Денежное обращение и кредит в ЦЭ. Лекция 4

1.

ЛЕКЦИЯ 4
Москва, 2023

2. На первоначальной стадии производственного процесса первая причина необходимости кредита в экономической системе – формирование

начального капитала.
В случае отсутствия собственных средств предприниматель
вынужден будет использовать кредит.
Результатом производственного процесса становится готовая
продукция, обладающая большей стоимостью, чем суммарные
затраты на ее производство (в ней заложена прибыль
товаропроизводителя).
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
2

3. Следующая причина необходимости кредита в экономике – покрытие возможных финансовых разрывов в результате неритмичного сбыта

продукции
Полученная выручка может быть направлена на следующие цели:
– производятся отчисления государству в виде налогов, сборов,
иных обязательных платежей;
– часть выручки направляется в виде амортизационных
отчислений с целью возмещения морального и физического износа
основного капитала;
– осуществляются различные инвестиции в научные, технические
или технологические новации;
– погашаются ранее сформированные долги различным
категориям кредиторов;
– создается финансовый резерв на различные случаи;
– покрываются возможные финансовые потери, убытки,
сомнительные долги и др.;
– формируются и выплачиваются дивиденды собственникам
предприятия (акционерам).
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
3

4. Некоторые производства предполагают длительный временной разрыв между актом вложения средств и моментом реализации товара, т.

е. получения выручки
К числу таких производств можно отнести сезонные
производства, и в первую очередь производство и переработку
сельскохозяйственной продукции. Использование только
собственных ресурсов в данном случае экономически
неэффективно.
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
4

5. Возможные пути формирования кредитных ресурсов.

Инструментом возмещения износа основных средств
служат амортизационные отчисления.
Со времени начисления амортизационных взносов
до момента их использования накапливаемые средства
становятся временно свободными и могут быть
использованы в иных хозяйственных сделках, т. е.
формируют основу кредитных отношений в обществе.
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
5

6. Вторым важным компонентом, обеспечивающим возможность существования кредита в экономике, является прибыль.

Принято различать несколько видов прибыли:
- валовая (балансовая);
- бухгалтерская;
- экономическая;
- чистая прибыль, т. е. средства, остающиеся в распоряжении
товаропроизводителя после выплаты налогов, отчислений,
обязательных платежей.
Именно из чистой прибыли формируются резервные
средства на непредвиденные нужды (страховой запас) и
аккумулируются средства для расширения производства в
будущем (инвестиции). Данные средства длительный срок
накапливаются и создают основу кредитных операций в
обществе.
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
6

7. Возможный временной разрыв между моментом получения выручки товаропроизводителем и необходимостью вложения средств в новый

производственный цикл.
Временной
разрыв
может
быть
вызван
как
объективными
причинами
(сезонный
характер
производства), так и прочими факторами (падение
спроса на выпускаемую продукцию, конкурентные
ограничения, меры государственного ограничения и т.
д.).
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
7

8. Принципы и функции кредита

Можно выделить основные принципы кредита: возвратность,
срочность, платность, обеспеченность, целевой характер.
Возвратность кредитования – это основная сущностная
характеристика
кредита.
Кредит
представляет
собой
возвратное
движение
ссуженной
стоимости.
Именно
возвратность отличает кредит от других экономических
категорий.
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
8

9. Необходимой формой возвратности выступает срочность кредита.

Под срочностью кредита подразумевается, что ссуженная
стоимость будет возвращена не когда-нибудь, а в точно
установленный срок. Гражданский кодекс РФ регламентирует
«обязанность заемщика возвратить займодавцу полученную
сумму займа в срок» (ст. 810), а также право кредитора
отказаться от предоставления заемщику предусмотренного
кредитным договором кредита полностью или частично при
наличии обстоятельств, «очевидно свидетельствующих о том,
что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в
срок» (ст. 821).
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
9

