Внутрішні клієнти департаменту бухгалтерського обліку

1. Основні внутрішні клієнти Департаменту бухгалтерського обліку (1/2)

3
НАЦІОНАЛЬНИЙ
БАНК
УКРАЇНИ
Департамент
забезпечення
діяльності
Основні внутрішні клієнти Департаменту бухгалтерського
обліку (1/2)
Перелік функцій
Тип вхідних документів
• Супроводження операцій придбання,
використання та вибуття товарів, робіт, послуг
• Облік цінностей на складах, у пізвітних осіб,
внутрішнього переміщення, списання, в т.ч.
• Оригінали рахунків, нарядзамовлень, актів, накладних
• Копії договорів
• Прибуткові касові ордери
• Звіти про рух товарів і тари
Департамент
інформаційних
технологій
Департамент
фінансового
моніторингу
• Супроводження операцій придбання,
використання та вибуття товарів, робіт, послуг
Департамент
безпеки
• Облік цінностей на складах, у пізвітних осіб,
внутрішнього переміщення
• Оригінали рахунків, нарядзамовлень, актів, накладних
• Розпорядчі документи
• Копії договорів
Департамент
бухгалтерськ
ого обліку
• Звіти про рух товарів
Департамент
платіжних систем
та інноваційного
розвитку
Співробітники
• Підготовка довідок про доходи
• Виплата заробітної плати, премій, допомоги
• Нарахування, утримання та сплата податків
Виплати непрацюючим пенсіонерам
• Утримання та перерахування сум по кредитах,
аліментах
• Виплати по лікарняних, відрядженнях в
територіях
• Листи
• Листки непрацездатності
1

2. Основні внутрішні клієнти Департаменту бухгалтерського обліку (2/2)

3
НАЦІОНАЛЬНИЙ
БАНК
УКРАЇНИ
Департамент
персоналу
Основні внутрішні клієнти Департаменту бухгалтерського
обліку (2/2)
Перелік функцій
• Супроводження розрахунків по оплаті праці
• Зведення інформації щодо штату
Тип вхідних документів
• Табелі
• Накази
• Звітні дані
• Супроводження операцій придбання,
використання та вибуття товарів, робіт, послуг
• Поточний контроль касових операцій
• Оригінали рахунків, нарядзамовлень, актів, накладних
• Копії договорів
• Касові ордери
Центральна
розрахункова
палата НБУ
• Нарахування та контроль надходження доходів
• Розрахунок розміру штрафів та контроль сплати
• Супроводження операцій придбання,
використання та вибуття товарів, робіт, послуг
• Копії договорів
• Акти виконаних робіт, Рахункифактури
• Розпорядчі документи
Центральне
сховище
• Супроводження операцій придбання,
використання та вибуття товарів, робіт, послуг
• Облік цінностей на складах, у пізвітних осіб,
внутрішнього переміщення, в т.ч облік готівки на
позабалансі
• Оригінали рахунків, нарядзамовлень, актів, накладних
• Копії договорів
• Прибуткові/видаткові касові
ордери
• Супроводження операцій придбання,
використання та вибуття товарів, робіт, послуг
• Облік цінностей на складах, у пізвітних осіб,
внутрішнього переміщення
• Облік металів, брухту
• Оригінали рахунків, нарядзамовлень, актів, накладних
• Копії договорів
• Прибуткові/видаткові касові
ордери
Департамент
грошового обігу
Держскарбниця
БМД
Юридичний
департамент
Інші
Департамент
бухгалтерськ
ого обліку
• Звітність по ПДВ
• Оплата судових зборів
- Постанови суду
- Розпорядчі документи
• Розгляд та погодження схем обліку, нормативних документів
• Складання фінзвітності та підтвердження аудитом
• Контроль зарахування штрафів, пені
2

3. Господарські процеси – найбільш значні, що залишаються децентралізованими

4
Господарські процеси – найбільш значні, що залишаються
децентралізованими
НАЦІОНАЛЬНИЙ
БАНК
УКРАЇНИ
Закупівля
Ініціатор
Контроль,
Обробка
Контроль
Платіж,
облік
Контроль
Архів,
звітність
ПД
ДФК
ДБО
ДБО
ДБО
ДБО
Дод.
контроль
платежів >
50 тис. грн
Формування
документів
дня та
звітних
форм
Ініціювання
закупівлі
Перевірка
лімітів
Первинна
перевірка
документів
Перерахува
ння коштів,
облік
ПД
ПД+ДЗД
ДБО
ДБО
Ініціювання
Формування
документів
ЦА
Використання
Закупівля
Первинна
перевірка
документів
Введення в
експлуатаці
ю, вибуття,
ліквідація
ПД
ДБО
Ініціювання
закупівлі
Перерахув
ання
коштів,
облік
ДБО
Формування
документів
дня та
звітних
форм
ДБО
Формування
документів
дня та
звітних
форм
Регіони
ПД
Використання
Ініціювання
ПД+ДЗД
ДБО
Формування
документів
Введення
в
експлуата
цію
– підлягають централізації
ДБО
Формування
документів
дня та
звітних
форм
3