Банковские операции

1. БАНКОВСКОЕ ДЕЛО

КАФЕДРА
Банки и банковский
менеджмент

2. 1. Банковские операции

2

3. Банковские операции

привлечение денежных средств физических и юридических лиц
во вклады
размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет
открытие и ведение банковских счетов физических и юридических
лиц
осуществление переводов денежных средств
инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных
документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц
купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной
формах
привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
выдача банковских гарантий
осуществление переводов денежных средств по поручению
физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением
почтовых переводов).
3

4. Дополнительно кредитная организация вправе:

Выдавать поручительства,
Приобретать права требования от третьих лиц,
Осуществлять доверительное управление имуществом;
Проводить операции с драгоценными металлами и
драгоценными камнями;
• Предоставлять в аренду специальные помещения
(сейфы) для хранения документов и ценностей;
• Осуществлять лизинговые операции;
• Оказывать консультационные и информационные услуги.
Кредитная организация имеет право осуществлять
профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в
соответствии с федеральными законами.
4

5. Кредитной организации запрещается!

заниматься:
• производственной,
• торговой,
• страховой деятельностью.
(ограничения не распространяются на заключение договоров,
являющихся производными финансовыми инструментами и
предусматривающих либо обязанность одной стороны
договора передать другой стороне товар, либо обязанность
одной стороны на условиях, определенных при заключении
договора, в случае предъявления требования другой стороной
купить или продать товар, если обязательство по поставке
будет прекращено без исполнения в натуре).
5

6. 2. Риски банковской деятельности

6

7. Банковский бизнес связан с принятием рисков

РИСКИ
Банковская
деятельность
7

8.

Важнейшая задача рискменеджмента:
оптимизировать
соотношение
риск/доходность
8

9. РИСК ≈ вероятность потерь

Письмо Банка России №70-Т «О типичных
банковских
рисках»:
возможность
(вероятность)
понесения потерь и (или)
ухудшения
ликвидности
вследствие
наступления
неблагоприятных
событий,
связанных
с
внутренними
факторами
(сложность
организационной
структуры,
уровень
квалификации
служащих,
организационные
изменения,
текучесть
кадров) и (или) внешними факторами
(изменение
экономических
условий
деятельности, применяемые технологии и др.)
9

10. Основные виды банковских рисков

• риск на
заемщиков,
контрагентов
эмитентов,
дебиторов
• Фондовый
• Процентный
• Валютный
Кредитный
Рыночный
Нефинансов
ые риски
Риск потери
ликвидности
• Операционный
• Репутационный
• Юридический
10

11. Карта мировой финансовой стабильности

11

12. Показатели финансовой стабильности, Россия

2009
25
20
2015
2010
15
10
5
0
2014
2011
регуляторный
капитал к активам,
взвешенным по
риску
неприносящие
доход кредиты к
совокупным
кредитам
прибыльность
капитала
2013
2012
12

13. Активные операции коммерческого банка

денежные
средства
3%
4% 3% 5%
2%
17%
66%
01.01.2016
счета в ЦБ
корюсчета в
банках
Ценные
бумаги
Ссудный
портфель
Основные
3%
средства
Прочее
денежные средства
13%
2% 3%
счета в Банке России
3%
14%
10%
счета в кредитных
организациях
ценные бумаги
кредиты
нефинансовым
организациям
кредиты
физическим лицам
13%
01.01.2011
40%
кредиты банкам
основные средства
13

14. Кредитный риск

Риск возникновения убытков вследствие
неисполнения или ненадлежащего исполнения
должником финансовых обязательств перед
банком в соответствии с условиями договора
14

15. Объекты кредитного риска

1
• ссуды и дебиторская задолженность
2
• долговые инструменты в портфеле банка (облигации,
векселя, сертификаты)
3
• гарантии в любой форме (например, банковская гарантия,
аваль векселей, подтвержденный аккредитив),
4
5
• производные финансовые инструменты,
• Приобретенные права требований и др.
15

16. Источники кредитного риска

1
2
3
4
• Макроэкономический риск (связанный с неблагоприятным
развитием экономики)
• Политический риск (связанный с решением государственных
органов, неблагоприятно влияющих на развитие бизнеса
заемщика (невыполнение обязательств по выплате субсидий)
• Отраслевой риск (неблагоприятные тенденции в отрасли)
• Неплатежеспособность заемщика/контрагента
16

17.

