Квалификация преступлений, расследование которых отнесено к компетенции таможенных органов РФ

1.

РАЗДЕЛ 2. СПЕЦИАЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ
КВАЛИФИКАЦИИ ПРЕСТУПЛЕНИЙ В
СФЕРЕ ТАМОЖЕННОГО ДЕЛА
1
Тема: Квалификация
преступлений,
расследование которых
отнесено к компетенции
таможенных органов РФ

2.

УЧЕБНЫЕ ВОПРОСЫ:
2
1. Совершение валютных операций по переводу денежных
средств в иностранной валюте или валюте российской
федерации на счета нерезидентов с использованием
подложных документов (193.1 УК РФ)
2. Незаконное образование (создание, реорганизация)
юридического лица (ст. 173.1 УК).
3. Незаконное использование документов для образования
(создания, реорганизации) юридического лица (ст. 173.2 УК).
4. Легализация (отмывание) денежных средств или иного
имущества, приобретенных другими лицами преступным
путем (ст. 174 УК).
5. Легализация (отмывание) денежных средств или иного
имущества, приобретенных лицом в результате совершения
им преступления (ст. 174.1 УК).
.

3.

Преступления, расследование которых
отнесено к компетенции таможенных органов
РФ, не связанные с нарушением таможенных
правил
6 1. Незаконное образование (создание,
реорганизация) юридического лица (ст. 173.1 УК
РФ)
2.
Незаконное использование документов для
образования (создания, реорганизации)
юридического лица (ст. 173.2 УК РФ);
3. Легализация (отмывание) денежных средств
или иного имущества, приобретенных другими
лицами преступным путем (ст. 174 УК РФ);
4. Легализация (отмывание) денежных средств
или иного имущества, приобретенных лицом в
результате совершения им преступления (ст.
174.1 УК РФ).

4.

Вопрос 2. Незаконное образование
(создание, реорганизация) юридического
лица (ст. 173.1 УК): характеристика состава
преступления
7
НОРМАТИВНЫЕ И СУДЕБНЫЕ АКТЫ:
Гражданский кодекс
Федеральный закон от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных
обществах"
Федеральный закон от 08.08.2001 N 129-ФЗ "О государственной
регистрации юридических лиц и индивидуальных
предпринимателей» и др.
Родовой объект – отношения в сфере экономики.
Видовой объект – отношения в сфере экономической
деятельности.
Непосредственный объект – установленный порядок
образования (создания, реорганизации) юридического лица.

5.

Характеристика состава
6
Объективная сторона – формальный
состав, ДЕЙСТВИЕ:
1.Образование
юридического лица
через подставных
лиц
создание
реорганизация
2. Представление в орган,
осуществляющий
государственную
регистрацию юридических
лиц и индивидуальных
предпринимателей, данных,
повлекшее внесение в
единый государственный
реестр юридических лиц
сведений о подставных
лицах
Субъективная сторона - прямой умысел
Субъект преступления - общий, вменяемое физическое
лицо, достигшее возраста 16 лет.

6.

Характеристика состава
Объективная сторона – ДЕЙСТВИЕ:
6
1.Образование
юридического лица
через подставных
лиц
Создание – с
момента
государственной
регистрации
Реорганизацияслияние,
присоединение,
разделение,
выделение,
преобразование
Юридическое лицо организация, которая имеет
обособленное имущество и
отвечает им по своим
обязательствам, может от
своего имени приобретать и
осуществлять гражданские
права и нести гражданские
обязанности, быть истцом и
ответчиком в суде.
Коммерческие
организации преследующие
извлечение прибыли
в качестве основной
цели своей
деятельности
Некоммерческие
организации - не
имеющие извлечение
прибыли в качестве
такой цели и не
распределяющие
полученную прибыль
между участниками

7.

Характеристика состава
2. Представление в орган, осуществляющий государственную
регистрацию юридических лиц и индивидуальных
6предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый
государственный реестр юридических лиц сведений о
подставных лицах
Заявителями могут быть следующие физические лица:
1. руководитель постоянно действующего исполнительного органа
регистрируемого юридического лица
2. или иное лицо, имеющие право без доверенности действовать от
имени этого юридического лица;
3. учредитель или учредители юридического лица при его
создании;
4. руководитель юридического лица, выступающего учредителем
регистрируемого юридического лица;
5. конкурсный управляющий или руководитель ликвидационной
комиссии (ликвидатор) при ликвидации юридического лица;
6. иное лицо, действующее на основании полномочия,
предусмотренного федеральным законом, актом специально
уполномоченного на то государственного органа или актом органа
местного самоуправления

8.

8
Подставные лица:
учредители (участники) юридического лица или
органы управления юридического лица и путем
введения в заблуждение либо без ведома
которых были внесены данные о них в единый
государственный реестр юридических лиц,
а также лица, которые являются органами
управления юридического лица, у которых
отсутствует цель управления юридическим
лицом

9.

10
Квалифицирующие признаки:
Ч. 2 ст. 173.1 с использованием
служебного положения - использование
должностными лицами, государственными
или муниципальными служащими, не
являющимися должностными лицами,
своих должностных либо служебных
полномочий, а также возможностей влиять,
в том числе незаконно, на действия и
решения подчиненных либо
подконтрольных им лиц.
п. "б" ч. 2 ст. 173.1 УК РФ совершение
преступления группой лиц по
предварительному сговору (ч. 2 ст. 35
УК РФ) - в нем участвовали лица, заранее
договорившиеся о совместном совершении
преступления

10.