10. Следующий принцип кредитных отношений – платность кредита

Он означает право кредитора на получение с заемщика
процентов на сумму займа в размерах и в порядке,
определенных договором. Договором же устанавливаются и
иные характеристики платы заемщика кредитору за право
пользования его средствами.
При отсутствии в договоре условия о размере процентов
последний определяется существующей в месте жительства
займодавца
ставкой
банковского
процента
(ставкой
рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга
или его соответствующей части. При отсутствии иного
соглашения проценты выплачиваются ежемесячно до дня
возврата суммы займа (ст. 809 ГК РФ).
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
10

11. Залог

Залог представляет собой форму обеспечения исполнения
кредитных обязательств. Должник (залогодатель) передает
кредитору (залогодержателю) определенные имущественные
ценности, из стоимости которых кредитор имеет право
удовлетворить свои требования при неисполнении должником
кредитных обязательств. Предметом залога может служить
всякое имущество, принадлежащее заемщику, за исключением
изъятого из оборота (ст. 336 ГК РФ), в том числе недвижимость
и земля (ипотечный залог), вещи, ценные бумаги или права на
них, рентные поступления и т. д
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
11

12. Гарантия (от фр. garantie – обеспечение) – предусмотренное законом или договором обязательство, в силу которого какое-либо лицо

(физическое или юридическое) отвечает перед кредиторами
полностью или частично при неисполнении или ненадлежащем
исполнении обязательства должником.
Можно выделить два вида гарантий по долговым
обязательствам:
– гарантия погашения долговых обязательств, при которой
обязательство гаранта вступает в силу в момент наступления
срока погашения долга и его неуплаты;
–
гарантия
взыскания
долга
в
случае
неплатежа,
предполагающая, что обязательство гаранта вступает в силу
только после того, как главному должнику был предъявлен иск,
а кредитор использовал все разумные меры для взыскания
платежа.
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
12

13. Применительно к кредитам применяются две формы гарантий:

– бессрочная гарантия, предполагающая, что гарант несет
ответственность за неплатежеспособность должника в
определенных пределах в течение всего срока гарантийного
соглашения и может, следовательно, погасить все ссуды,
полученные должником;
– специальная гарантия, предусматривающая ответственность
гаранта лишь в рамках одной кредитной сделки.
В отличие от поручительства гарантия предусматривает
исполнение гарантом обязательств должника только по
основной сумме долга и в случае, если должник признает
данный долг. Наибольшее распространение в настоящее время
получили банковские гарантии.
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
13

14. Страхование

представляет собой особый вид экономической деятельности,
связанный со снижением или перераспределением рисков
между
юридическими
или
физическими
лицами
(страхователями) и специализированными организациями
(страховщиками). Страхование может охватывать финансовые
риски (потеря определенной суммы средств), а также чистые
риски, возникающие в случае, когда возможен неблагоприятный
варианты исхода событий.
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
14

15. Принцип целевого использования кредита

предусматривает, что кредит должен быть использован
только на те цели, на которые испрашивается При
осуществлении кредитования кредитор анализирует
цели, на которые заемщик испрашивает средства, а
также денежный поток, возникающий после реализации
кредитуемого проекта. Законодательство России
регламентирует право кредитора отказаться от
дальнейшего кредитования заемщика в случае
нарушения им принципа целевого использования
кредита (ст. 821 ГК РФ).
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
15

16. Три основных функции кредита:

- аккумуляция временно свободны х ресурсов
- перераспределение
- замещ ения наличны х денег в обращ ении.
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
16

17. Перераспределительная функция кредита является ключевой

П осредством ее реализации осущ ествляется перетекание
капитала в территориально-отраслевом разрезе экономической
системы .П ричем,в отличие от сф еры ф инансов,где средства
перемещ аю тся на основе административны х методов
управления, перетекание капитала посредством кредита
происходит на ры ночны х принципах. Государство в лице
Центрального банка вы ступает в этом случае лиш ь как
посредник, разрабаты ваю щ ий общ ие правила осущ ествления
данны х операций, не вмеш иваясь в их суть. В экстремальны х
ситуациях в рамках государственного денежно-кредитного
регулирования
экономики
возможна
экономическая
и
административная корректировка основны х направлений
использования кредитны х ресурсов.
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
17

