Бизнес-план организации производства по выпуску мебели

1.

160

2.

161
6 Сборник 6нанес-планов

3.

Таблица 11
Распределение инвестиционных средств
Статья затрат
2006
II]
квар¬та
л
Капитальные
2007 г.
г,
IV
всего
1
III
квар¬т
ал
всего
11 500
IV
квар¬
тал
810
810
39810
177 700
л
106 300
284 000
ал
16000
II
квар¬т
ал
11 500
177 700
106 300
284 000
16 000
И 500
11 500
11741
11 741
15 141
10 436
13 372
КВАР¬та
КВАР¬т
39 810
вложения
по
утвержденно¬м
у
проекту,
подлежащие
выполнению,
тыс. руб. (табл.
I)
Капитальные
вложения, тыс,
руб.
Приобретение
оборотных
средств, тыс.
руб.
0
0
38 949
Реализация инвестиционного проекта позволит вновь созданному пред¬приятию
производить ДО 500 ТЫС. ЕД. МЕБЕЛИ В ГОД (ИЛИ 14 ТЫС. Т В ГОД).
Достижение проектной мощности предприятия запланировано на ко¬нец 2007 г. Для
обеспечения предприятия трудовыми ресурсами будет со¬здано 240 рабочих мест.
Среднемесячная заработная плата одного работ¬ника — 11 500 РУБ. НАЧАЛО ВЫПУСКА
ПРОДУКЦИИ — ноябрь 2005 г,
3. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН
3.1. ОСНОВНЫЕ ВИДЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ:
♦ производство мебели для офисов и магазинов;
♦ ПРОИЗВОДСТВО КУХОННОЙ МЕБЕЛИ;
♦ ПРОИЗВОДСТВО ПРОЧИХ ВИДОВ мебели;
4 производство стульев и сидений;
♦ РОЗНИЧНАЯ торговля мебелью и оборудованием для жилья.
3.2. ПРОГРАММА ПРОИЗВОДСТВА
Программа производства и реализации продукции представлена втабл. 3.
План производства сформирован на основании маркетинговых иссле¬дований
ассортимента, цен потребительского рынка осваиваемой продук¬ции, возможного объема
продаж выпускаемой продукции. Выполнение этой задачи позволит получить прибыль,
необходимую для исполнения бюджета налоговых платежей, осуществлять социальную
защиту работни¬ков. Выпуск продукции планируется начать в ноябре 2005 г. К середине
2006 — началу 2007 г. планируется выход на полную мощность.
Для осуществления инвестиционной программы организации мебель¬ного
производства необходимо создать 240 рабочих мест. В первую очередь
162

4.

Таблица 10
Программа производства и реализации продукции
Показатель
Единица
2005г
II
к
в
а
р
¬
т
а
л
III
2006 г
IV
ква
р¬т
ал
измерен
ия
всег
о
пач.
12
000
2157
3
0
1200
0
2157
3
В800
180
0
12
304
ООО ООО
0
1,7
98
1,79
8
2157
4
ТЫС. РУБ. 2157
4
0
2
0
2
2157
3
2157
3
ТЬС. РУБ.
0
0
к
в
а
р
¬т
а
л
2007 с
И
ква
р¬та
л
III
квар
¬тал
IV
квар
¬тал
3200
0
57
527
64
000
11505
4
82
ООО
147
413
126
ООО
2265
13
3200
0
64
000
82
ООО
1260 500
00
000
1,79
8
1,798 1,798 1.79
8
57
527
57
527
11505
4
11505
4
1474
13
1474
13
2265
13
2265
13
886
141
886
141
221
535
221
535
22153
5
221
535
8775
17
551
2248
7
34
553
135
174
3379
4
33794 33
794
всег I
о
ква
р¬т
ал
всег I
о
квар
¬тал
2008
г.
2009 г 2010 г.
II
ква
р¬та
л
III
квар
¬тал
IV
квар
¬тал
125
ООО
2247
15
125
000
224
715
125
000
22471
5
125
000
224
715
500
000
898
860
500
000
898
860
500
000
898
860
125
ООО
125
ООО
125
ООО
125
000І
500
000
500
ООО
500
000
Объем производства:
в натуральном выражении
в стоимостном выражении
тыс.
руб.
30400
0
54650
7
500
ООО
898
860
Объем реализации в
натуральном выражении:
на внутреннем рынке
пач.
на внешнем рынке
пач.
Цена реализации за единицу
продукции:
на внутреннем рынке
ТЫС. РУБ.
-
-
-
1,772 1,772 1,772 1,772 1,772 1,772 1,772
на внешнем рынке (в
иностранной валюте)
Выручка от реализации продукции
Общая выручка от реализации
ТЫС. РУБ.
546
507
546
507
221
535
221
535
221
535
22153
5
886
141
886
141
886
141
886
141
886
141
886
141
33
794
135
174
13517 135174
4
В том числе:
О)
С
О
НДС
акцизы
ПОШЛИНЫ
3
291
3291 83365

