2
1,0
0,6
0,56
7. Объем инвестиций за счет
всех источников
финансирования
в ценах соответствующих
лет
млн.руб.
806,07
856,42
1 040,53
627,43
669,86
844,04
666,27
711,6
895,99
в%к
предыдущему
38,17
40,63
49,46
73,78
74,28
77,18
100,75
100,98
101,1
726,98
773,85
942,0
536,38
574,79
727,0
540,4
580,45
735,0
33,5
34,65
36,5
37,0
39,3
40,0
41,311
году в
сопоставимых
ценах
8. Ввод жилья за счет всех
источников финансирования
тыс.кв.м. общей
площади
33,0
38,358

7. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ налоговой политики муниципального района Бирский район Республики Башкортостан на 2021 год и на плановый

период 2022 и 2023 годов
Основные направления налоговой политики муниципального района Бирский район Республики Башкортостан на 2021 год и на
плановый период 2022 и 2023 годов разработаны в соответствии с Стратегией социально-экономического развития
муниципального района Бирский район Республики Башкортостан на период до 2030 года, муниципальной программой
«Управление муниципальными финансами муниципального района Бирский район Республики Башкортостан», утвержденной
постановлением администрации муниципального района Бирский район Республики Башкортостан от 30 ноября 2018 года №
1998.
Целями налоговой политики по-прежнему остается обеспечение устойчивого роста экономического и доходного потенциала
муниципального района Бирский район Республики Башкортостан на основе эффективного использования предоставленных
районных полномочий.
Работу по повышению налогового потенциала района планируется продолжить по следующим направлениям:
взаимодействие с крупнейшими налогоплательщиками;
ежегодное формирование Перечня налоговых расходов муниципального района Бирский район Республики Башкортостан в
разрезе государственных программ и их структурных элементов, а также направлений деятельности, не относящихся к
государственным программам;
оценка налоговых расходов муниципального района Бирский район Республики Башкортостан с соблюдением общих требований,
установленных Правительством Российской Федерации, и в соответствии с порядком проведения оценки эффективности
налоговых расходов муниципального района Бирский район Республики Башкортостан, утвержденным Постановлением
администрации муниципального района Бирский район Республики Башкортостан;
отмена неэффективных налоговых расходов;
проведение оценки налогового потенциала муниципального района Бирский район Республики Башкортостан в разрезе
отдельных доходных источников;
повышение эффективности работы администраторов, в том числе с дебиторской задолженностью в бюджет, по увеличению
собираемости администрируемых доходов;
мониторинг работы административной комиссии в районе;
продолжение работы по выявлению недобросовестных налогоплательщиков, в том числе являющихся исполнителями
по государственным контрактам, получателями бюджетных средств;
усиление мер по легализации объектов налогообложения в рамках работы Межведомственных комиссий по вопросам, связанным
с
легализацией
объектов
налогообложения,
при
администрациях
муниципального
района
Бирский район Республики Башкортостан;
мониторинг достижения и совершенствования целевых индикаторов ежегодного роста доходов, установленных Комплексным
планом мероприятий по увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета
муниципального района Бирский район Республики Башкортостан;
расширение функций автоматизированных систем по мониторингу и анализу доходов бюджета муниципального района Бирский
район.

8.

Задачи главных администраторов и администраторов доходов бюджета
- проводить ежемесячный анализ и оценку рисков изменений объемов администрируемых доходов,
поступающих в бюджет муниципального района Бирский район Республики Башкортостан
- обеспечить выполнение комплексного плана мероприятий по увеличению поступлений налоговых и
неналоговых доходов консолидированного бюджета муниципального района Бирский район
Республики Башкортостан до 2024 года, утвержденного постановлением Главы администрации
муниципального района Бирский район Республики Башкортостан от 13 сентября 2019 г. № 1024
- принимать оперативные меры по уточнению невыясненных поступлений
в строго установленный
срок - 20 рабочих дней
- осуществлять мониторинг информации, размещенной на сайте
Управления Федеральной
налоговой службы по Республике Башкортостан, по организациям, имеющим задолженность перед
бюджетом
- проводить работу по своевременному погашению задолженности перед бюджетом в отраслевом
разрезе, а также работниками этих организаций задолженности по транспортному налогу, налогу на
имущество физических лиц и земельному налогу
8

9. Показатели утвержденного бюджета муниципального района Бирский район Республики Башкортостан на 2020- 2023 годы

10. Доходы бюджета муниципального района Бирский район Республики Башкортостан на 2020 – 2023 годы (тыс.рублей)