18. Конечные результаты действия перераспределительной функции кредита таковы:

– свободны е денежны е средства преобразую тся в реально
ф ункционирую щ ий капитал;
– поддерживается уровень реального производства,вне
зависимости от разной скорости обращ ения капитала в сф ерах
производства и обращ ения;
– стимулируется научно-технический прогресс во всех сф ерах
деятельности общ ества.
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
18

19. Третья функция кредита – функция замещения наличных денег и сокращения издержек обращения – выполняется как эмиссионным банком

страны, так и коммерческими
банками.
Денежная банкнотная эмиссия осущ ествляется Центральны м
банком посредством вы пуска кредитны х денег – банкнот.
Кредитная эмиссия является прерогативой коммерческих
банков, вы пускаю щ их в обращ ение банковские векселя,
обращ аю щ иеся депозиты , чеки. Данны е платежны е средства
представляю т собой альтернативу денежны м средствам,
способствую т сокращ ению издержек обращ ения (связанны х с
печатанием, перевозкой, пересы лкой, охраной и хранением
денег), а также ускорению оборачиваемости средств в
экономическом цикле.
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
19

20. Формы кредита

Коммерческий кредит
О сновны е специф ические черты коммерческого кредита:
– кредит предоставляется в товарной,а не в денежной ф орме (как
правило, в виде отсрочки платежа за поставленны е товарноматериальны е ценности или оказанны е услуги);
– кредитная деятельность не требует наличия специальны х
лицензий, разреш ений, сертиф икатов и т. д. и может
осущ ествляться лю бы м участником хозяйственны х отнош ений;
– доходы кредитора,как правило,не носят явного характера (как,
например, процент за пользование банковским кредитом);
зачастую экономический эф ф ект кредитора заклю чается в
расш ирении
сбы та
собственной
продукции, повы ш ении
заинтересованности покупателей в рамках конкурентной борьбы .
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
20

21. Разновидностями коммерческого кредита являются: вексельный кредит, лизинг, факторинг, форфейтинг, консигнация, открытый счет.

О сновной риск при приобретении векселя — это
неплатежеспособность векселедателя, то есть отсутствие
вы платы по нему в срок и полном объеме. Важно также
помнить, что средства ф изического лица, направленны е на
приобретение
векселя, не
подлежат
обязательном у
страхованию в соответствии с Ф едеральны м законом от
23.12.2003 N 177-Ф З «О страховании вкладов ф изических лиц в
банках Российской Ф едерации».
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
21

22. Лизинг (от англ. leasing – аренда)

представляет собой долгосрочную (сроком от ш ести месяцев до
нескольких лет) аренду маш ин, оборудования, транспортны х
средств, производственны х сооружений с возможностью их
вы купа арендатором по истечении арендного договора.
Лизинговы й договор заклю чается между приобретаю щ ей
оборудование за собственны й счет и сдаю щ ей его в аренду
лизинговой компанией (лизингодателем) и арендатором,
которы й вносит плату за использование данного оборудования
(лизингополучатель). Н ередки случаи, когда лизингодателем
вы ступает производитель оборудования.
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
22

23. В зависимости от срока заключения лизингового контракта принято делить лизинговые договоры на две группы: операционный и

финансовый
П ри операционном лизинге срок действия арендного договора
не покры вает нормативны е сроки аренды оборудования, что
предполагает его возврат лизингополучателем лизингодателю
по окончании контракта. П оследний имеет право вновь сдать
оборудование в аренду.
Ф инансовы й лизинг подразумевает возможность полного
вы купа лизингополучателем арендованного имущ ества по
истечении срока лизингового договора. П ри этом арендатор
должен в течение срока аренды вы платить лизингодателю
сумму, покры ваю щ ую полную сумм у амортизации объекта
сделки,часть прибы ли от использования оборудования,а также
реальную остаточную стоимость оборудования.
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
23