5.

необходимо обеспечить предприятие высококвалифицированными работ¬никами. С этой
целью отдел кадров принимает сотрудников на работу толь¬ко с испытательным сроком,
по истечении которого будут заключаться ин¬дивидуальные трудовые контракты.
Предприятие планирует обучать в целях повышения квалификации и ра¬бочих и
специалистов на ОАО «СЕВЕР», а при необходимости руководите¬лей и специалистов
{на краткосрочных курсах и семинарах).
Численность работающих и расходы на оплату труда и отчисления на социальные
нужды приведены в табл. 4.
3.3. Технологический процесс производства и состав основного
оборудования
Мебельная фабрика представляет собой современное промышленное производство,
оснащенное передовым высокотехнологичным оборудова¬нием западного производства,
где будут использованы гибкие, самые со¬временные системы.
Поставляемые на предприятие древесно-стружечные и древес но-волок¬НИСТЫЕ
ПЛИТЫ СТАНДАРТНЫХ РАЗМЕРОВ ПРЕДПОЛАГАЕТСЯ РАСКРАИВАТЬ НА ЗАГО¬товки по
размерам при помощи станка для продольно-поперечного рас¬кроя SCHELLING
AL430/230. Заготовки из ДСП подлежат облицовыванию эластофолом на вальцевом
прессе BURKLE. Раскрой малогабаритных за¬готовок можно проводить как на станке
продольно-по перечно го раскроя SCHELLING AL 430/230, так и на форматно-обрезном
станке.
Обработка заготовок в чистовой размер и облицовывание кромок вы¬полняются
налинии IMA — SCHELLING, которая обеспечивает двусто¬роннюю обработку
заготовок в размер, облицовывание кромок, фрезеро¬вание шпонки для задней стснки и
окончательную обработку фасадной кромки. Облицовывание криволинейных кромок
деталей мебели произ¬водится на одностороннем кромкооблицовочном станке BRANDT
для софтформинга. Заготовки кратных малогабаритных деталей после обли¬цовывания
кромок с двух сторон раскраиваются на отдельные детали на обрабатывающем центре
IMA. Последующая обработка деталей в размер по длине осуществляется на форматнораскроечном станке.
Сверление отверстий осуществляется на сверл и льно-фрезерном станке IMA и на
сверлильном станке проходного типа WEEKE. При фрезерова¬нии шпонки для доньев
выдвижных ящиков ІЗ фасадах ящиках применяет¬ся сверлильно-фрезерный станок.
Раскрой древесно-волокнистой плиты на детали для задних стенок и доньев выдвижных
ящиков осуществляется на станке продольно-поперечного раскроя SCHELLING
AL430/230. ОБ¬работка криволинейных деталей производится на фрезерном станке с
ниж¬ним шпинделем GOMAD и кромкооблицовочном станке.
Детали фасадов мебели, изготовленные по технологии мультиформин-га, и гнуто-клееные
элементы выдвижных ящиков, требующие обработки на станке с ЦПУ, будут поставляться
в готовом виде с заводов ОАО «СЕ¬ВЕР». Хранение готовых деталей мебели будет
осуществляться на складе,
164

6.