Процентный риск –
риск возникновения финансовых потерь
(убытков) вследствие неблагоприятного
изменения процентных ставок по активам,
пассивам и внебалансовым инструментам
Рыночные риски
Фондовый риск –
риск возникновения финансовых потерь
(убытков) вследствие неблагоприятного
изменения рыночных цен на инструменты
под влиянием факторов, связанных как с
эмитентом , так и с общим колебанием
рыночных цен
Валютный риск –
риск возникновения финансовых потерь
(убытков) вследствие неблагоприятного
изменения курсов иностранных валют и
драгоценных металлов по открытым
Банком позициям
17

18. Структура рыночного риска банковского сектора

(в % к совокупному капиталу кредитных
организаций)
валютный риск
(5,4)
фондовый
риск (2,7)
процентный
риск (32,1)
Источники:
1. Объем открытых позиций: по процентному риску; позиций в торговом
портфеле; открытой валютной позиции (ОВП)
2. Неблагоприятные изменения курсов валют, процентных ставок и цен активов
18

19.

Риск потери
ликвидности
Риск возникновения убытков вследствие
неспособности
банка
обеспечить
исполнение своих обязательств в срок и
в полном объеме
19

20. Риск потери ликвидности

Источники риска ликвидности
Для каждого кредитного
индивидуальными:
учреждения
могут
быть
1.Высокая доля средств, привлекаемых на рынках
капитала
2.Значительная концентрация крупных депозитов
3.Несбалансированность по срокам требований и
обязательств
4.Реструктуризация кредитного портфеля
5.Недостаток “ дешевых” источников фондирования
6.Закрытие лимитов на финансовых рынках
20

21.

Операционный риск
Риск возникновения убытков в результате несоответствия
характеру и масштабам деятельности и (или) требованиям
действующего законодательства внутренних порядков и
процедур проведения нарушения банковских операций и других
сделок, их нарушения работниками банка и (или) иными лицами
(вследствие непреднамеренных или умышленных действий или
бездействия),
несоразмерности
(недостаточности)
функциональных
возможностей
применяемых
банком
информационных, технологических и других систем и (или) их
отказов, а также в результате внешних событий
21

22.

Основные источники операционного риска
1.
Многофилиальная
структура
Банка,
понижающая
уровень
управляемости Банком и требующая усиления централизации
контрольных функций и процедур проведения банковских операций и
сделок
2. Высокая текучесть кадров и низкий уровень квалификации вновь
принимаемых
работников
на
региональном
уровне,
низкая
ответственность работников Банка по исполнению обязанностей,
отсутствие мотивации
3. Несоответствующая организация процедур внутреннего (текущего и
последующего) контроля, низкая ответственность руководителей
структурных подразделений
4. Недостатки в функционировании систем и оборудования, недостаточная
автоматизация банковских операций
22

23. Система управления рисками

1
2
Цели
Принципы
7
Регламентация
Организационно
е обеспечение
6
Система
управления
рисками
Основные
3
Полномочия
методы
управления
Этапы
управления
4
5
23

24. Регламентация управления рисками

3
Регламентация
управления рисками
Стратегия развития Банка
Политика управления рисками
Положения и инструкции о проведении различных
банковских операций
Методики (положения, регламенты, порядки) оценки
рисков
Документы, определяющие ограничения принимаемых
Банком рисков
Регламенты взаимодействия подразделений
Регламентация контрольных процедур
24

25. Распределение полномочий по принятию риска:

4
Распределение полномочий по
принятию риска:
Общее собрание акционеров одобряет крупные сделки и сделки с заинтересованностью в
соответствии с действующим законодательством РФ
Наблюдательный Совет утверждает политики по ключевым вопросам деятельности Банка
Правление Банка, Председатель Правления
Рабочие комитеты
Ресурсный комитет:
Кредитный комитет:
Уполномоченные лица
25

26. Этапы управления рисками

5
Этапы управления рисками
ВЫЯВЛЕНИЕ
ОЦЕНКА
ПРИНЯТИЕ
ХЕДЖИРОВАНИЕ
МОНИТОРИНГ
26

27. Этапы эволюции системы управления рисками

Максимизировать
стоимость для
акционеров
Распределение
капитала
ценообразование
через RAROC
Гарантировать
стабильную
прибыль
Планирование
с учетом риска
Контроль убытков
*RAROC (Risk adjusted
return on capital) –
доходность на капитал с
учетом риска
Управление
совокупным
риском
Управление
отдельными
рисками
Идентификация
рисков
Усложнение системы
управления риском
27