24. Рост лизингового бизнеса превысил динамику российской экономики

С редняя стоимость нового договора лизинга в 1-м
полугодии 2023 года составила 11,3 против 9,5 млн рублей
годом ранее.
Доля ры нка лизинга в ВВП достигла рекордного значения
2,6 против 1,4% годом ранее.О бъем лизингового портф еля за 1е полугодие 2023 года вы рос на 6,7% и составил 7,2 трлн
рублей на 01.07.2023.
О бъем нового бизнеса корпоративны х сегментов в 1-м
полугодии 2023 года вы рос на 81% относительно аналогичного
периода 2022-го в основном за счет увеличения лизинга
железнодорожной техники,объем которого вы рос на 105%
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
24

25. Лидеры рынка лизинга

Лидирую щ ую позицию по объем у нового бизнеса за 1-е
полугодие 2023 года сохраняет ГК «Газпромбанк Лизинг»,
показав максимальны й по ры нку прирост к аналогичному
периоду 2022-го (+129%).
ГК
«С бербанк
Лизинг»
занимает
2-ю
строчку,
продемонстрировав рост нового бизнеса на 142%
«ВТБ Лизинг» – 3-е место (+40%).
Концентрация лизингового ры нка по объему нового бизнеса
на топ-10 компаний поддерживается на вы соком уровне и по
итогам 1-го полугодия 2023 года составила 72%.П ри этом доля
лизинговы х
компаний,
принадлежащ их
кредитны м
организациям,вы росла с 54 до 62%.О сновной прирост нового
бизнеса по ры нку (436 из 720 млрд рублей) обеспечили такие
крупны е лизингодатели, как ГК «Газпромбанк Лизинг», ГК
«С бербанк Лизинг»,ГТЛК,«ВТБ Лизинг» и ГК «Альф а-Лизинг».
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
25

26. Факторинг (от англ. factoring или factor – посредник, агент)

В
современной
экономике
предоставляется
специализированны ми ф актор-ф ирмами.С уть сделки состоит в
приобретении ф актор-ф ирмой права на взы скание долгов с
должников до наступления оф ициального срока их оплаты .П ри
этом ф актор-ф ирма вы плачивает продавцу (держателю долга)
сумму, составляю щ ую 70–90 % от суммы причитаю щ егося
платежа. О ставш аяся часть суммы платежа перечисляется
продавцу после оплаты должником своих обязательств, за
вы четом дохода ф актор-ф ирмы . В результате клиент ф акторф ирмы
получает
возможность
бы стрее
возвратить
причитаю щ иеся ему средства, продолжив нормальны й
производственны й процесс.
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
26

27. Доход, полученный фактор-фирмой, принято называть факторинговой комиссией

Величина ее зависит от ряда параметров:
– величины сложивш ейся ставки по банковскому кредитованию ;
– степени прозрачности данной сделки;
– степени известности компании,чьи обязательства
приобретаю тся ф акторф ирмой;
– предполагаемого срока оплаты долговы х документов.
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
27

28. Доля агентского факторинга на российском рынке достигла 26% и будет увеличиваться.

Российский ры нок ф акторинга с 2017 года бы стро рос.
Бурны й подъем поддерживали две составляю щ ие.
Во-первы х, сю да вы ш ли крупнейш ие неф тяны е компании,
которы е «подарили» ры нку сотни миллиардов рублей
портф еля.
Во-вторы х, активно развивалось направление Supply
Chain Finance — ф инансирование цепочек поставок, или
агентский ф акторинг.
Ранее ф акторы в основном ф инансировали только продажи.
Агентский ф акторинг позволил ф инансировать поставщ иков
клиента без заклю чения с ними договора. Это откры ло новую
ниш у.
П очти треть российского ры нка занимаю т неф тяны е сделки,
ещ е четверть — агентский ф акторинг, а остальное —
классическое ф акторинговое ф инансирование коммерческих
компаний.
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
28

29. 2022 год стал кризисным: впервые за семь лет рынок просел на 5%.

