виталик

1.

Результаты работы за 9 месяцев
2024 года
2023
1

2.

НАША МИССИЯ
Быть драйвером роста Российской
металлургии, делая процесс покупки и
использования графитированных
электродов металлургами максимально
простым и удобным, предоставляя
первоклассный сервис на каждом этапе
взаимодействия с нами.
2

3.

Структура имущества и источники его формирования
Значение показателя
Показатель
1
Актив
1. Внеоборотные активы
2. Оборотные, всего
в том числе:
запасы
дебиторская задолженность
денежные средства и краткосрочные финансовые
вложения
Пассив
1. Собственный капитал
3. Краткосрочные обязательства*, всего
в том числе:
заемные средства
Валюта баланса
в тыс. долл. США
31.12.2023 31.03.2024 30.06.2024 30.09.2024
в % к валюте баланса
на начало
на конец
анализируемог анализируемог
о
о
периода
периода
(31.12.2023)
(30.09.2024)
6
7
2
3
4
5
8
3 243
8
5 018
8
4 024
7
5 231
0,2
99,8
1 670
2 195
789
1 796
1 526
2 669
2 897
39
149
249
3 001
Изменение за анализируемый
период
тыс. долл. США
±%
(гр.5-гр.2)
((гр.5-гр.2) : гр.2)
8
9
0,1
99,9
-1
+1 988
-15,9
+61,3
51,4
34,3
+126
+7,6
3 193
47
61
+1 666
+109,2
334
112
1,2
2,1
+73
+186,9
427
4 599
534
3 498
417
4 820
7,7
92,3
8
92
+168
+1 819
+67,3
+60,6
2 053
1 975
1 484
2 018
63,2
38,5
-35
-1,7
3 251
5 026
4 032
5 237
100
100
+1 987
+61,1
3

4.

Структура активов организации в разрезе основных групп представлена ниже на диаграмме:
4

5.

5

6.

Основные показатели финансовой устойчивости организации
Измене
ние
показат
31.12. 31.03. 30.06. 30.09.
еля
2023 2024 2024 2024
(гр.5гр.2)
2
3
4
5
6
Значение показателя
Показатель
1
1. Коэффициент автономии
2. Коэффициент финансового
левериджа
3. Коэффициент обеспеченности
запасов
0,08
0,09
0,13
0,08
12,04
10,76
6,55
11,56
0,14
0,19
0,67
0,23
Описание показателя и его нормативное
значение
7
Отношение собственного капитала к общей
сумме капитала.
–
Нормальное значение для данной отрасли: 0,4
и более (оптимальное 0,5-0,7).
Отношение заемного капитала к
собственному.
-0,48
Нормальное значение для данной отрасли: не
более 1,5 (оптимальное 0,43-1).
Отношение собственных оборотных средств к
+0,09 стоимости запасов.
Нормальное значение: не менее 0,5.
6

7.

7

8.

результаты деятельности
организации
Показатель
Значение показателя, тыс.
долл. США
9 мес 2024
Среднегодовая
величина, тыс.
долл. США
1-й кв.
2024
2-й кв.
2024
3-й кв.
2024
2
3
4
5
6
1. Выручка
3 171
3 645
3 035
9 851
13 135
2. Расходы по обычным видам деятельности
3 049
3 343
2 953
9 345
12 460
3. Прибыль (убыток) от продаж (1-2)
121
302
82
506
675
4. Прочие доходы и расходы, кроме процентов к уплате
21
-94
-67
-140
-187
5. EBIT (прибыль до уплаты процентов и налогов) (3+4)
143
208
15
366
488
6. Проценты к уплате
56
69
74
199
266
7. Налог на прибыль
-26
-13
-21
-60
-80
8. Чистая прибыль (убыток) (5-6+7)
61
125
-80
107
142
1
8

9.

Финансовые результаты компании 23/24
ЗНАЧЕНИЕ ПОКАЗАТЕЛЯ, ТЫС. ДОЛЛ. США
ИЗМЕНЕНИЕ ПОКАЗАТЕЛЯ
9 мес 2023
9 мес 2024
тыс.
долл. США
(гр.3 - гр.2)
2
3
4
5
1. Выручка
7 037
9 851
2 814
40%
2. Расходы по обычным видам деятельности
6 673
9 345
2 672
40%
3. Прибыль (убыток) от продаж (1-2)
364
506
142
39%
4. Прочие доходы и расходы, кроме процентов к уплате
398
-140
-538
-135%
5. EBIT (прибыль до уплаты процентов и налогов) (3+4)
762
366
-396
-52%
6. Проценты к уплате
116
199
83
72%
7. Налог на прибыль, изменение налоговых активов и прочее
-109
-60
49
-45%
8. Чистая прибыль (убыток) (5-6+7)
537
107
-430
-80%
ПОКАЗАТЕЛЬ
1
±%
((3-2) : 2)
9

10.