Оценка
План
План
План
КБК
2020 г.
на 2021 г.
на 2022 г.
на 2023 г.
НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ
\1000000000\\\ \
284 493,0
279 354,1
311 466,8
339 023,5
НАЛОГИ НА ПРИБЫЛЬ, ДОХОДЫ
\1010000000\\\ \
170 241,0
178 498,6
200 604,3
221 958,5
Налог на доходы физических лиц
НАЛОГИ НА ТОВАРЫ (РАБОТЫ, УСЛУГИ), РЕАЛИЗУЕМЫЕ
НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
\1010200001\\\ \
170 241,0
178 498,6
200 604,3
221 958,5
\1030000000\\\ \
11 725,0
13 347,0
14 005,0
14 289,0
НАЛОГИ НА СОВОКУПНЫЙ ДОХОД
\1050000000\\\ \
74 766,0
62 620,0
69 785,0
74 980,0
Налог на имущество организаций
НАЛОГИ, СБОРЫ И РЕГУЛЯРНЫЕ ПЛАТЕЖИ ЗА
ПОЛЬЗОВАНИЕ ПРИРОДНЫМИ РЕСУРСАМИ
\1060201002\\\ \
2 361,0
4 042,0
4 375,0
4 709,0
\1070000000\\\ \
1 180,0
650,0
670,0
700,0
ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОШЛИНА
ДОХОДЫ ОТ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА,
НАХОДЯЩЕГОСЯ В ГОСУДАРСТВЕННОЙ И
МУНИЦИПАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ
\1080000000\\\ \
6 400,0
5 875,0
5 934,0
5 993,0
\1110000000\\\ \
10 500,0
11 388,0
13 188,0
13 841,5
ПЛАТЕЖИ ПРИ ПОЛЬЗОВАНИИ ПРИРОДНЫМИ РЕСУРСАМИ
\1120000000\\\ \
420,0
485,0
485,0
485,0
ДОХОДЫ ОТ ОКАЗАНИЯ ПЛАТНЫХ УСЛУГ (РАБОТ)
ДОХОДЫ ОТ ПРОДАЖИ МАТЕРИАЛЬНЫХ И
НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ АКТИВОВ
\1130000000\\\ \
600,0
800,0
800,0
850,0
\1140000000\\\ \
3 900,0
324,5
339,5
339,5
ШТРАФЫ, САНКЦИИ, ВОЗМЕЩЕНИЕ УЩЕРБА
\1160000000\\\ \
1 800,0
624,0
581,0
178,0
ПРОЧИЕ НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ
\1170000000\\\ \
600,0
700,0
700,0
700,0
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ
\2000000000\\\ \
1 214 476,1
981 065,8
1 223 491,5
1 181 180,1
\\\\ \
1 498 969,1
1 260 419,9
1 534 958,3
1 520 203,6
Наименование
Всего доходов

11. Повышение доходного потенциала

20 крупных налогоплательщиков
(50% поступлений бюджета)
муниципальные и государственные
организации
организации других организационно-правовых
форм
1
ГБУЗ РБ Бирская ЦРБ
1
Бирский СВК - филиал ОАО «Башспирт»
2
Отдел МВД Российской Федерации по Бирскому
району
2
Филиал ОАО «Газпром газораспределение УФА» в
г.Бирске
3
ГАПОУ РБ «Бирский медико-фармацевтический
колледж»
3
Бирское ДРСУ – филиал ОАО «Башкиравтодор»
4
ГБОУ Бирская специальная (коррекционная)
общеобразовательная школа-интернат V вида
4
ООО «Бирские тепловые сети»
5
ГБСУСОССЗН Бирский психоневрологический
диспансер
5
ООО «Электрические сети»
6
ГУ Управление ПФР в Бирском районе и городе
Бирск Республики Башкортостан
6
ООО «Спектр»
7
Бирское АТП филиал ГУП Башавтотранс
7
ООО «Бирь - Один»
8
ГБУЗ РБ Бирская стоматологическая поликлиника
8
ООО «Речной порт «Бирск»
9
ОСП Бирский почтампт УФПС РБ-филиал ФГУП
«Почта России»
9
ООО «УЖКХ Сервис»
10
ООО «Бестраншейные технологии»
11
ООО «ЛМ-Строй»

12. План поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет муниципального района Бирский район Республики Башкортостан на

2021-2023 годы

13. Влияние норматива зачисления налога на доходы физических лиц (НДФЛ) на темп роста собственных доходов бюджета муниципального

