Презентация - 2025

1.

Советник
генерального
директора
Белорусская национальная перестраховочная организация
ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ
ОТМЫВАНИЮ
ДЕНЕГ
и
ФИНАНСИРОВАНИЮ
ТЕРРОРИЗМА

2.

FINANCIAL ACTION TASK
FORCE ON MONEY
LAUNDERING (FATF)
Группа разработки финансовых мер по борьбе с
отмыванием денег (ФАТФ)
• создана в 1989 году и базируется в г. Париж
• выработка мировых стандартов в сфере
ПОД/ФТ
• оценка национальных систем ПОД/ФТ
• 40 стран-членов
• 9 региональных групп по типу FATF
• более 200 стран следуют рекомендациям FATF
01

3.

ЕВРАЗИЙСКАЯ ГРУППА ПО
ПРОТИВОДЕЙСТВИЮ ЛЕГАЛИЗАЦИИ
ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ И
ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА
02
• создана в 2004 году
• Беларусь
Китай
Индия
Казахстан
Кыргызстан
Россия
Таджикистан
Туркменистан
Узбекистан
• интеграция государств-членов ЕАГ в
международную систему ПОД/ФТ в
соответствии с рекомендациями FATF

4.

РЕКОМЕНДАЦИИ FATF
• приняты 16 февраля 2012 года
• количество рекомендаций – 40
Рекомендация 1:
страны должны требовать, чтобы финансовые учреждения и
установленные нефинансовые предприятия и профессии
определяли, оценивали и принимали меры по снижению
собственных рисков отмывания денег и финансирования
терроризма
Общий словарь (определение):
термин финансовое учреждение означает в т.ч. любое физическое
или юридическое лицо, которое в качестве деятельности
осуществляет андеррайтинг и размещение полисов страхования
жизни и
иных страховых полисов, связанных с инвестициями
03
относится как к страховым организациям, так и к страховым посредникам

5.

РУКОВОДСТВО ДЛЯ
СЕКТОРА СТРАХОВАНИЯ ЖИЗНИ
• принято 25 октября 2018 года
• не распространяется на страхование
не-жизни1 и перестрахование2
1общий словарь FATF исключает субъекты страхования не-жизни из
списка финансовых учреждений, подпадающих под требования
FATF
2в соответствии с передовой практикой перестраховщики должны
стремиться заключать сделки только с теми страховщиками жизни,
которые имеют надлежащие действующие программы ПОД/ФТ
04

6.

05
ЗАКОН
Республики Беларусь
от 30.06.2014 № 165-З
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
Совета Министров РБ
от 24.12.2014 № 1249
О мерах по предотвращению легализации
доходов, полученных преступным путем,
финансирования террористической деятельности
и финансирования распространения оружия
массового поражения
Об установлении общих требований к правилам
внутреннего контроля
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
Министерства финансов РБ
от 04.11.2016 № 96
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
Совета Министров РБ
от 16.03.2006 № 367
О требованиях к правилам внутреннего контроля
Об утверждении формы специального формуляра
регистрации финансовой операции, подлежащей
особому контролю, и инструкции о порядке заполнения,
представления, регистрации, учета и хранения
специальных формуляров регистрации финансовых
операций, подлежащих особому контролю
(Инструкция о требованиях к правилам внутреннего
контроля)
НОРМАТИВНЫЕ ПРАВОВЫЕ АКТЫ РЕСПУБЛИКИ
БЕЛАРУСЬ

7.

ОСНОВНЫЕ
ОПРЕДЕЛЕНИЯ
ЛЕГАЛИЗАЦИЯ
(ОТМЫВАНИЕ)
06
доходов, полученных преступным
путем, - придание правомерного
вида владению, пользованию и
(или) распоряжению доходами,
полученными преступным путем,
в целях утаивания или искажения
их происхождения,
местонахождения, размещения,
движения либо их
действительной принадлежности,
в том числе соотносимых с этими
доходами прав
ТЕРРОРИЗМ
ОМП
финансирование
террористической деятельности предоставление или сбор средств
любым способом в целях
использования в
террористической деятельности,
материального обеспечения или
иной поддержки террористов,
террористических групп
(организаций), в т.ч. в целях
проезда к месту обучения для
участия в террористической
деятельности
финансирование
распространения оружия
массового поражения предоставление или сбор средств
любым способом в целях
приобретения, хранения, сбыта,
использования оружия массового
поражения

8.

