Finansovaya-ustojchivost-malogo-biznesa

1.

Финансовая устойчивость
малого бизнеса
От долговой зависимости к здоровому росту

2.

Проблема, которая маскируется под
успех
Многие компании выглядят успешно: растут, получают
прибыль. Но за фасадом часто скрывается нездоровое
финансовое положение. Некоторые бизнесы постоянно живут
в долг, используя кредиты для текущих расходов. Сегодня мы
научимся отличать здоровый рост от долговой зависимости и
диагностировать финансовые проблемы на ранних стадиях.

3.

Финансовая отчётность: чтение карты
вашего бизнеса
Отчётность — это не скучные цифры для бухгалтера. Это карта, на
которой отмечены все рифы и безопасные гавани вашего бизнеса.
Начнём с движения денежных средств.
Операционный поток
Инвестиционный поток
Деньги от основной
Вложения в развитие.
деятельности. Должен быть
Отрицательный — хорошо. Но
стабильным и растущим.
стабильно отрицательный без
роста доходов — тревожный
звонок.
Финансовый поток
Привлечение и погашение долгов. Постоянные новые кредиты для
погашения старых — признак проблем.

4.

Статистика: тревожные сигналы на рынке
Кредитование сжимается. Объёмы нового кредитования МСП снизились. Предпринимателям сложнее
получать займы.
Задолженность растёт. Просроченная задолженность МСП достигла 767 млрд рублей в августе 2025 года,
увеличившись за год на 14%.
14%
65.3%
Рост просроченной задолженности
Прибыльные МСП
год на год
но не все ликвидны

5.

Коэффициент задолженности: показатель независимости
D/E = Общая задолженность / Собственный капитал
Низкий коэффициент = высокая финансовая независимость. Выше 2 = сильная зависимость от кредиторов.
Компания А
Компания Б
Капитал: 1 млн руб.
Капитал: 1 млн руб.
Долги: 500 тыс. руб.
Долги: 2 млн руб.
D/E = 0,5
D/E = 2,0
✓ Устойчива
⚠ Зависима

6.

Ликвидность и управление оборотным
капиталом
Коэффициент текущей ликвидности: способность покрыть
краткосрочные обязательства. Норма: 1,5–2,0. Ниже 1 = риск
неплатёжеспособности.
Обеспеченность собственными средствами: положительное значение
показывает, что вы финансируете оборотный капитал собственными
деньгами, не полагаясь на кредиты.
Прибыль ≠ Ликвидность
65% МСП прибыльны, но прибыль часто заморожена в
дебиторской задолженности или запасах.
Критический признак
Если КТЛ ниже 1, бизнес рискует не выплатить счета в срок,
несмотря на позитивную прибыль.

7.

Контроль расходов: сеть кофеен «Вкусный Кофе»
Пример здорового управления затратами: сеть ежемесячно анализировала
расходы на закупки, аренду и персонал. Заметила низкую загрузку в будни в
«мёртвые часы».
Анализ
Выявили малоэффективные часы работы.
Действие
Скорректировали график сотрудников.
Инновация
Внедрили заказы через приложение со скидкой.
Результат
Снизили расходы и увеличили выручку.

8.

5 шагов к финансовой устойчивости
1
Анализируйте показатели
Сравните коэффициенты с отраслевыми данными, выявите отклонения.
2
Прогнозируйте денежные потоки
Составляйте прогноз на 3–6 месяцев, чтобы заранее видеть кассовые разрывы.
3
Создайте резервный фонд
Накопите запас, покрывающий 3–6 месяцев операционных расходов.
4
Управляйте дебиторской задолженностью
Чётко прописывайте условия оплаты, не кредитуйте клиентов за ваш счёт.
5
Оптимизируйте расходы
Регулярно пересматривайте статьи затрат, ищите возможности экономии.

9.

Распознавайте признаки долговой
зависимости
Постоянные кредиты для
Отсутствие финансовой
текущих расходов (аренда,
подушки безопасности
зарплата)
Частые просрочки платежей поставщикам
Рост просроченной задолженности МСП подтверждает:
всё больше компаний сталкиваются с проблемами
выплаты долгов. Не станьте одной из них.

10.

Финансовая
грамотность — ваш
главный актив
Финансовая устойчивость — это основа для уверенного и долгосрочного развития.
Инвестиции в понимание собственных финансов — самые выгодные инвестиции
для предпринимателя.
Успех вашего бизнеса зависит не от объёма продаж, а от того, сколько денег
останется в кассе после всех расходов.