Такая динамика связана с наруш ением цепочек поставок,
уходом с ры нка ряда иностранны х компаний, сокращ ением
отсрочек и заменой ф акторинга льготны м кредитованием.
П ри этом доходы ф акторов,то есть собранная комиссия,в
2022 году значительно вы росли. Это произош ло на ф оне
резкого повы ш ения клю чевой ставки.В итоге ставки ф акторинга
увеличились с привы чны х 8–9 до 25% для качественны х
заемщ иков и до 35–40% для заемщ иков из следую щ их
эш елонов. С ейчас ставки и конкуренция вернулись к уровню
начала 2022 года.
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
29

30. Форфейтинг (от фр. а forfal – целиком, общей суммой) – форма кредитования экспортеров во внешнеторговых операциях путем продажи

ими обязательств импортеров (покупателей) фирмефорфейтеру.
Традиционная схема ф орф ейтинга состоит из следую щ им
пунктов:
Кредитор и посредник совместно устанавливаю т
стоимость продукции и условия будущ ей сделки.
- Кредитор и дебитор заклю чаю т сделку на поставку
продукции.
-Кредитор и посредник заклю чаю т договор о купле-продаже
дебиторской задолженности и передаче ответственности.
- Кредитор осущ ествляет поставку товара и документально
подтверждает вы полнение этой процедуры . П осредник
передаёт оплату с учётом
стоимости своих услуг
(вознаграждения).
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
30

31. Форфейтинг обладает рядом преимуществ, которые выделяют его среди остальных схем финансирования:

-Значительное уменьш ение рисков продавца товаров.
-Отсутствие регресса.
-Возможность продажи дебиторской задолженности в несколько
этапов (при использовании двух и более векселей).
-Возможность принятия гибких условий договора.
-Система льгот и отсрочек при возникших у покупателя финансовых
трудностях.
-Экономия на займах в банковских организациях.
-Простота оф ормления сопровождающ их документов.
-Возможность торговых организаций увеличить объёмы производства
и техническое оснащ ение.
-Фиксированная процентная ставка даже при долгосрочном займе.
-Увеличение прибыли предприятия.
-Значительное снижение количества рисков при осуществлении
внеш неэкономической деятельности.
-Форфейтинговые инструменты оформляются довольно быстро и
просто.
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
31

32. Недостатки форфейтинга

-Высокая маржа. Она обуславливается долгосрочностью сделки и рисками,
который берёт на себя посредник.
- Наличие рисков, которые связаны непосредственно с законодательством
страны и возможными его изменениями.
-О плата гарантии (для импортёра).
- Больш ое количество ненадёжных контрагентов на международном рынке.
Ф орф ейтинг не так популярен в Российской Федерации, как в других странах.
Причины:
- Нестабильность экономики. Большая часть банковских организаций просто
опасается выдавать кредиты на длительный срок.
- Отсутствие в России чёткой законодательной базы для подобного
финансирования. Нормативные документы РФ попросту не подстроены под
международные схемы и правила.
- Низкий уровень ответственности стран-партнёров. Многие российские
экспортёры ориентированы именно на такие страны. Часто возникают трудности с
поиском посредника, который возьмёт на себя все риски.
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
32

33. Консигнация (от лат. consignatio – письменное доказательство)

представляет собой особый вид сделки, заключающейся посредством
передачи владельцем товара (консигнантом) посреднику (консигнатору)
товара на склад для его продажи последним. Право собственности на
товар, вплоть до его продажи, принадлежит консигнанту. Он же несет все
затраты по хранению товара и его предпродажной подготовке, однако
ответственность за сохранность хранимого, рекламные затраты,
маркетинговое исследование рынка осуществляются консигнатором за
свой счет. Консигнационные сделки применяются в случаях, когда на
рынок поступает новый товар, сбыт которого не гарантирован и трудно
прогнозируем. Посредник, получая товар на склад и обязуясь реализовать
его, тем не менее не производит оплаты до факта продажи товара
конечному потребителю. Именно в этом и заключается кредитная суть
сделки.
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
33

34. Банковский кредит и его особенности.