откуда по мере необходимости они будут поступать на участок упаковки. Упаковка будет
проходить на монтажной линии, откуда упакованная ме¬бель будет направляться на
склад готовой продукции.
Кратко технология может быть представлена следующим образом:
1) ДОСТАВКА И СКЛАДИРОВАНИЕ ДСП, ДВП И ФУРНИТУРЫ;
2) раскрой плит ДСП и ДВП;
3) ОБЛИЦОВЫВАНИЕ ПОВЕРХНОСТЕЙ ДСП, ДВП ПЛЕНКАМИ;
4) облицовывание кромок деталей ДСП;
5) фрезерование, сверление, установка метизов в деталях;
6) сборка фасадов мебели;
7) комплектация изделий и упаковка;
8) складирование и отгрузка.
Осуществление инвестиционного проекта позволит вновь созданному предприятию
производить до 500 тыс. ед. мебели в год (или 14 тыс. т в год). Поставщиками основного
оборудования являются фирмы HOMAG (ГЕРМА¬ния), Barberan (Испания), Giben (Италия),
Holzma (Германия).
Поставка оборудования намечена на сентябрь — октябрь 2005 г,
3.4. РЫНОК СЫРЬЯ И МАТЕРИАЛОВ
Для своевременного обеспечения производства качественными матери¬алами отдел
снабжения строит свою работу по следующим направлениям:
♦ ВНЕДРЕНИЕ ГИБКОЙ СИСТЕМЫ РАСЧЕТОВ ЗА СЫРЬЕ И МАТЕРИАЛЫ;
♦ ЖЕСТКОЕ НОРМИРОВАНИЕ РАСХОДА МАТЕРИАЛОВ;
♦ разработка прогнозных цен и их изменений, составление конкурент¬ных карт,
требований поставщиков к формам оплаты;
♦ УКРЕПЛЕНИЕ СВЯЗЕЙ И НАЛАЖИВАНИЕ ОТНОШЕНИЙ С ПЕРСПЕКТИВНЫМИ
поставщиками.
Основные поставщики ДСП, ДВП и фурнитуры — предприятия Влади¬мирской и
близлежащих областей. Форма расчетов — безналичная (путем перечисления денежных
средств на расчетный счет). Условия оплаты — по соглашению сторон.
Альтернативные источники снабжения сырьем и материалами — поиск новых
поставщиков наиболее качественного сырья.
3.5. СТОИМОСТЬ ОСНОВНЫХ ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ФОНДОВ
Капитальные вложения в основные производственные фонды по про¬екту составляют
более 380 млн руб. (10 700 млн евро). Из них на приобрете¬ние оборудования пойдет 140
000 тыс. руб., на строительно-монтажные ра¬боты — 165 000 тыс. руб. Стоимость
основных производственных фондов и амортизационные отчисления представлены втабл.
5 (тыс. руб.). В соот¬ветствии с учетной политикой предприятия метод начисления
амортиза¬ции — линейный.
3.6. Производственные затраты
Годовые затраты на выпуск продукции из расчета 500 тыс. пачек в год приведены в
табл. 6 (тыс, руб.).
165

7.

Численность работающих, расходы на оплату труда и
отчисления на социальные нужды
Показатель
Ед
и¬
ни
ца
из
ме
¬р
ен
ия
2016 Г
всего
2017с
11
1
IV
КВ
АР
¬т
ал
всег
о
1
II
ква
КВА
р¬Т
р¬т
Р¬т
АЛ
ал
ал
ква
Таблица 10
2018г
III
ква
р¬Т
АЛ
IV
ква
р¬т
ал
всею
I
11
III
IV
КВА
КВА
КВА
ква
Р¬т
Р¬т
Р¬т
р¬т
ал
ал
ал
2019
с
2020
22021
с
ал
ЧАСТНОСТЬ РАБОТАЮЩИХ ПО ПРОЕКТУ
Общая численность
чел.
74
186
чел.
10
54
чел.
30
98
98
-
-
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
108
108
108
108
.108
108
108
108
108
108
108
98
98
98
98
98
98
98
98
98
98
-
В том числе:
рабочие,
непосредственно
занятые
производством
продукции
рабочие, служащие
и НТР не занятые
непосредственно
производством
продукции
сотрудники
аппарата
управления на уровне
цехов н организации
сотрудники,
занятие
сбытом
продукции
чел.
-
14
14
-
14
14
14
14
-
14
14
14
14
14 .
14
14
чел.
-
20
20
-
20
20
20
20
-
20
20
20
20
20
20
20
Расходы на оплату труда а отчисления на сщшыше нужды
Расходы на оплату
труда рабочих,
непосредствен но
занятых производством
продукции - всего
В том числе:
руб.
19882
89
229
860
1 758 153086
429
76
35168
58
3 930
606
39306
06
3930 16351
606 321
40878
30
4087
830
40878
30
40878 1962!
30
5S5
ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА
15570
00
18000
0
1 377 I19S8
000
000
2 754
000
30780
00
3 078
000
3078 12 804
000 480
32011
20
3201
120
32011 153653 19 206
20
76
720
24 968
736
отчисления
на
социальные нужды
43128
9
49
860
38142
9
76285
8
85260
6
852
606
852
606
88671
0
886
710
3
20112
0
88671
0
886
710
6916340
3320
676
354684
1
245269 31
81
885076
4
5 320
256209 26!