10
СТАТЬЯ 173.2. НЕЗАКОННОЕ ИСПОЛЬЗОВАНИЕ
ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ОБРАЗОВАНИЯ (СОЗДАНИЯ,
РЕОРГАНИЗАЦИИ) ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА
Объект - установленный порядок образования (создания,
реорганизации) юридического лица
Предмет – документы, удостоверяющие личность:
– свидетельство о рождении;
– военный билет;
– временное удостоверение, выданное взамен военного билета;
– паспорт иностранного гражданина;
– паспорт гражданина Российской Федерации;
– свидетельство о рождении, выданное уполномоченным
органом иностранного государства;
– удостоверение личности военнослужащего Российской
Федерации;
– иные документы.
Доверенность - письменное уполномочие, выдаваемое одним
лицом другому лицу для представительства перед третьими
лицами.
Персональные данные - любая информация, относящаяся
к прямо или косвенно определенному или определяемому
физическому лицу (субъекту персональных данных)

11.

Характеристика состава
Объективная сторона – формальный
состав, ДЕЙСТВИЕ:
6
Часть 1.
-
-
Предоставление
документа,
удостоверяющего
личность
выдача
доверенности,
Часть 2. Приобретение
документа, удостоверяющего
личность, или
использование
персональных данных,
полученных незаконным
путем
если эти деяния совершены для внесения в единый
государственный реестр юридических лиц сведений о
подставном лице
Субъективная сторона - прямой умысел
Субъект преступления - общий, вменяемое физическое
лицо, достигшее возраста 16 лет.

12.

13
Легализация (отмывание) денежных
средств или иного имущества,
приобретенных преступным путем
(ст. 174 УК РФ и ст. 174.1 УК РФ)
НОРМАТИВНЫЕ И СУДЕБНЫЕ АКТЫ:
1) Конвенция по отмыванию денег, выявлению, аресту и
конфискации обнаруженных средств, добытых преступным
путем.
2) Федеральный
закон
от
07.08.2001
№
115-ФЗ
«О
противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма»
3) Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ «О валютном
регулировании и валютном контроле»
4) Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18.11.2004 N 23.
ПРЕДМЕТ
денежные средства или иное имущество, приобретенные
другими лицами преступным путем (в ст. 174)
денежные средства или иное имущество, приобретенные
лицом в результате совершения преступления
(в ст. 174.1)

13.

Под денежными средствами понимаются наличные и
безналичные деньги в любой валюте.
Валюта Российской Федерации – денежные знаки в
виде банкнот и монеты Банка России, находящиеся в
обращении в качестве законного средства наличного
платежа на территории Российской Федерации, а также
изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие
обмену указанные денежные знаки; средства на
банковских счетах и в банковских вкладах.
Иностранная валюта: денежные знаки в виде банкнот,
казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении
и являющиеся законным средством наличного платежа на
территории соответствующего иностранного государства
(группы иностранных государств), а также изымаемые либо
изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные
денежные знаки; средства на банковских счетах и в
банковских вкладах в денежных единицах иностранных
государств и международных денежных или расчетных
единицах

14.

ДЕЯНИЕ – совершение с предметом преступления:
финансовых операций
иных сделок
29
операции, независимо от формы
и способа их осуществления,
направленные на поступление,
движение, хранение, выдачу и
конвертацию денежных средств
действия, направленные на
установление,
изменение
или прекращение связанных
с ними гражданских прав
или обязанностей
МОМЕНТ ОКОНЧАНИЯ - совершение любой, даже единичной,
финансовой операции или сделки
СУБЪЕКТ
общий
лицо, принимающее участие в финансовой операции или
сделке с имуществом, приобретенным заведомо преступным
путем (ст. 174)
лицо, которое приобрело преступным путем предмет
преступления, а затем само легализовало его (ст. 174.1)
ПРЯМОЙ УМЫСЕЛ +
«заведомость» (для ст. 174)
СПЕЦИАЛЬНАЯ ЦЕЛЬ –
легализация

15.

Субъектом преступления, предусмотренного п. «б» ч. 3 ст. 174 и
174.1 следует признавать: лицо, использующее свое служебное
положение
1) лиц, постоянно, временно или по специальному полномочию
осуществляющих функции представителя власти либо
выполняющих организационно-распорядительные, административнохозяйственные функции в государственных органах, органах местного
самоуправления, государственных и муниципальных учреждениях, а
также в Вооруженных Силах Российской Федерации, других войсках и
воинских формированиях Российской Федерации (примечание 1 к ст.
285 УК РФ);
2) лиц, занимающих государственные должности Российской
Федерации, устанавливаемые Конституцией Российской Федерации,
федеральными конституционными законами и федеральными законами
для непосредственного исполнения полномочий государственных
органов (примечание 2 к ст. 285 УК РФ);
3) лиц, занимающих государственные должности субъектов
Российской Федерации, устанавливаемые конституциями или уставами
субъектов Российской Федерации для непосредственного исполнения
полномочий государственных органов (примечание 3 к ст. 285 УК РФ);
4) государственных служащих и служащих органов местного
самоуправления, не относящихся к числу должностных лиц
(примечание 4 к ст. 285 УК РФ);
5) лиц, выполняющих управленческие функции в коммерческой

16.

БЛАГОДАРЮ ЗА
ВНИМАНИЕ!