Выступление начальника отдела организации выявления нарушений валютного законодательства

1.

Выступление начальника отдела организации выявления
нарушений валютного законодательства
Р.А. Миронова
19 мая 2015 г.

1
Задача системы валютного контроля – противодействие
незаконному оттоку денежных средств
Способы осуществления оттока денежных средств:
Система
валютного
контроля
Непоступление и/или нарушение сроков поступления выручки от
экспорта и невозврат переведенных ранее средств за неввоз товара при
импорте
Завышение цены товара для обоснования перевода крупных сумм
денежных средств в пользу нерезидентов
Использование
фирмоднодневок
+
Отсутствие в контрактах сроков возврата/получения денежных средств
с целью уклонения от ответственности за неисполнения
законодательного требования о репатриации/получения денежных
средств от внешнеторговой деятельности в предусмотренные
договором сроки
Передача товара вне территории Российской Федерации

3.

2
Незаконный отток денежных средств зафиксированный таможенными
органами
600
511
млрд. рублей
500
405,73
400
375
300
200
100
0
2012
2013
2014

4.

3
Общая цена товаров декларированных в регионе Калининградской
областной таможни с признаками многократного завышения цены
250
Млрд. Рублей
207
200
150
100
50
8,6
3,5
6,7
10,5
9,3
2009
2010
2011
2012
2013
0
2014

5.

4
Мероприятия, проводимые ФТС России в целях противодействия
незаконному выводу денежных средств из Российской Федерации
Внесение изменений в законодательство с целью создать комплексный
механизм выявления незаконного оттока денежных средств из
Российской Федерации путем злоупотребления правом и привлечения
к ответственности за такие деяния
Проведение организационных мероприятий внутриведомственных и
межведомственных
с
целью
оперативного
противодействия
перевода денежных средств за рубеж в оплату товаров ввезенных в
Российскую Федерацию по многократно завышенной цене

6.

Изменения предлагаемые ФТС России в законодательство в целях
создания системы противодействия незаконному оттоку денежных
средств из Российской Федерации
В Закон о валютном регулировании и валютном контроле
введение запрета на злоупотребление правами и обязанностями с целью
вывода денежных средств из-под юрисдикции Российской Федерации (мнимые
(притворные) сделки)
дополнение понятийного аппарата понятиями: риск, рисковые валютные
операции, система управления рисками
наделение органов и агентов валютного контроля полномочиями по
определению механизма системы управления рисками
наделение органов или агентов валютного контроля, и Центрального Банк
Российской Федерации полномочиями по обращению суд для применения
последствий ничтожности мнимых (притворных) сделок
В Уголовный кодекс Российской Федерации
ответственность за совершение валютных операций по мнимым (притворным)
сделкам
5

7.

Взаимодействие ФТС России, Банка России и уполномоченных банков в целях
противодействия переводу денежных средств за рубеж в оплату
импортированных товаров по завышенным ценам
Таможенный
Таможенный
пост
Таможенный
пост
Таможенный
пост
пост
ФТС России
Зарегистрированные
ДТ с признаком
завышения цены
Управление торговых
ограничений, валютного
и экспортного контроля
Товар
Участник
ВЭД
Деньги
Выпущенные
ДТ с
признаком
завышения
цены
Уполномоченные банки
Уполномоченные банки
Уполномоченные банки
Рекомендации и
указания
Зарегистрированные
ДТ с признаком
завышения цены
Банк России
6

8.

Результаты взаимодействия Банка России и ФТС России в целях
противодействия переводу денежных средств за рубеж в оплату
товаров ввезенных по завышенным ценам.
Стоимость товаров, заявленных в ДТ с признаками завышения
стоимости, зарегистрированных в 2015 году, информация о которых
получена от таможенных органов (млрд. рублей)
90,0
80,0
79,6
75,9
70,0
60,0
50,0
40,0
27,6
30,0
20,0
10,0
0,5
0,0
февраль
март
апрель
май
7

9.

Межведомственное взаимодействие в целях противодействия
незаконного оттока денежных средств с использованием завышения
цены ввозимых товаров
Министерство Внутренних Дел
Российской Федерации
8

10.

English Русский Правила