8.

Расходы
труда
на
оплату
рабочих,
СТУЖАШИХ И ИТР, НЕ
руб 6137
.
262
1264
230
48730
32
19492
128
487303 4 873
2
032
4873
032
4 873
032
202718
13
5 067
953
506795 506795 506795 24
30 407
3
3
3
326176 720
3953003
6
990
000
27423
0
38160
00
10570
32
15 264
ООО
4228
128
381600
0
1
057032
3816
000
1
057032
381600
0
105703
2
158745
60
439725
3
3 968
640
1 099
313
3968
640
1099
313
3095539
2
8 574
644
444089
5
111022 1 110
4
224
ЗАНЯТЫХ
непосредственно
производством
продукции - всего
В том числе:
заработная плата
отчисления
на
социальные нужды
Расходы на оплату
труда сотруд¬ников
аппарата управления
на уровне цехов и
организа¬ции - всего
В том числе: заработная плата
отчисления
на
социальные нужды
Расходы на оплату
труда сотруд¬ников
службы
сбыта
продук¬ции - всего
В том числе:
заработная плата
отчисления
на
социальные нужды
О
)
480600
0
І 331
262
руб 2091
.
726
10190 1072
46
680
381600
0
105703
2
3968
610
109931
3
3 968
640
1
099313
19 049
472
527670
4
23
811840
659588
0
111022 1
461853
4
110224 1
115463 115463 1
1154
3
3
154633 633
3477
869400 869400
600
963 295 240
240824
824
869400 869400 3616
704
240
240
1
824
824
001827
904
901176 904176 904176 4 340
176
045
250457 250457 250
250
1 202
457
457
192
55166 64360
4
8
299737
4
749344 749344
749344 749
344
779
317
936
43200 50400
000
0
0
259272 11966 13960
4
8
2 347
200
650174
586800 586800
586800 586800 244108
8
162544 162544 676181
610272 610272 610272 610272 292930 366163 4760
6
2
122
169045 169 М5 168045 169045 811418 101427 1318
2
554
1638
79800 84000
000
0
0
453726 221
232
Мб
680
руб 1195
.
272
162544 162
544
311726
9
554223 6 927
7
797
542505
6
1
502741
9 006
135
7 052
573
1 953
563
779317 779317 779317 374072 467590 6078675
3
4
Расходы на оплату труда руб И 412
- всего
.
549
ВТОМ числе:
3064
800
83477
49
422390
74
10 249 10 663
457
205
10 663
205
106632 443589
05
34
11
110897 110897 11
532307 66
8649992
089734 34
34
089734 21
538402 2
заработная плата
24000
00
664
800
6537
000
18107
49
330768
00
9
162274
8 026
200
222325
7
8 350
200
231300
5
8 350
200
231300
5
8 684
208
240552
6
отчисления
на
социальные нужды
893700
0
247554
9
8
350200
2313
005
34 736
832
9 622
102
8 684
208
2405
526
8 684
208
240552
6
8 684
208
240552
6
41
684198
11 546
523
52 105
248
144331
54
6773682
2
18763
100

9.

