Бизнес - план производства катеров

1.

Бизнес-план производства катеров
Для инвестора
ИП на УСН 15% (Доходы минус расходы)
1. Резюме проекта
• **Цель:** Организация производства катеров в масштабе до 5 сборочных
постов.
• **Юридическая форма:** ИП на УСН 15% "Доходы минус расходы".
• **Стартовые инвестиции:** 3 981 200 ₽
• **Выручка при полной загрузке (5 постов):** 33 600 000 ₽/год
• **Ожидаемый срок окупаемости:** ~11 месяцев (при 5 постах)
Проект демонстрирует высокую потенциальную рентабельность при достижении
полной производственной мощности, что делает его привлекательным для
инвестиций.

2.

2. Структура затрат
2.1. Первоначальные инвестиции
Наименование
Сумма (₽)
Оборудование и подготовка 3 845 200
Масштабирование (1 пост)
136 000
**ИТОГО ИНВЕСТИЦИИ**
**3 981 200**
2.2. Переменные расходы на 1 катер
(Включая зарплату с налогами, материалы, электроэнергию)
Наименование
Сумма (₽)
Зарплата сборщика (+взносы 30.2%) 39 060
Материалы
50 000
Электроэнергия
9 000
**ИТОГО переменные на 1 катер**
**98 060**
2. Структура затрат (продолжение)
2.3. Постоянные расходы в месяц
Наименование
Сумма (₽)
Аренда помещения
200 000

3.

Наименование
Сумма (₽)
Бухгалтер
50 000
Маркетинг (SMM)
50 000
Менеджмент
100 000
**ИТОГО постоянные расходы** **400 000**
3. Финансовая модель: Прибыль на разных уровнях
загрузки
(ИП на УСН 15% "Доходы минус расходы")
Показатель
1 пост
2 поста
3 поста
4 поста
5 постов
(4
(8
(12
(16
(20
катера/ме катеров/ме катеров/ме катеров/ме катеров/мес
с)
с)
с)
с)
)
560 000
1 120 000
1 680 000
2 240 000
2 800 000
392 240
784 480
1 176 720
1 568 960
1 961 200
400 000
400 000
400 000
400 000
400 000
792 240
1 184 480
1 576 720
1 968 960
2 361 200
Прибыль до налога -232 240
-64 480
103 280
271 040
438 800
Налог УСН 15%
0
15 492
40 656
65 820
**Выручка**
Переменные
расходы
Постоянные
расходы
**ИТОГО
Расходы**
0

4.

Показатель
1 пост
2 поста
3 поста
4 поста
5 постов
(4
(8
(12
(16
(20
катера/ме катеров/ме катеров/ме катеров/ме катеров/мес
**Чистая
прибыль/Убыток**
с)
с)
с)
с)
)
-232 240
-64 480
87 788
230 384
372 980
Вывод: Бизнес становится прибыльным при загрузке от 3 сборочных постов.
Максимальная чистая прибыль достигается при полной загрузке в 5 постов.
4. График Чистой Прибыли/Убытка по количеству постов
Чистая прибыль / Убыток
Ось Y: Сумма (₽), Ось X: Количество сборочных постов
4. Расчет окупаемости и Кумулятивный Денежный Поток
(КДП)
(При условии работы 5 сборочных постов с 1-го месяца)

5.

Месяц
0
Инвестиции
(накоп.)
-3 981 200
Чистая
Кумулятивный
прибыль
Денежный Поток
(мес)
(КДП)
0
-3 981 200
1
372 980
-3 608 220
2
372 980
-3 235 240
3
372 980
-2 862 260
4
372 980
-2 489 280
5
372 980
-2 116 300
6
372 980
-1 743 320
7
372 980
-1 370 340
8
372 980
-997 360
9
372 980
-624 380
10
372 980
-251 400
**11**
**372 980**
**121 580**
12
372 980
494 560
**ИТОГО за
1 год**
**4 475 760** **494 560**
Срок окупаемости: ~11 месяцев
Состояние
Начальные
инвестиции
**ПРОЕКТ
ОКУПИЛСЯ!**
Накопленный
КДП за 1 год

6.

5. График Кумулятивного Денежного Потока (КДП) на 2
года
Кумулятивный Денежный Поток
Точка окупаемости
Ось Y: Сумма (₽), Ось X: Месяцы
График ясно демонстрирует положительную динамику КДП после 10-11 месяцев,
подтверждая привлекательность инвестиции.
6. Выводы и рекомендации для инвестора
Ключевые выводы:
• **Привлекательность:** Бизнес имеет высокий потенциал доходности при
выходе на полную мощность.
• **Точка безубыточности:** Достигается при производстве 12 катеров/месяц (3
сборочных поста).

7.

• **Срок окупаемости:** **~11 месяцев** при работе на 5 сборочных постах.
• **Налоговая эффективность:** Выбор УСН 15% (Доходы-Расходы) значительно
повышает чистую прибыль за счет учета всех операционных затрат.
Рекомендации:
1. **Поэтапное масштабирование:** Рассмотреть запуск с 3-4 постов для
быстрого достижения безубыточности и последующего расширения.
2. **Строгий контроль затрат:** Мониторинг переменных и постоянных расходов
для поддержания высокой маржинальности.
3. **Активная маркетинговая стратегия:** Обеспечение стабильного спроса для
максимальной загрузки мощностей.
4. **Формирование резервов:** Создание финансовой "подушки" для защиты от
непредвиденных обстоятельств.
Спасибо за внимание!
Готов(а) ответить на ваши вопросы.
© 2023. Бизнес-план разработан для инвестора.