1. Двойной обмен обязательствами,имею щ ий место при
банковском кредитовании.Банк,соверш ая кредитную
сделку,вы дает,как правило,не собственны е средств,а те,
которы е бы ли переданы ему для хранения в виде
депозитов.
2. Банковский кредит носит производственны й характер,что
означает необходимость использования его в процессе
воспроизводства капитала.Банк,вы давая кредит,
предусматривает возврат ссуженной стоимости с
определенны м приростом в виде ссудного процента.
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
34

35. Банковский кредит можно классифицировать по видам:

1.В зависимости от сроков кредитования банковский кредит
классиф ицируется:на кратко-,средне-и долгосрочны й
2.И сходя из целей кредитования,все вы даваемы е ссуды
можно классиф ицировать как целевы е и нецелевы е.
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
35

36. Одна из существенных характеристик кредита – объект кредитования.

О бъектом кредитования могут бы ть товарно-материальны е
ценности,производственны е затраты или разры в в платежном
обороте.
Чащ е всего объектом кредитования являю тся товарноматериальны е ценности.В этом случае заемщ ик испраш ивает
кредит для приобретения конкретны х товаров, необходимы х
ему для продолжения производственного процесса.
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
36

37. Большое значение для классификации банковских кредитов имеет исследование порядка и механизма обеспечения выдаваемой ссуды

Обеспеченны е кредиты представляю т собой такую группу ссудны х
обязательств, в которой исполнение должником кредитного
договора подкреплено какими-либо им ущ ественны ми правами.
О бъектом обеспечения может бы ть:
– имущ ество или им ущ ественны е права заемщ ика.В этом случае
должник заклады вает или определенное им ущ ество (зачастую
именно то, которое он приобретает за счет кредита), или свои
права на какую-либо собственность (материальную
или
интеллектуальную ). Данны й порядок обеспечения применяется,
как правило,при крупны х кредитах,вы даваемы х на значительны й
срок;
– гарантия или поручительство третьей стороны . Такой вид
обеспечения чащ е всего принимается при мелких и средних
кредитах,вы даваемы х на малы е сроки.
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
37

38. Классификация банковских ссуд в зависимости от порядка их предоставления предполагает однократную выдачу кредита или открытие

кредитной линии.
Однократная выдача кредита осущ ествляется в случае
заклю чения между сторонами (банком и заемщ иком)договора с
условием откры тия простого ссудного счета, предполагаю щ его
проведение одной расходной операции. Это самы й простой
способ вы дачи кредита.
Кредитная линия предполагает, что клиент может получить
денежны е средства в необходимы й ем у момент времени и в
требуемой (но заранее согласованной с кредитором)сумме без
дополнительного
документарного
оф ормления. С амы е
распространенны е кредитны е линии оф ормляю тся в виде
возобновляемого, револьверного
или
контокоррентного
кредита.
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
38

39. В зависимости от способа предоставления кредита можно выделить кредиты по фактическим расходам и платежные.

Кредит по ф актическим расходам направлен на возмещ ение
затрат, уже произведенны х заемщ иком. В данном случае банк
перечисляет на расчетны й счет клиента некоторую сумму,
адекватную уже произведенны м затратам (подтвержденную
документально)по кредитуемому мероприятию .
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
39

40. Потребительский кредит

С пециф ические черты потребительского кредита, отличаю щ ие
его от ины х ф орм (в первую очередь, банковского и
коммерческого),таковы :
– кредит направлен на расш ирение потребления товара, а не
на производственны е цели;
– относительно малы й размер кредита и персониф ицированная
система определения кредитоспособности заемщ ика;
– залогом по ссуде чащ е всего вы ступает кредитуемое
имущ ество.
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
40

41.

Спасибо за внимание!
Российский государственный университет нефти и газа (НИУ) имени И.М.Губкина
ФАКУЛЬТЕТ КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ТЭК
41
41