ЛЕГАЛИЗАЦИЯ ДОХОДОВ,
ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ
ПУТЕМ
07
Аккумуляция средств
от нелегальной
деятельности
Размещение средств
в финансовой
системе
Сокрытие источника
происхождения
средств с помощью
транзакций
Интеграция «чистых»
средств в экономику

9.

СТРАХОВАНИЕ
ЖИЗНИ
Страхование жизни
рассматривается в качестве
наиболее
распространенного метода
отмывания денег в секторе
страхования
08
ИССЛЕДОВАНИЯ
FATF

10.

OPERATION
«CAPSTONE»
Сумма 80 млн USD
средства колумбийского наркокартеля
Международные брокеры
независимые/аффилированные с
картелем
Страховые компании жизни
США, о. Мэн и проч.
Бенефициары
члены наркокартеля
Период
2000 – 2003 годы
09

11.

10
СТРАХОВАНИЕ НЕ-ЖИЗНИ
БИЗНЕС
СТРАХОВЩИК
ПОСРЕДНИК
• приобретение легального
бизнеса за счет средств,
полученных преступным путем
• страхование в добросовестной
страховой компании
• фиктивные требования (поджог)*
• приобретение легального
бизнеса за счет средств,
полученных преступным путем
• приобретение страховой
компании
• страхование в аффилированной
страховой компании**
• подкуп/приобретение
посредника
• фиктивный объект страхования
• страхование в добросовестной
страховой компании***
*во Флориде наркокартель Cali приобрел завод по
**преступная группировка берет под контроль
***лицо, занимающееся отмыванием денег, в сговоре с
переработке золота, который был уничтожен в
результате поджога, компания Lloyd's of London
отказалась платить, некоторым лицам были
предъявлены обвинения
страховую компанию и приобретает морскую
компанию с флотом; суда страхуются с явным
завышением страховой суммы; суда тонут, а
страхователь получает возмещение
посредником страхует объект на фиктивную
(завышенную) сумму; регулярные перечисления
больших премий, контроль за размером выплат и
использование солидной страховой компании,
позволяют получать «чистые» деньги по заявленным
страховым случаям

12.

приобретение
легального бизнеса
и
перестраховщика(о
в)
ПЕРЕСТРАХОВАНИ
Е
страхование
«эзотерических»
рисков
фронтинг
на выгодных
условиях
получение «отмытых» средств от
аффилированной с преступниками
перестраховочной компании
11

13.

12
ODEBRECHT CASE
Строймонтаж
строительство источника
водоснабжения и многоцелевого
трубопровода
Стоимость полисов
Ocean Re
Nashville
Financial Corp
порядка 1,1 млн USD
Собственное удержание
Ecuatoriano Suiza – 0,1%
Ocean Re – 0,0%
Nashville Financial Corp – 99,9%
Распределение премии
Ecuatoriano Suiza – 71,0 тыс. USD
Ocean Re – 33,0 тыс. USD
Nashville Financial Corp – 1,0 млн USD
Ecuatoriano Suiza

14.

ИНФОРМАЦИЯ
КОНТРАГЕНТ
СУММА
• немотивированный отказ или
неоправданные задержки в предоставлении
сведений, излишняя озабоченность
вопросами конфиденциальности
• информация вызывает подозрение, ее
невозможно проверить или проверка
является дорогостоящей
• документы (копии), вызывают сомнение в их
подлинности или достоверности
• наименование, схожее с наименованиями
других юридических лиц
• контрагент отсутствует в официальных
справочных изданиях, невозможно связаться
по указанным адресам и телефонам
• необычное поведение или несвойственная
активность
• необоснованное дробление сумм
аналогичных финансовых операций (одного
вида)
• использование трех и более разных валют
• осуществление нескольких финансовых
операций, каждая из которых в отдельности
не является подозрительной
• страховая сумма превышает рыночную
(остаточную) стоимость имущества
ЮРИСДИКЦИЯ
ДОГОВОР
СЧЕТА
• контрагент, страхователь, перестрахователь,
(ретро)цедент, объект страхования находится
в «экзотической» юрисдикции
• контрагент (его головной офис) находится в
СЕРОМ/ЧЕРНОМ списке FATF
• заключение договоров страхования в
нескольких страховых организациях
• досрочное расторжение (страховая премия
подлежит возврату)
• частое внесение изменений в договор (со
сменой застрахованного лица,
выгодоприобретателя)
• перевод или поступление денежных средств
с использованием анонимного (номерного)
счета
• использование счетов в банках – резидентах
«экзотических» юрисдикций
13
ПРИЗНАКИ ПОДОЗРИТЕЛЬНЫХ ФИНАНСОВЫХ
ОПЕРАЦИЙ

