Правовые основы несостоятельности (банкротства)

1. САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОТИВОПОЖАРНОЙ СЛУЖБЫ МЧС РОССИИ Кафедра гражданского права «РОССИЙСКОЕ ПРЕДПРИНИМАТ

САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ
ГОСУДАРСТВЕННОЙ
ПРОТИВОПОЖАРНОЙ СЛУЖБЫ МЧС РОССИИ
Кафедра гражданского права
«РОССИЙСКОЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЕ ПРАВО»
ТЕМА 4. ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ (БАНКРОТСТВА)
Санкт-Петербург
2013

2. Учебные вопросы

1.
2.
3.
4.
5.
Российское законодательство о несостоятельности
(банкротстве): основные черты и тенденции развития
Понятие, критерии и признаки несостоятельности
(банкротства).
Субъектный состав отношений, связанных с
регулированием несостоятельности (банкротства).
Процедуры несостоятельности (банкротства).
Особенности несостоятельности (банкротства)
отдельных категорий должников.

3.

ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ –
самостоятельная,
осуществляемая на свой риск деятельность,
направленная на систематическое получение
прибыли от пользования имуществом,
продажи товаров,
выполнения работ или оказания услуг
лицами, зарегистрированными в установленном
законом порядке (п. 1 ст. 2 ГК РФ).

4.

Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 06.12.2011) «О
несостоятельности (банкротстве)» (с изм. и доп., вступающими в силу с
01.01.2012)
Федеральный закон от 25.02.1999 N 40-ФЗ (ред. от 06.12.2011) «О
несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»
Федеральный закон от 09.07.2002 N 83-ФЗ (ред. от 01.07.2011) "О
финансовом оздоровлении сельскохозяйственных товаропроизводителей«
«Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации» от 24.07.2002
N 95-ФЗ (ред. от 08.12.2011) (с изм. и доп., вступающими в силу с
01.01.2012)Глава 28. Рассмотрение дел о несостоятельности (банкротстве)
«Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 30.11.1994 N
51-ФЗ (ред. от 30.11.2011) Статья 25. Несостоятельность (банкротство)
индивидуального предпринимателя
«Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях» от
30.12.2001 N 195-ФЗ (ред. от 31.01.2012) Статья 14.12. Фиктивное или
преднамеренное банкротство
«Уголовный кодекс Российской Федерации» от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от
07.12.2011) (с изм. и доп., вступающими в силу с 06.01.2012) Статья 196.
Преднамеренное банкротство; Статья 197. Фиктивное банкротство
Федеральный закон от 27.10.2008 N 175-ФЗ (ред. от 03.12.2011) «О
дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в
период до 31 декабря 2014 года» Статья 10. Финансирование мероприятий
по предупреждению банкротства банков

5.

Указ Президента РФ от 22 декабря 1993 г. N 2264 "О мерах по реализации
законодательных актов о несостоятельности (банкротстве) предприятий" .
Постановление Правительства РФ от 30.09.2004 N 506 (ред. от 24.03.2011)
«Об утверждении Положения о Федеральной налоговой службе».
Постановление Правительства РФ от 03.02.2005 N 52 «О регулирующем
органе, осуществляющем контроль за деятельностью саморегулируемых
организаций арбитражных управляющих».
Распоряжение ФСДН РФ от 18 августа 1994 г. N 31-р "Методические
положения по оценке финансового состояния предприятий и
установлению неудовлетворительной структуры баланса" (в ред. от 12
сентября 1994 г. N 56-р) // Экономика и жизнь. 1994. N 44.
Письмо ЦБ РФ от 25 марта 1999 г. N 108-Т "О некоторых вопросах,
связанных с применением Закона "О несостоятельности (банкротстве)
кредитных организаций".
Распоряжение Правительства РФ от 21.07.2008 N 1049-р «Об
официальном издании, осуществляющем опубликование сведений,
предусмотренных Федеральным законом "О несостоятельности
(банкротстве)» (Единый федеральный реестр сведений о банкротстве
представляет собой федеральный информационный ресурс и формируется
посредством включения в него сведений, предусмотренных настоящим
Федеральным законом) http://www.fedresurs.ru/Default.aspx

6.

"Гражданский кодекс Российской Федерации
(часть первая)" от 30.11.1994 N 51-ФЗ
Статья 65. Несостоятельность (банкротство) юридического лица
1. Юридическое лицо, за исключением казенного предприятия,
учреждения, политической партии и религиозной организации, по
решению суда может быть признано несостоятельным (банкротом).
Государственная корпорация или государственная компания может быть
признана несостоятельной (банкротом), если это допускается
федеральным законом, предусматривающим ее создание. Фонд не
может быть признан несостоятельным (банкротом), если это
установлено законом, предусматривающим создание и деятельность
такого фонда.
Признание юридического лица банкротом судом влечет его ликвидацию.
2. Утратил силу. - Федеральный закон от 03.01.2006 N 6-ФЗ.
3. Основания признания судом юридического лица несостоятельным
(банкротом), порядок ликвидации такого юридического лица, а также
очередность удовлетворения требований кредиторов устанавливается
законом о несостоятельности (банкротстве).

