Учет кассовых операций

1. Учет кассовых операций

Выполнила: студентка ДОТ гр УиА-235
Садуакас Айдана

2. УЧЕТ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ

Сведения о кассах организаций
хранится в справочнике
«Кассы» по счету 1010
«Денежные средства в кассе»,
открывается через меню «Банк
и касса»-касса». Указывается
ответственное лицо-кассир и
валюта учёта.

3. Приходный кассовый ордер

Для регистрации поступления наличных денежных
средств в кассу предназначен документ
«Приходный кассовый ордер» (меню «Банк и
касса»- «Приходный кассовый ордер»
Этим документом отражаются следующие
операции:
Оплата от покупателя;
Возврат денежных средств подотчетником;
Возврат денежных средств поставщиком;
Возврат денежных средств работником;
Получение наличных денежных средств в банке;
Расчеты по кредитам и займам с контрагентами;
Прочий приход денежных средств.

4. Расходный кассовый ордер

Для отражения выбытия наличных денежных
средств предназначен документ «Расходный
кассовый ордер» ( меню «Банк и касса»- «
Расходный кассовый ордер»).
Операции по расходу наличных денежных
средств:
• Оплата поставщику;
• Возврат денежных средств покупателю;
• Выдача денежных средств подотчетнику;
• Выплата заработной платы;
• Взнос наличными в банк;
• Инкассация денежных средств;
• Расчеты по кредитам и займам с контрагентами;
• Выплата по исполнительным листам;
• Прочий расход денежных средств.

5. Авансовый отчет

Сотрудник предприятия получив
денежные средства в подотчет, обязан
за них отчитаться, в течении срока
установленного учетной политикой
предприятия. Он может вернуть их
обратно в кассу или предоставить отчет
об их расходе. Таким отчетом в
конфигурации служит документ
«Авансовый отчет» ( меню «Банк и
касса» - «Авансовый отчет»), где
проводятся документы оправдывающие
полученные подотчетные суммы.

6. Банки. Банковские счета.

Справочник предназначен для хранения всех банков,
в которых открыты банковские счета, как
предприятия, так и контрагентов. Открыть
справочник можно через меню « Банк и касса» «Банки».
Сведения обо всех банковских счетах организаций и
контрагентов хранятся в справочнике « Банковские
счета». Для того чтобы ввести сведения о
банковском счете необходимо сначала открыть
список организаций через меню « Предприятие» –
« Организации», позиционировать курсор мыши на
той организации, для которой необходимо ввести
сведения о банковском счете, а затем, нажав на
кнопку «Перейти», расположенную на панели
формы списка, выбрать пункт « Банковские счета».

7. Работа с платежными документами

Все платежные документы, регистрирующие
движения безналичных денежных средств
могут формировать бухгалтерские проводки
либо сразу при проведении документа, либо
позже, с помощью специальной обработки.
Для того чтобы проводки формировались
сразу при проведении документа необходимо
установить признак « Оплачено» и указать
дату оплаты. При этом дата оплаты может
быть отличной от даты самого документа, но
проводки будут формироваться датой оплаты.
Для платежных документов, регистрирующих
поступление безналичных денежных средств,
печатные формы не предусмотрены.

8. Платежное поручение входящее

Документ предназначен для регистрации
поступления денежных средств на расчетный
счет предприятия
( меню « Банк и касса»
– « Платежное поручение входящее»).
Документ позволяет отразить следующие
хозяйственные операции:
- Оплата покупателя
- Возврат денежных средств поставщиком
- Расчеты по кредитам и займам
- Прочие поступления безналичных денежных
средств
- Прочие расчеты с контрагентами
- Приобретение иностранной валюты
- Поступления от продажи иностранной валюты
- Возврат пенсионных взносов
- Возврат социальных отчислений

9. Платежное поручение исходящее

Документ предназначен для регистрации списания
денежных средств с расчетного счета ( меню «
Банк и касса» – « Платежное поручение
исходящее»).
С помощью этого документа можно
зарегистрировать следующие виды хозяйственных
операции:
- Оплата поставщику
- Возврат денежных средств покупателю
- Расчеты по кредитам и займам с контрагентами
- Перечисление налога
- Перевод на другой счет организации
- Прочие расчеты с контрагентами
- Перечисление заработной платы
- Перечисление пенсионных взносов
- Перечисление социальных отчислений
- Прочее списание безналичных денежных средств.

10. Платежный ордер ( поступление денежных средств)

Документ предназначен для отражения
поступлений безналичных денежных
средств ( меню «Банк и касса» –
«Платежное ордер поступление
денежных средств».
По своему функционалу данный
документ схож с документом «
Платежное поручение входящее».
С помощью этого документа
выполняются те же хозяйственные
операции и еще одна дополнительная
операция – « Инкассация денежных
средств», которая используется для
зачисления денежных средств на
расчетный счет организации.

11. Платежный ордер ( списание денежных средств)

Данный документ предназначен для
регистрации списания безналичных
денежных средств ( меню «Банк и
касса» – « Платежный ордер
списание денежных средств»).
С помощью этого документа можно
выполнить те же операции, что и с
помощью документа « Платежное
поручение исходящее», за
исключением двух видов операций:
- Перечисление пенсионных взносов

12.

Спасибо за
внимание!