15.

ОСОБЫЕ
ЮРИСДИКЦИИ
КНДР
ИРАН
МЬЯНМА
ЧЕРНЫЙ СПИСОК FATF
14
юрисдикции с высоким уровнем
риска, имеющие значительные
стратегические недостатки в своих
режимах ПОД/ФТ, в отношении
которых FATF призывает применять
усиленную должную
осмотрительность (в наиболее
серьезных случаях – применять
контрмеры для защиты
международной финансовой
системы от рисков ОД/ФТ,
исходящих из указанных стран)
АЛЖИР
АНГОЛА
БОЛГАРИЯ
БОЛИВИЯ
ВИРГИНСКИЕ
ОСТРОВА
(Великобритания)
ВЬЕТНАМ
ГАИТИ
ДЕМОКРАТИЧЕСКАЯ
РЕСПУБЛИКА КОНГО
ЙЕМЕН
КАМЕРУН
КОТ-Д`ИВУАР
ЛАОС
ЛИВАН
СИРИЯ
ЮЖНЫЙ СУДАН
КЕНИЯ
НАМИБИЯ
НЕПАЛ
МОНАКО
ВЕНЕСУЭЛА
СЕРЫЙ СПИСОК FATF
юрисдикции, находящиеся под
усиленным наблюдением, активно
работают с FATF над устранением
стратегических недостатков в своих
режимах ПОД/ФТ (страны взяли на
себя обязательства перед FATF
оперативно устранить выявленные
стратегические недостатки в
согласованные сроки и подлежит
усиленному мониторингу)
Андорра
Антигуа и Барбуда
Багамы
Барбадос
Белиз
Бруней-Даруссалам
Вануату
Ангилья
Бермуды
Виргинские О-ва
Монтсеррат
Гибралтар
О-ва Чагос
Южн. Георгия и Южн.
Сандвичевы О-ва
Теркс и Кайкос
Кайманы
Гренада
Джибути
Доминикана
Макао
Коста-Рика
О-ва Кука
Ниуэ
Либерия
Лихтенштейн
Маврикий
Лабуан
Мальдивы
Маршалловы О-ва
Науру
Панама
О-в Мадейра
Монако
Самоа
Сейшелы
Сент-Кристофер и
Невис
Сент-Люсия
Сент-Винсент и
Гренадины
Тонга
Виргинские О-ва
Пуэрто-Рико
Штат Вайоминг (США)
Штат Делавэр (США)
О-в Кергелен
Полинезия
Фиджи
Ямайка
Черногория
Аруба
Кюрасао
О-ва Бонайре, Саба,
Синт-Эстатиус
Синт-Мартен
ОФФШОРНЫЕ ЗОНЫ
Указ от 25.05.2006 № 353
Об утверждении перечня
оффшорных зон

16.

BELARUS RE
БРОКЕРЫ
заключает договора
(соглашения и проч.) только с
контрагентами, прошедшими
идентификацию и
подтвердившими наличие
собственных политик по
ПОД/ФТ
ПРАВИЛА
ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ
утверждены 14.01.2020 (приказ № 4)
СТРАХОВЫЕ
КОМПАНИИ
15
ПЕРЕСТРАХОВОЧНЫЕ
КОМПАНИИ
ПРОЧИЕ
КОНТРАГЕНТЫ

17.

