Как взаимодействовать с Банком в рамках исполнения международного контракта

1. Как взаимодействовать с Банком в рамках исполнения международного контракта

« Инструкция ЦБ - 181-И ».
• Эксперт -практик с 29- летним стажем в области бухгалтерского и налогового
учета ; экономики и финансов ; экономического и финансового анализа.
• Более 15 лет консалтинга предприятий , управления финансами и
сопровождения ВЭД.
Член Управленческой команды по развитию экспортной
деятельности на территории НСО ;
Член Экспертного Совета по развитию Экспорта при Губернаторе в
НСО;
Член Отраслевого Проектного Комитета по Национальному
направлению стратегического развития по НСО " Международная
кооперация и экспорт".

2. Изменения в Инструкцию 181-И с 31.05.2022

3. ПОМНИТЕ !СПД предоставляется в банк:

при изменении цены по сделке;
при зачете или прощении обязательства.
при фактическом исполнении контракта;
при уступке прав по договору;
Если обязательство по внешнеэкономическому договору прекращается его исполнением
(например, состоялась поставка или купля-продажа товара),
СПД передается в срок: срок исчисляется после 90 дней
БЫЛО не позднее 15 рабочих дней после даты, указанной в таможенной декларации при
проставлении таможенным органом одной даты выпуска не позднее 15 рабочих дней после
наиболее последней даты

4. Банковский валютный контроль затрагивает все ВЭД-контракты. Сотрудничать с банком вам придется всегда, а особенно в том случае,

когда
стоимость контракта, который вы заключили с нерезидентом, превысит
определенный лимит.

5.

6.

7. Исполнение обязательств по УНК в другом банке

8. Постановка на учет импортного контракта

Постановка на учет импортного контракта

9. Постановка на учет экспортного контракта

Постановка на учет экспортного контракта

10.

Постановка контракта (кредитного договора) на учет
РЕЗИДЕНТ - ЭКСПОРТЕР
представляет в БАНК
РЕЗИДЕНТ - ИМПОРТЕР
представляет в БАНК
Сумма обязательств
Сумма обязательств
≥ 10 млн. рублей
≥ 3 млн. рублей
Экспортный контракт или
выписку из экспортного
контракта, содержащую
информацию, необходимую
для формирования 1
раздела ВБК и
осуществления валютного
контроля, в т.ч. выполнения
требований ст.19 173-ФЗ.
или
Сведения об экспортном контракте:
• Вид экспортного контракта (1, 3, 9)
• Дата и номер (при наличии)
• Валюта экспортного контракта
(наименование)
• Сумма обязательств
• Дата завершения исполнения
обязательств по контракту
• Реквизиты нерезидента
(нерезидентов): наименование,
страна.
Импортный контракт (кредитный
договор) или выписку из импортного
контракта/ кредитного договора,
содержащую информацию,
необходимую для формирования 1
раздела ВБК и осуществления
валютного контроля, в т.ч. выполнения
требований ст.19 173-ФЗ.
Резидент представляет в
банк УК экспортный
контракт или выписку из
него в срок не позднее 15
рабочих дней после даты
постановки на учет.
Уполномоченный банк:
Не позднее следующего рабочего дня:
• принимает контракт на учет;
• присваивает уникальный номер;
• формирует ВБК + заполняет 1 раздел ВБК.
Не позднее 1 рабочего дня после даты постановки на учет:
• направляет резиденту уникальный номер контракта.

11. Уведомление об изменениях в контракте, поставленном на учет

Уведомление об изменениях в контракте, поставленном на учет
При постановке контракта на учет Банк заполняет раздел I ВБК,
где указывает сведения прил. 4 к Инструкции № 181-И:
•о резиденте — наименование (фамилию, имя, отчество предпринимателя), адрес, ОГРН (ОГРНИП) и дату
внесения записи в ЕГРЮЛ (ЕГРИП), ИНН и КПП;
•о нерезиденте — наименование и страну местонахождения;
•о контракте — дату и номер (при наличии), наименование валюты, сумму контракта и дату завершения
исполнения обязательства
В случае изменения данных, например в результате оформления дополнений к контракту, вам нужно направить в
банк заявление о внесении изменений в раздел I ВБК по форме, разработанной вашим банком п. 7.1
Инструкции № 181-И.
Подать заявление потребуется и в случае, если для постановки на учет в банк был подан проект контракта и после
его подписания информация, указанная в разделе I ВБК, потребовала корректировки п. 5.10 Инструкции № 181-И.
Сведения, на основании которых был поставлен на учет экспортный контракт, отличаются от тех, что указаны в
самом контракте, изменения в раздел I ВБК уполномоченный банк внесет самостоятельно п. 5.4 Инструкции №
181-И.
В заявлении нужно указать уникальный номер контракта, в ведомость по которому вносятся изменения, и
содержание изменений п. 7.2 Инструкции № 181-И.
Допускается заполнение одного заявления, если требуется внести изменения сразу в несколько контрактов п. 7.6
Инструкции № 181-И.

12.