7.

"Уголовный кодекс Российской Федерации" от 13.06.1996 N 63-ФЗ
Статья 195. Неправомерные действия при банкротстве
1. Сокрытие имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений
об имуществе, о его размере, местонахождении либо иной информации об имуществе,
имущественных правах или имущественных обязанностях, передача имущества во
владение иным лицам, отчуждение или уничтожение имущества, а равно сокрытие,
уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих
экономическую деятельность юридического лица или индивидуального
предпринимателя, если эти действия совершены при наличии признаков банкротства и
причинили крупный ущерб, 2. Неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов за
счет имущества должника - юридического лица руководителем юридического лица или
его учредителем (участником) либо индивидуальным предпринимателем заведомо в
ущерб другим кредиторам, если это действие совершено при наличии признаков
банкротства и причинило крупный ущерб, 3. Незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего либо
временной администрации кредитной или иной финансовой организации, в том числе
уклонение или отказ от передачи арбитражному управляющему либо временной
администрации кредитной или иной финансовой организации документов, необходимых
для исполнения возложенных на них обязанностей, или имущества, принадлежащего
юридическому лицу, в том числе кредитной или иной финансовой организации, в
случаях, когда функции руководителя юридического лица, в том числе кредитной или
иной финансовой организации, возложены соответственно на арбитражного
управляющего или руководителя временной администрации кредитной или иной
финансовой организации, если эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб,

8.

Статья 196. Преднамеренное банкротство
Преднамеренное банкротство, то есть совершение руководителем или
учредителем (участником) юридического лица либо индивидуальным
предпринимателем действий (бездействия), заведомо влекущих
неспособность юридического лица или индивидуального предпринимателя в
полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным
обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных
платежей, если эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб, наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей
или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от
одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти
лет, либо лишением свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до
двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода
осужденного за период до восемнадцати месяцев либо без такового.
Статья 197. Фиктивное банкротство
Фиктивное банкротство, то есть заведомо ложное публичное объявление
руководителем или учредителем (участником) юридического лица о
несостоятельности данного юридического лица, а равно индивидуальным
предпринимателем о своей несостоятельности, если это деяние причинило
крупный ущерб, -

9.

Административный управляющий - арбитражный управляющий,
утвержденный арбитражным судом для проведения финансового
оздоровления.
Анализ финансового состояния должника - исследование финансовохозяйственной деятельности должника, осуществляемое в целях
определения достаточности принадлежащего ему имущества для покрытия
судебных расходов, расходов на выплату вознаграждения арбитражным
управляющим, а также возможности или невозможности восстановления
платежеспособности должника.
Арбитражный управляющий (временный управляющий,
административный управляющий, внешний управляющий,
конкурсный управляющий) - лицо, утверждаемое арбитражным судом
для проведения процедур банкротства и осуществления иных полномочий,
установленных действующим законодательством.
Внешнее управление (судебная санация) - процедура банкротства,
применяемая к должнику в целях восстановления его платежеспособности, с
передачей полномочий по управлению внешнему управляющему.
Внешний управляющий - лицо, утверждаемое арбитражным судом для
проведения внешнего управления и осуществления иных полномочий,
установленных Законом о банкротстве.

10.

Временный управляющий - лицо, утверждаемое арбитражным судом
для наблюдения, осуществления мер по обеспечению сохранности
имущества должника и иных полномочий, установленных Законом о
банкротстве.
Денежное обязательство - обязанность должника уплатить кредитору
определенную денежную сумму по гражданско-правовому договору, а
также по иным основаниям, предусмотренным ГК РФ (вследствие
причинения вреда, неосновательного обогащения и т.д.).
Должник - гражданин, в том числе индивидуальный предприниматель,
или юридическое лицо, неспособные удовлетворить требования
кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность
по уплате обязательных платежей в течение срока, установленного
действующим законодательством.
Досудебная санация - меры по восстановлению платежеспособности
должника, принимаемые собственником имущества должника - унитарного
предприятия, учредителями (участниками) должника - юридического лица,
кредиторами должника и иными лицами в целях предупреждения
банкротства.

11.