16
ОЦЕНКА РИСКОВ И ПРИМЕНЕНИЕ
РИСК-ОРИЕНТИРОВАННОГО
ПОДХОДА
НИЗКИЙ
СРЕДНИЙ
ВЫСОКИЙ
BLACK LIST
актуализация 1 раз в 3 года
актуализация 1 раз в 3 года
актуализация 1 раз в год
сделки не заключаются
применение расширенных
мер внутреннего контроля

18.

17
ЗАМЕСТИТЕЛЬ ГЕНЕРАЛЬНОГО ДИРЕКТОРА (МАЦКО А.В.)
за выполнение Правил внутреннего контроля
РУКОВОДИТЕЛИ СТРУКТУРНЫХ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ
за проведение идентификации контрагентов; выявление финансовых
операций, подлежащих особому контролю; составление сообщений
СОВЕТНИК ГЕНЕРАЛЬНОГО ДИРЕКТОРА
за проверку анкеты ЮЛ, проверку сообщения; выявление лиц, в
отношении которых должны быть применены меры по
замораживанию средств и (или) блокированию финансовых
операций; проверку знаний работников
ВЕДУЩИЙ СПЕЦИАЛИСТ УПРАВЛЕНИЯ РИСКМЕНЕДЖМЕНТА И ПЕРЕСТРАХОВАНИЯ ФИНАНСОВЫХ
РИСКОВ (ЧЕРЕПАНОВА В.С.)
за проверку правильности расчета рейтинга контрагента,
верификацию сведений о контрагенте и присвоение ему степени
риска
ЗАМЕСТИТЕЛЬ ГЛАВНОГО БУХГАЛТЕРА
за регистрацию финансовых операций, подлежащих особому
контролю, составление, учет, хранение специальных формуляров и
иных документов, связанных с осуществлением финансовых
ОТВЕТСТВЕННЫЕ ЛИЦА

19.

Организует
•работу по ПОД/ФТ
Принимает решение
ЛИЦО,
ОТВЕТСТВЕННОЕ ЗА
ВЫПОЛНЕНИЕ
ПРАВИЛ
•о завершении идентификации контрагента
•о признании финансовой операции
подлежащей особому контролю, и
представлении сведений о ней в орган
финансового мониторинга, о дальнейших
действиях в отношении контрагента
•о приостановлении (возобновлении) или
об отказе в осуществлении финансовой
операции (исполнении договора)
•о применении мер, связанных с
замораживанием средств и (или)
блокированием финансовой операции
Подписывает
•спецформуляр
18

20.

ОСОБЫЙ КОНТРОЛЬ
финансовая операция связана с ОД/ФТ/ФРОМП
финансовая операция не соответствует целям, видам и (или) характеру
деятельности клиента
финансовая операция осуществляется неоднократно в целях уклонения от
регистрации в спецформуляре
участником финансовой операции или выгодоприобретателем по ней
являются организация, физическое лицо, включенные в Перечень, либо
организация, бенефициарным владельцем которой является физическое
лицо, включенное в Перечень
участник финансовой операции зарегистрирован, имеет место жительства
или место нахождения в государстве из Черного списка FATF, а также если
операции осуществляются с использованием счета в банке,
зарегистрированном в таком государстве и сумма финансовой операции
≥ 500 БВ для физических лиц либо ≥ 1 000 БВ для организаций и ИП
сумма финансовой операции ≥ 20 000 БВ для организаций и ИП либо ≥ 2
000 БВ для физических лиц и при этом относится к одному из следующих
видов: операция с наличными денежными средствами; почтовый перевод;
операция с движимым и недвижимым имуществом; операция с ценными
бумагами; займы; переводу долга и уступка требования
По операциям с денежными средствами, уплачиваемыми в качестве
страхового взноса (страховой премии) или страхового возмещения,
страхового обеспечения, специальный формуляр заполняется и
представляется в орган финансового мониторинга страховыми
организациями и страховыми брокерами
19

21.

СООБЩЕНИЕ
О ПОДОЗРИТЕЛЬНОЙ ОПЕРАЦИИ
составляет работник, осуществляющий
финансовую операцию, в случае
возникновения обоснованного подозрения,
что операция связана с ОД/ФТ/ФРОМП и
может подлежать особому контролю
на Сообщении должна содержаться отметка
должностного лица, ответственного за
организацию системы внутреннего контроля и
системы управления рисками, о получении его
копии для осуществления текущего контроля
20

22.