района Бирский район
Республики Башкортостан за 2018-2023 годы
3000000
2500000
2 707 593,41 2 758 334,14
2 786 610,2
2 996 532
3 323 174,4
3 155 487,3
Фонд оплаты труда,
тыс.руб
2000000
1500000
1000000
500000
316 171,6
274 405,5
15 461,8
0
-500000
182 371,5
- 136 051,3
61 720,5
2018
2019
2020
Норматив зачисления НДФЛ в бюджет муниципального района ,%
Фонд оплаты труда ,тыс.руб.
Поступление НДФЛ по утвержденному нормативу, тыс.руб.
Темп роста собственных доходов , тыс .руб
200 604,3
178 498,6
221 958,5
27 556,7
32 112,7
Темп роста собственных
доходов, тыс.руб
- 28 890,6
2021
2022
Поступление НДФЛ по
утвержденному
нормативу,%
2023
2018
2019
2020
2021
2022
2023
87
96
54
55
58
57
2 707 593,41 2 758 334,14
2 786 610,2
2 996 532
3 155 487,3
3 323 174,4
274 405,5
316 171,6
182 371,5
178 498,6
200 604,3
221 958,5
15 461,8
61 720,5
-136 051,3
-28890,6
32 112,7
27 556,7

14. Налоговые льготы муниципального района Бирский район Республики Башкортостан

(тыс.рублей)
Наименование льготы
2020 год
2021 год
(проект)
2022 год
2023 год
Льготы в соответствии с решениями органов местного самоуправления
Земельный налог с физических лиц
90,2
90,2
90,2
190,2
299,43
299,43
299,43
299,43
Налог на имущество физических лиц

15. Структура безвозмездных поступлений в бюджет муниципального района Бирский район Республики Башкортостан в 2020 – 2022 годах

16. Основные направления бюджетной политики муниципального района Бирский район Республики Башкортостан на 2021 год и на плановый

период 2022 и 2023 годов
Целями бюджетной политики муниципального района Бирский район Республики Башкортостан на 2021 год и на
плановый период 2022 и 2023 годов являются обеспечение сбалансированности бюджета муниципального района
Бирский район Республики Башкортостан и бюджетов поселений, реализация долгосрочных, стратегических планов,
национальных и региональных проектов, направленных на повышение уровня жизни граждан, создание комфортных
условий для их проживания, обеспечение достойного эффективного труда людей, развитие предпринимательства.
В сложившихся экономических условиях приоритетными направлениями бюджетной политики в среднесрочной
перспективе являются:
обеспечение развития доходного потенциала за счет роста инвестиционной привлекательности и
предпринимательской активности
в муниципальном районе Бирский район Республики Башкортостан, повышения эффективности использования
земли и имущества;
повышение результативности использования бюджетных средств,
в том числе путем актуализации норм и правил определения расходных обязательств, роста операционной
эффективности бюджетных расходов;
проведение взвешенной долговой политики, обеспечивающей отнесение муниципального района Бирский
район Республики Башкортостан к группе заемщиков с высоким уровнем долговой устойчивости.

17. Расходы бюджета муниципального района Бирский район Республики Башкортостан на 2021-2023 годы по разделам тыс. рублей

Наименование раздела
2021
2022
2023
ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ
92 875,3
71 939,2
69 966,4
НАЦИОНАЛЬНАЯ ОБОРОНА
1 608,0
1 624,6
1 688,6
НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
2 383,9
2 139,0
2 139,0
НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА
76 664,2
80 595,7
70 331,1
ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО
31 130,6
333 226,4
285 343,6
930,0
0,0
0,0
ОБРАЗОВАНИЕ
857 527,3
820 048,0
855 716,2
КУЛЬТУРА, КИНЕМАТОГРАФИЯ
61 019,9
62 715,7
56 912,9
СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА
96 969,1
96 559,8
96 588,5
ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ
18 536,0
23 626,5
23 721,8
СРЕДСТВА МАССОВОЙ ИНФОРМАЦИИ
600,0
600,0
600,0
ОБСЛУЖИВАНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОГО (МУНИЦИПАЛЬНОГО)
ДОЛГА
17,9
17,9
0,0
30 157,7
31 057,7
33 057,7
0,0
10 807,8
24 137,8
1 270 419,9
1 534 958,3
1 520 203,6
ОХРАНА ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ
МЕЖБЮДЖЕТНЫЕ ТРАНСФЕРТЫ ОБЩЕГО ХАРАКТЕРА
БЮДЖЕТАМ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ
ФЕДЕРАЦИИ
УСЛОВНО УТВЕРЖДЕННЫЕ РАСХОДЫ
ИТОГО РАСХОДОВ

18. Расходы бюджета муниципального района Бирский район Республики Башкортостан на 2021-2023 годы по разделам

19.