Сравнение плана и факта 9 мес. 2024 года
Показатель
Значение показателя, тыс
долл. США
Изменение показателя
3
долл. США
(гр.3 - гр.2)
4
±%
((3-2) : 2)
5
11 357
9 851
-1 506
-13%
10 793
9 345
-1 448
-13%
564
506
-58
-10%
-248
-140
108
-44%
316
366
50
16%
273
199
-74
-27%
7. Налог на прибыль, изменение налоговых активов и прочее
-29
-60
-31
107%
8. Чистая прибыль (убыток) (5-6+7)
14
107
93
664%
1
1. Выручка
2. Расходы по обычным видам деятельности
3. Прибыль (убыток) от продаж (1-2)
4. Прочие доходы и расходы, кроме процентов к уплате
5. EBIT (прибыль до уплаты процентов и налогов) (3+4)
6. Проценты к уплате
План
Факт
2
10

11.

Анализ рентабельности
Значения показателя (в %, или в
копейках с рубля)
Показатели рентабельности
1
1. Рентабельность продаж (величина прибыли от продаж в каждом
рубле выручки). Нормальное значение для данной отрасли: не менее
4%.
2. Рентабельность продаж по EBIT (величина прибыли от продаж до
уплаты процентов и налогов в каждом рубле выручки).
3. Рентабельность продаж по чистой прибыли (величина чистой
прибыли в каждом рубле выручки). Нормальное значение для данной
отрасли: 2% и более.
Коэффициент покрытия процентов к уплате (ICR), коэфф. Нормальное
значение: 1,5 и более.
Изменение
показателя
коп.,
±%
1-й кв. 2024 2-й кв. 2024 3-й кв. 2024 (гр.4 - ((4-2) :
гр.2)
2)
5
6
2
3
4
3,8
8,3
2,7
-1,1
-29
4,5
5,7
0,5
-4
-88,9
1,9
3,4
-2,6
-4,5
↓
2,6
3
0,2
-2,4
-92
11

12.

12

13.

13

14.

Показатель оборачиваемости
1
Значение в днях
Коэфф.
1-й кв.
2024
Коэфф.
3-й кв.
2024
Изменение,
дн.
(гр.4 - гр.2)
1-й кв.
2024
2-й кв.
2024
3-й кв.
2024
2
3
4
5
6
7
119
113
140
3,1
2,6
+21
58
41
40
6,3
9,1
-18
60
69
92
6,1
4
+32
51
58
73
7,1
5
+22
119
113
140
3,1
2,6
+21
Оборачиваемость оборотных средств
(отношение средней величины оборотных активов к среднедневной выручке*;
нормальное значение для данной отрасли: 109 и менее дн.)
Оборачиваемость запасов
(отношение средней стоимости запасов к среднедневной себестоимости
проданных товаров; нормальное значение для данной отрасли: не более 23 дн.)
Оборачиваемость дебиторской задолженности
(отношение средней величины дебиторской задолженности к среднедневной
выручке; нормальное значение для данной отрасли: 45 и менее дн.)
Оборачиваемость кредиторской задолженности
(отношение средней величины кредиторской задолженности к среднедневной
выручке)
Оборачиваемость активов
(отношение средней стоимости активов к среднедневной выручке; нормальное
значение для данной отрасли: 117 и менее дн.)
14

15.

Финансовые результаты
за период 01.01.24–30.09.24
Финансовое положение на 30.09.2024
ААА АА А ВВВ ВВ В ССС СС С
Отличные (AAA)
Очень хорошие (AA)
Хорошие (A)
Положительные (BBB)
Нормальные (BB)
Удовлетворительные (B)
Неудовлетворительные (CCC)
V
Плохие (CC)
Очень плохие (C)
Критические (D)
D
15

16.

• Прогноз банкротства
• В качестве одного из показателей вероятности банкротства
организации ниже рассчитан Z-счет Альтмана (для Маверс взята 4факторная модель для частных непроизводственных компаний):
• Z-счет = 6,56T1 + 3,26T2 + 6,72T3 + 1,05T4 , где
Коэфт
1
T1
• Предполагаемая вероятность банкротства в зависимости от
значения Z-счета Альтмана составляет:
• 1.1 и менее – высокая вероятность банкротства;
T2
• от 1.1 до 2.6 – средняя вероятность банкротства;
• от 2.6 и выше – низкая вероятность банкротства.
• По результатам расчетов для Маверс значение Z-счета на
последний день анализируемого периода составило 0,94. Это
означает, что существует высокая вероятность банкротства Маверс. В
тоже время, необходимо отметить очень условный характер данного
показателя, по результатам которого не следует делать однозначный
вывод, а необходимо провести более глубокий анализ финансового
состояния организации.
T3
T4
Расчет
Значение
Произведени
Множитель
на
е
30.09.2024
(гр. 3 х гр. 4)
3
4
5
2
Отношение
оборотного капитала к
0,08
величине всех активов
Отношение
нераспределенной
0,08
прибыли к величине
всех активов
Отношение EBIT к
0,01
величине всех активов
Отношение
собственного капитала
0,09
к заемному
Z-счет Альтмана:
6,56
0,51
3,26
0,26
6,72
0,08
1,05
0,09
0,94
16

17.

17