21
ИДЕНТИФИКАЦИЯ – КОМПЛЕКС МЕРОПРИЯТИЙ ПО
УСТАНОВЛЕНИЮ ДАННЫХ О КОНТРАГЕНТАХ И
ПОДТВЕРЖДЕНИЮ ДОСТОВЕРНОСТИ ЭТИХ ДАННЫХ
проводится работником структурного подразделения,
инициировавшего заключение договора
АНКЕТИРОВАНИЕ – ФИКСАЦИЯ ДАННЫХ, ПОЛУЧЕННЫХ
ПРИ ПРОВЕДЕНИИ ИДЕНТИФИКАЦИИ
осуществляется непосредственно работником государственного
предприятия (в том числе удаленно с использованием доступных
средств связи) или путем направления Анкеты контрагенту для её
заполнения
ИДЕНТИФИКАЦИЯ

23.

ВНУТРЕННИЙ
КОНТРОЛЬ
ЗА ИДЕНТИФИКАЦИЕЙ
КОНТРАГЕНТА
ПРЕДВАРИТЕЛЬНЫЙ КОНТРОЛЬ
работник структурного подразделения,
инициировавшего заключения договора – проверка
наличия контрагента в Списке идентифицированных
контрагентов
ТЕКУЩИЙ КОНТРОЛЬ
работник структурного подразделения,
инициировавшего финансовую операцию –
проверка наличия контрагента в Списке
идентифицированных контрагентов
ПОСЛЕДУЮЩИЙ КОНТРОЛЬ
22
должностное лицо, ответственное за проверку
анкеты юридического лица, сообщения, выявление
лиц, в отношении которых должны быть применены
меры по замораживанию средств и (или)
блокированию финансовых операций

24.

ПОРЯДОК
ИДЕНТИФИКАЦИИ КОНТРАГЕНТА
ПОДРАЗДЕЛЕНИЕ, ПРОВОДИВШЕЕ АНКЕТИРОВАНИЕ
раздел I Карточки контрагента, Анкета (и прочие документы при наличии), сверка с Перечнем
СОВЕТНИК ГЕНЕРАЛЬНОГО ДИРЕКТОРА
раздел II
проверка Анкеты и выявление ПДЛ и проверка лиц, в отношении которых должны быть
применены меры по замораживанию средств и (или) блокированию финансовых операций,
иностранные публичные должностные лица, должностные лица публичных международных
организаций
УПРАВЛЕНИЕ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА И ПЕРЕСТРАХОВАНИЯ
ФИНАНСОВЫХ РИСКОВ
раздел III Карточки контрагента, верификация, рейтинг, степень риска контрагента, а также
обновление списка идентифицированных контрагентов (по решению лица ответственного за
выполнение Правил внутреннего контроля)
ЗАМЕСТИТЕЛЬ ГЕНЕРАЛЬНОГО ДИРЕКТОРА (ЛИЦО ОТВЕТСТВЕННОЕ
ЗА ВЫПОЛНЕНИЕ ПРАВИЛ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ)
решение о завершении идентификации контрагента
23

25.

• 17 вопросов
• 34 балла max
• 24 баллов
min
• 17 минут
24

26.

АДРЕС
ул. К. Либкнехта 66-11 эт., г. Минск
БЛАГОДАРЮ
ЗА ВНИМАНИЕ
ТЕЛЕФОН
+375 17 377-09-96
Аксёнов Пётр Иванович
aksenov@belarus-re.com
17 ноября
25

27.

ТРОЙКА
ЛАНДРОМАТ
• 2006 – 2013 годы
• оффшорная сеть > 75 компаний
• транзакций на 8,8 млрд USD
• Citigroup, Raiffeisen, Deutsche
Bank
Дело перестраховщиков*:
• десятки перестраховочных компаний-однодневок
• контрагенты – реальные страховые компании
• фиктивные договора перестрахования
• «отмыто» не менее 17,0 млн USD
*выплаты ссуд на счета подконтрольных преступникам компаний – перевод
12
средств страховым компаниям – вывод за рубеж в рамках договоров
перестрахования