Конкурсная масса - все имущество должника, имеющееся на момент открытия
конкурсного производства и выявленное в ходе конкурсного производства, кроме
имущества, не включаемого в конкурсную массу в соответствии с положениями Закона
о банкротстве.
Конкурсное производство - процедура банкротства, применяемая к должнику,
признанному банкротом, в целях соразмерного удовлетворения требований
кредиторов.
Конкурсный управляющий - лицо, утверждаемое арбитражным судом для
проведения конкурсного производства и осуществления иных полномочий,
установленных Законом о банкротстве.
Наблюдение - процедура банкротства, применяемая к должнику с момента принятия
арбитражным судом заявления о признании должника банкротом до момента,
определяемого в соответствии с законодательством, в целях обеспечения сохранности
имущества должника, проведения анализа его финансового состояния, составления
реестра требований кредиторов и проведения первого собрания кредиторов.
Несостоятельность (банкротство) - признанная арбитражным судом неспособность
должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным
обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.
Предвидение банкротства - ситуация, когда срок исполнения обязательств еще не
наступил, но имеются обстоятельства, свидетельствующие о том, что через некоторое
время должник окажется неспособным рассчитываться по денежным обязательствам с
кредиторами, а также вносить обязательные платежи в бюджет и внебюджетные
фонды.

12.

Признаки банкротства
Индивидуальный предприниматель, к которому имеется не
удовлетворенное в течение трех месяцев требование (совокупность
требований) на общую сумму не менее десяти тысяч рублей, может
быть признан банкротом вне зависимости от того, превышает ли
сумма его обязательств стоимость принадлежащего ему имущества
(Постановление Пленума ВАС РФ от 30.06.2011 N 51).
1. Гражданин считается неспособным удовлетворить требования
кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить
обязанность по уплате обязательных платежей, если
соответствующие обязательства и (или) обязанность не исполнены
им в течение трех месяцев с даты, когда они должны были быть
исполнены, и если сумма его обязательств превышает стоимость
принадлежащего ему имущества.
2. Юридическое лицо считается неспособным удовлетворить
требования кредиторов по денежным обязательствам и (или)
исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если
соответствующие обязательства и (или) обязанность не исполнены
им в течение трех месяцев с даты, когда они должны были быть
исполнены.

13.

Статья 27. Процедуры, применяемые в деле о
банкротстве
1. При рассмотрении дела о банкротстве должника юридического лица применяются следующие
процедуры:
наблюдение;
финансовое оздоровление;
внешнее управление;
конкурсное производство;
мировое соглашение.
2. При рассмотрении дела о банкротстве должника гражданина применяются следующие процедуры:
конкурсное производство;
мировое соглашение;

14.

Постановление Правительства РФ от
08.07.1997 N 848
(ред. от 01.08.2001)
"Вопросы Федеральной службы России
по делам о несостоятельности и
финансовому оздоровлению"

15.

ЗАДАЧИ

16.

1. В Арбитражный суд Владимирской области
поступило требование уполномоченного органа к
Обществу, согласно которому заявитель просит
включить в реестр требований кредиторов
должника
сумму
задолженности
перед
кредитором,
возникшую
после
открытия
конкурсного
производства.
Арбитражный
суд
установил,
что
представленные в материалы дела документы
свидетельствуют
о
наличии
у
Общества
предъявленной заявителем суммы задолженности
перед уполномоченным органом.
Подлежат
ли
данные
требования
удовлетворению?

17.

Порядок установления размера требований кредиторов в рамках дела о
банкротстве в период конкурсного производства должника предусмотрен статьями
100, 142 Закона о банкротстве.
В соответствии с пунктом 4 статьи 142 Закона требования об уплате
обязательных платежей, возникшие после открытия конкурсного производства,
независимо от срока их предъявления удовлетворяются за счет оставшегося после
удовлетворения требований кредиторов, включённых в реестр требований
кредиторов, имущества должника.
Обязанности по уплате суммы налогов, указанных в требованиях, возникли у
должника после открытия в отношении него конкурсного производства.
Следовательно, такие требования подлежат удовлетворению в порядке,
установленном пунктом 4 статьи 142 Закона о банкротстве.
В силу пункта 13 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской
Федерации от 22.06.2006 № 25 "О некоторых вопросах, связанных с
квалификацией и установлением требований по обязательным платежам, а также
санкциям за публичные правонарушения в деле о банкротстве" названные
требования не признаются внеочередными и устанавливаются судом,
рассматривающим дело о банкротстве, в порядке, предусмотренном статьей 100
Закона о банкротстве, с последующим включением в реестр требований
кредиторов в качестве требований, удовлетворяемых после требований
кредиторов третьей очереди.
Требование уполномоченного органа к Обществу арбитражным судом
удовлетворено, оно включено в реестр требований кредиторов в качестве
требований, удовлетворяемых после требований кредиторов третьей очереди
(определение от 03.04.2008 по делу № А11-14035/2004-К1-70Б/11Б).

18.

2.
Каковы
сроки
проведения
собраний кредиторов и получения
кредиторами информации?

19.