Расходы бюджета муниципального района Бирский район
Республики Башкортостан на исполнение муниципальных программ
и непрограммных направлений деятельности на 2021-2023 годы
Наименование муниципальной программы
2021
тыс. рублей
2022
2023
"Развитие муниципальной службы в муниципальном районе Бирский район Республики Башкортостан"
999,1
999,1
999,1
"Развитие архивного дела в муниципальном районе Бирский район Республики Башкортостан"
920,9
121,5
0,0
3883,3
3983,4
3955,4
18536,0
23626,5
23721,8
"Развитие молодежной политики в муниципальном районе Бирский район Республики Башкортостан"
8548,2
8036,9
8048,0
"Развитие и поддержка малого и среднего предпринимательства в муниципальном районе Бирский район РБ"
1000,0
1500,0
1500,0
921727,5
884481,5
920141,2
79182,8
80957,9
75221,3
361,6
858,8
992,8
"Качественное жилищно-коммунальное обслуживание в муниципальном районе Бирский район Республики Башкортостан"
11624,8
302690,1
254732,6
"Управление муниципальными финансами муниципального района Бирский район Республики Башкортостан"
37539,1
38255,6
40167,0
"Развитие сельского хозяйства в муниципальном районе Бирский район Республики Башкортостан"
7345,3
7358,6
7824,0
"Социальная поддержка граждан в муниципальном районе Бирский район Республики Башкортостан"
2615,6
2615,6
2615,6
«Комплексное развитие сельских территорий муниципального района Бирский район Республики Башкортостан"
1266,5
1577,6
1663,9
"Стимулирование развития жилищного строительства на территории муниципального района Бирский район РБ"
6994,2
6670,8
6647,1
«Комплексное развитие транспортной инфраструктуры муниципального района Бирский район Республики Башкортостан»
67475,0
70396,0
59713,0
«Формирование современной городской среды на территории муниципального района Бирский район РБ»
19954,9
29504,4
29504,4
80,0
80,0
80,0
1190054,8
1463714,3
1437527,2
80365,1
71244,0
82676,4
1270419,9
1534958,3
1520203,6
93,7
95,3
94,6
6,3
4,6
5,4
"Безопасная среда" муниципального района Бирский район Республики Башкортостан
"Развитие физической культуры и спорта в муниципальном районе Бирский район Республики Башкортостан"
"Развития образования в муниципальном районе Бирский район Республики Башкортостан"
"Национально-культурное развитие муниципального района Бирский район Республики Башкортостан"
"Развитие земельных и имущественных отношений в муниципальном районе Бирский район Республики Башкортостан"
«Укрепление единства российской нации и этнокультурное развитие народов в муниципальном районе Бирский район РБ»
ИТОГО РАСХОДОВ ПО МУНИЦИПАЛЬНЫМ ПРОГРАММАМ
НЕПРОГРАММНЫЕ РАСХОДЫ
ИТОГО РАСХОДОВ
Доля программных расходов,%
Доля непрограммных расходов,%

20. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ долговой политики муниципального района Бирский район Республики Башкортостан на 2021 год и на плановый

период 2022 и 2023 годов
Основные направления долговой политики муниципального района Бирский район Республики
Башкортостан на 2021год и на плановый период 2022 и 2023 годов разработаны в соответствии с
проектом Стратегии социально-экономического развития муниципального района Бирский район
Республики Башкортостан на период до 2030 года, муниципальной программой «Управление
муниципальными финансами муниципального района Бирский район Республики Башкортостан»,
утвержденной постановлением администрации муниципального района Бирский район Республики
Башкортостан от 30 ноября 2018 года № 1998.
Основной целью управления муниципальным долгом муниципального района Бирский район Республики
Башкортостан является осуществление заимствований на уровне, обеспечивающем финансовую
устойчивость и экономический рост района при поддержании приемлемых уровней риска и стоимости
заимствований.
Достижение поставленной цели предполагается посредством решения следующих задач:
равномерного распределения долговой нагрузки по годам;
обеспечения наличия резервов, позволяющих своевременно исполнять долговые обязательства в
условиях любой;
проведение работы с Министерством финансов Республики Башкортостан по полному погашению
обязательств по муниципальным гарантиям.
Инструменты реализации долговой политики муниципального района Бирский район Республики
Башкортостан:
реализация эффективной налоговой политики и комплекса мер по увеличению доходов бюджета
муниципального района Бирский район Республики Башкортостан;
проведение взвешенной бюджетной политики, обеспечивающей оптимизацию расходов;
разработка программ муниципальных заимствований муниципального района Бирский район Республики
Башкортостан с учетом прогнозного состояния финансовых рынков и факторов, оказывающих влияние на
реализацию муниципальной долговой политики;
принятие экономически обоснованных решений по привлечению заемных средств на основе анализа
текущего исполнения муниципального района Бирский район бюджета Республики Башкортостан и с
учетом изменения ситуации на финансовом рынке;

21. Структура долга муниципального района Бирский район Республики Башкортостан по видам долговых обязательств на 2021-2023 годы

Муниципальный долг – 18 075,5 тыс.рублей,
из них:
муниципальные гарантии – 175,5 тыс.рублей
Бюджетные кредиты, полученные из бюджета Республики Башкортостан – 17 900,0
тыс.рублей