Внесение изменений в контракт (кредитный договор)
Заявление о внесении изменений в раздел 1 ВБК
должно содержать:
Уникальный номер Контракта;
Содержание изменений;
Реквизиты документов – оснований для внесения изменений (№/
дата)
(или Сведения о резиденте – если меняются только сведения);
Дату подписания резидентом заявления о внесении изменений в
раздел 1 ВБК, подпись и печать.
Резидент
представляет
в БАНК
Документы - основания, подтверждающие
необходимость внесения изменений
(не предоставляются по п. 7.8 и 7.9).
п. 7.4. При внесении изменений и (или) дополнений в контракт, а также при изменении иных сведений,
содержащихся в разделе 1 ВБК по принятому на учет Контракту
– не позднее 15 рабочих дней после даты оформления документов – оснований;
Сроки
предоставления
в Банк
п. 7.9. В случае, если в Контракте содержатся условия о возможности его продления (пролонгации) без
подписания дополнений и изменений, а также в случаях, когда Контракт действует до исполнения обязательств
– не позднее 15 рабочих дней после даты завершения исполнения обязательств по контракту;
п. 7.8. При изменении сведений о резиденте, - не позднее 30 рабочих дней после даты
внесения соответствующих изменений в Единый государственный реестр юридических лиц, либо в
Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей, либо в реестр нотариусов,
либо в реестр адвокатов субъекта РФ.

13. Изменения в инструкцию 181-И с 01.10.2022

Указ Президента №529 от 08.08.2022

14.

Требования
инструкции 181-И
Наименование требования Инструкции
181-И
Переоформление/ внесение
изменений в раздел I ВБК
При изменении сведений о резиденте Клиент предоставляет только заявление о
внесении изменений в раздел I ведомости банковского контроля.
Уполномоченный Банк получает информацию из открытых информационных
систем органов государственной власти РФ.
Перевод / контракта на
обслуживание в другой
банк
Резидент представляет в новый Банк:
• информацию об уникальном номере контракта (кредитного договора);
• контракт (кредитный договор) либо выписку из такого контракта (кредитного
договора).
Новый банк должен самостоятельно запросить в Банке России в электронном
виде ведомость банковского контроля.
вправе самостоятельно снять с учета контракт по истечении 90 календарных
Закрытие/ снятие контракта Банк
дней, следующих за датой завершения исполнения обязательств по контракту (в
с учета
аналогичных случаях – п.6.7).

15.

Требования инструкции 181-И
Наименование требования Инструкции
Справка о валютных операциях
181-И
Резидент при проведении валютной операции в установленные сроки
представляет в Уполномоченный банк:
• расчетный документ по операции (при списании денежных средств)
• документы, связанные с проведением указанных в ней операций.
А также при условии постановки контракта на учет в
установленном уполномоченным банком порядке:
• информацию об уникальном номере контракта;
• информацию об ожидаемом сроке (при списании денежных средств).
Списание иностранной валюты с
транзитного валютного счета
Резидент вправе дать распоряжение Уполномоченному Банку о списании со своего
транзитного валютного счета иностранной валюты до представления документов,
связанных с проведением операций, при условии представления информации о
коде вида операций.
Документы, связанные с
проведением валютной операции
При проведении валютной операции по контракту на сумму равную или не
превышающую в эквиваленте 200 тыс. рублей, резидент в установленном
Уполномоченным банком порядке должен представить:
• при зачислении/ списании иностранной валюты - информацию о коде вида
операции;
• при списании валюты РФ - расчетный документ с указанием кода вида операции.

16.

Требования инструкции 181-И
Наименование требования
Инструкции
Ожидаемые
сроки
репатриации
иностранной
валюты и/ или
валюты РФ по
контракту,
принятому на
учет
181-И
При осуществлении резидентом авансовых платежей в пользу нерезидента:
К сроку исполнения нерезидентом своих обязательств + срок, необходимый для ввоза товара на
территорию РФ + срок для оформления документов, подтверждающих исполнение нерезидентом
обязательств + срок возврата в РФ денежных средств от нерезидентов за не ввезённые товары,
не выполненные работы, не оказанные услуги и непереданные информацию и результаты
интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них.
При передаче резидентом нерезиденту товаров, выполнении резидентом работ, оказании
резидентом услуг, передаче резидентом информации и результатов интеллектуальной
деятельности, в том числе исключительных прав на них, на условиях отсрочки платежа
нерезидента.
К предусмотренному условиями договора сроку (срокам) получения от нерезидента денежных
средств + срок, необходимый для вывоза товаров из РФ + срок для оформления документов,
подтверждающих исполнение резидентом обязательств + сроки осуществления кредитными
организациями перевода денежных средств.

17. Новации валютного контроля сроки исполнения обязательств

• во внешнеторговом контракте
между резидентами и
нерезидентами должны быть
указаны конкретные сроки
исполнения сторонами
обязательств.
• Их отсутствие фактически
является нарушением
требований закона и может
привести к отказу банком в
осуществлении валютной
операции по данному контракту

18. Статья 15.25 КоАП

С 24.07.2022 подлежат прекращению дела за невыполнение,
если оно обусловлено применением ограничительных мер недружественными странами (с
23.02 по 31.12.2022)

19. Рекомендация –национальные валюты