Проведение собрания кредиторов должно проводиться не
реже чем раз в 3 месяца, если собрание кредиторов не
установило иное. Но, закрепив такой срок проведения
собраний,
законодатель
внес
норму,
которая
предусматривает право кредитора получить информацию о
расходовании средств не реже, чем раз в месяц.
По поводу получения информации общий закон о
банкротстве не установил никаких правил и ограничений, а
закон
о
банкротстве
кредитных
организаций
устанавливает, что кредитор вправе получить информацию
о ходе конкурсного производства, реестре, о чем хочет
получить информацию и получить документы, но за это он
должен оплатить расходы. Точно такой же порядок
привнесен и на действие общего закона: кредитор,
желающий получить документы в ином порядке, чем на
стадии подготовки к собранию, должен оплатить расходы
арбитражного
управляющего
на
подготовку
этих
документов и отправку.

20.

3. Должником подано заявление о признании его банкротом,
рассмотрение данного заявления на протяжении нескольких
месяцев откладывается.
Правомерен ли в данном случае отказ должника от
исполнения своих денежных обязательств по действующим
договорам, заключенным до подачи заявления о
банкротстве?
• Каким образом должнику производить расчет с
контрагентами в период со дня подачи заявления о
признании банкротом до введения в отношении должника
процедуры наблюдения?
• Если в этот период будет производиться погашение
задолженности, не приведет ли это к тому, что арбитражный
управляющий впоследствии сможет оспорить
произведенные сделки?

21.

4. В ООО введена процедура банкротства – наблюдение. Хотя
руководитель арбитражным судом от должности не
отстранен, фактического руководства предприятием он не
осуществляет. Назначен временный управляющий. ООО
является должником по исполнительному производству.
Гражданин К. (взыскатель по исполнительному листу) подал
жалобу на действия судебного пристава.
• Кого должен привлечь суд в качестве представителя
ответчика: руководителя или временного управляющего?
• В каком порядке и с какими процессуальными правами
может участвовать в деле временный управляющий?
• Какими правами обладает временный управляющий при
фактическом не осуществлении руководителем своих
полномочий как исполнительного органа юридического
лица?

22.

5. Каковы основания привлечения арбитражных
управляющих
к ответственности в виде
возмещения убытков?
В каких случаях можно отстранить арбитражного
управляющего?

23.

Ответственность в данном случае будет основана на
общей норме ст. 15 ГК РФ при неисполнении
обязанностей, прописанных в ст. 129 закона о
банкротстве.
Невозможно
оспорить
действия
арбитражного
управляющего,
если
процедура
завершена. В этом случае нет процессуальной
стороны. Нельзя оспорить в конкурсном производстве
и
внешнем
управлении
действия
временного
управляющего. Такого процессуального лица просто не
существует. Жалоба должна быть подана в период
проведения процедуры.
-Отстранить арбитражного управляющего можно тогда,
когда он совершил действие, принёсшее ущерб
кредитору.

24.

Документы, прилагаемые к заявлению должника о признании несостоятельным (банкротом)
Кроме документов, предусмотренных АПК РФ, к заявлению должника прилагаются документы, подтверждающие:
наличие задолженности, а также неспособность должника удовлетворить требования кредиторов в полном
объеме;
иные обстоятельства, на которых основывается заявление должника.
К заявлению должника также прилагаются:
•учредительные документы должника - юридического лица, а также свидетельство о государственной
регистрации юридического лица или документ о государственной регистрации индивидуального
предпринимателя;
•список кредиторов и должников заявителя с расшифровкой кредиторской и дебиторской задолженностей и
указанием адресов кредиторов и должников заявителя;
бухгалтерский баланс на последнюю отчетную дату или заменяющие его документы либо документы о составе и
стоимости имущества должника-гражданина;
•решение собственника имущества должника - унитарного предприятия или учредителей (участников) должника,
а также иного уполномоченного органа должника об обращении должника в арбитражный суд с заявлением
должника при наличии такого решения;
•решение собственника имущества должника - унитарного предприятия или учредителей (участников) должника,
а также иного уполномоченного органа должника об избрании (назначении) представителя учредителей
(участников) должника или представителя собственника имущества должника - унитарного предприятия;
•протокол собрания работников должника, на котором избран представитель работников должника для участия в
арбитражном процессе по делу о банкротстве, если указанное собрание проведено до подачи заявления
должника;
•отчет о стоимости имущества должника, подготовленный независимым оценщиком, при наличии такого отчета;
документы, подтверждающие наличие у руководителя должника допуска к государственной тайне, с указанием
формы такого допуска (при наличии у должника лицензии на проведение работ с использованием сведений,
составляющих государственную тайну);
•иные документы в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом.
К заявлению должника прилагаются подлинники указанных в настоящей статье документов или их заверенные
надлежащим образом копии.