Понятие валютных правоотношений

1.

ПОНЯТИЕ ВАЛЮТНЫХ
ПРАВООТНОШЕНИЙ.
РЕЗИДЕНТЫ И НЕРЕЗИДЕНТЫ В
ВАЛЮТНЫХ ПРАВООТНОШЕНИЯХ
Выполнили:
Альшева В.Я.
Горбунов Н.А.
студент группы С-9-313

2.

Целью доклада является рассмотрения понятия «валютные
правоотношения», а также познакомиться с такими
участниками валютных правоотношений как резидент и
нерезидент.
Задачи доклада:
1. Узнать чем резидент отличается от нерезидент в валютных
правоотношений.
2. Рассмотреть вопрос, относительно прав и обязанностей
резидентов и нерезидентов.
3. Установить какую ответственность несут резиденты за
нарушения актов валютного законодательства Российской
Федерации.

3.

1. Валютные правоотношения
Валютные правоотношения — это общественные отношения, возникающие
на основе норм валютного законодательства, участники которых
наделены соответствующими правами и обязанностями, и
складывающиеся по поводу валюты и валютных ценностей.
Существует три типа валютных режимов:
режим государственной валютной монополии
режим свободно конвертируемой валюты
режим валютного государственного регулирования

4.

5.

В системе финансовых отношений
валютные отношения можно подразделить
на два уровня:
валютные отношения в
системе финансовых
отношений
валютные отношения в
системе мировых финансов

6.

Понятие резидент и нерезидент
1.
а) физические лица, являющиеся гражданами
Российской Федерации;
Резиденты:
б) постоянно проживающие в Российской
Федерации на основании вида на жительство,
предусмотренного законодательством
Российской Федерации, иностранные
граждане и лица без гражданства;
в) юридические лица, созданные в
соответствии с законодательством Российской
Федерации, за исключением иностранных
юридических лиц, зарегистрированных в
соответствии с Федеральным законом "О
международных компаниях";
г) находящиеся за пределами территории
Российской Федерации филиалы,
представительства и иные подразделения
резидентов;
2.
Нерезиденты:
а) физические лица, не являющиеся резидентами;
б) юридические лица, созданные в соответствии с
законодательством иностранных государств и
имеющие местонахождение за пределами
территории Российской Федерации;
в) организации, не являющиеся юридическими
лицами, созданные в соответствии с
законодательством иностранных государств и
имеющие местонахождение за пределами
территории Российской Федерации;
Г) межгосударственные и межправительственные
организации, их филиалы и постоянные
представительства в Российской Федерации

7.

3. Права и обязанности резидентов и
нерезидентов при проведении валютного
контроля
Резиденты вправе переводить на свои
счета (во вклады), открытые в банках за
пределами территории Российской
Федерации, средства со своих счетов (с
вкладов) в уполномоченных банках или
других своих счетов (вкладов), открытых в
банках за пределами территории РФ.
Резиденты могут открывать счета в
зарубежных банках и финансовых
организациях без ограничений. Они могут
использовать эти счета для хранения,
управления и инвестирования денежных
средств, а также осуществлять денежные
переводы через иностранные платежные
системы без необходимости открывать
банковский счет.
Нерезиденты на территории Российской
Федерации вправе:
•открывать банковские счета (банковские
вклады) в иностранной валюте и валюте
Российской Федерации только в
уполномоченных банках;
•без ограничений перечислять иностранную
валюту и валюту Российской Федерации со
своих банковских счетов (с банковских вкладов)
в банках за пределами территории Российской
Федерации свои банковские счета, в банках за
пределами территории Российской Федерации.

8.

Ответственность резидентов за нарушения
актов валютного законодательства
Российской Федерации и актов органов
валютного регулирования
Ответственность за нарушение валютного законодательства предусмотрена
административным, таможенным и уголовным законодательством РФ
В соответствии с административным законодательством:
1.
Осуществление незаконных валютных операций - влечет наложение административного
штрафа на граждан, лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования
юридического лица, и юридических лиц в размере от 20 до 40 процентов суммы незаконной валютной
операции либо суммы денежных средств, переведенных без открытия банковского счета с
использованием электронных средств платежа, но не более тридцати тысяч рублей.
2.
Нарушение установленного порядка открытия счетов (вкладов) в банках, расположенных за
пределами территории РФ - влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от
одной тысячи до одной тысячи пятисот рублей; на должностных лиц - от пяти тысяч до десяти
тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.
3.
Невыполнение резидентом в установленный срок обязанности по получению на свои банковские
счета в уполномоченных банках иностранной валюты или валюты РФ - влечет предупреждение или
наложение административного штрафа на граждан, лиц, осуществляющих предпринимательскую
деятельность без образования юридического лица, и юридических лиц в размере одной стопятидесятой
ключевой ставки Центрального банка Российской Федерации от суммы денежных средств, зачисленных
на счета в уполномоченных банках с нарушением установленного срока, за каждый день просрочки
зачисления таких денежных средств, и (или) в размере от 3 до 5 процентов суммы денежных средств,
не зачисленных в установленный срок на банковские счета в уполномоченных банках

9.

В соответствии с уголовным законодательством
невозвращение в крупном размере (более 100 миллионов
рублей) и в особо крупном размере (150 миллионов
рублей) из-за границы руководителем организации средств
в иностранной валюте, подлежащих в соответствии с
законодательством РФ обязательному перечислению на
счета в уполномоченный банк Российской Федерации
наказываются лишением свободы на срок до пяти лет со
штрафом в размере до одного миллиона рублей или в
размере заработной платы или иного дохода осужденного.

10.

Заключение
Отношения частного характера возникают между
участниками валютных отношений в связи с
владением, пользованием и распоряжением
объектами валютных операций. Валютные
отношения частного характера по своей природе
являются разновидностью товарно-денежных
отношений, возникающих в целях обеспечения
обмена товарами, работами, услугами,
результатами интеллектуальной деятельности, а
также осуществления инвестиционной
деятельности в международном экономическом
обороте. Такого рода отношения возникают,
например, при предоставлении банком валютного
кредита юридическому или физическому лицу,
между участниками внешнеэкономической
деятельности при осуществлении расчетов, при
покупке или продаже физическими лицами
иностранной валюты в обменных пунктах, в других
случаях проведения сделок с валютными
ценностями или иными объектами валютных
операций.