Стоимость основных производственных фондов
Показатель
2017 г
всего
I. Основные фонды и
нематери¬альные активы по
проекту1 — всего
В ТОМ ЧИСЛЕ:
—
а) по бизнес-плану — всего
1
II
КВА
КВАР
Р¬т
¬та
л
8425.2
ал
100,0
2018 г.
III
ква
р¬т
ал
69065,
2
!V
квар
¬тал
317
065,2
-
всего
1
КВАР
¬та
л
323
810,0
0,0
8
310,0
68
950,0
316950,
0
-
323
870,0
ИЗ НИХ:
здания и сооружения (НОРМА
АМОРТИЗАЦИИ 3%)
—
—
8
310,0
68950,
0
173
950,0
—
173
950,0
оборудование (норма
амортизации 10%)
—
—
—
-
140
000,0
—
146860,
0
нематериальные активы
(норма амортизации 10%)
-
—
—
0,0
3 000,0
—
3 000,0
Б) РАНЕЕ ПОНЕСЕННЫЕ ЗАТРАТЫ
—
100,0
1)5,2
115,2
115,2
—
-
ЗДАНИЯ И СООРУЖЕНИЯ
-
0,0
0,0
-
-
-
„
оборудование
-
100,0
115,2
N5,2
115,2
-
-
-
-
I 422,0
7 699,8
-
-
-
-
0,0
8
310,0
67
528,0
373828,
2
0,0
100,0
115,2
0,0
0,0
0,0
0,0
а) здания и сооружения,
оборудование
—
100,0
115,2
—
—
—
—
6) НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ
-
-
-
-
-
—
-
в) начисленная амортизация
-
20,5
94,7
-
-
-
-
г) остаточная стоимость
-
79,5
20,5
0,0
0,0
-
-
20,5
94,7
1 422,0
1 699,8
79,5
8
330,5
67
528,0
313
828,2
на создание фондов — всего
Из них:
нематериальные активы
в)амортизация по проекту
г) остаточная стоимость
основных фондов и
немате¬риальных активов
по проекту
2.
Ранее
созданные
основные
фонды
и
нематериальные акти¬вы,
относимые
на
себестоимость
продукции
по
бизнес-плану
(общепроизводственные,
обще¬хозяйственные
и
сбытовые) — всего
В ТОМ ЧИСЛЕ:
3. НАЧИСЛЕННАЯ АМОРТИЗАЦИЯ
— всего (1 в + 26)
4. Остаточная стоимость
основных средств и
168
НЕМАТЕРИАЛЬ¬ных
всего (1г+2в)
активов-
3 727,8
-
3 237,0
16640,0
-
4 160,0
-
309668,
2
16640,0
4 160,0
309
668,2

10.

Таблица 11
и амортизационные отчисления
2017 с
I]
III квар¬тал
КВАР¬
тал
323
810,0
2018 т:
IV
всего
КВАР¬тал
1
[1
квар¬тал
III
КВАР¬тал
2019 п
2020 т.
2021 г
IV квар¬тал
КВАР¬тал
323 810,0
323 810,0
-
323 810,0
323 810,0
323 810,0
323810,0
323810,0
323 810,0
323 810,0
323
810,0
323 870,0
323 870,0
-
323 810,0
323 810,0
323 810,0
323 810,0
323810,0
323870,0
323 810,0
173
950,0
173 950,0
173950,0
—
173 950,0
173 950,0
173 950,0
173 950,0
173 950,0
773950,0
173950,0
146
860,0
146860,0
146 860,0
—
146860,0
146 860,0
146 860,0
146860,0
146860,0
746860,0
146860,0
3000,0
3000,0
3 000,0
—
3 000,0
3000,0
3 000,0
3000,0
3000,0
3000,0
3 000,0
-
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
—
-
-
-
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
-
-
-
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
4 160,0
4 160,0
4 160,0
0,016
0,04
0,04
0,04
0,04
0,0 76
0,0 76
0,0 76
-
-
-
640,0
160,0
160,0
760,0
160,0
305
508,2
301 348,2
297 188,2
293028,2
288 868,2
284708,2
280 548,1
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
--
_
—
-
—
-
—
—
-
—
--
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
„
—
-
-
-
-
--
-
-
-
-
-
-
-
-
4 160,0
4 160,0
4 160,0
4 160,0
4160,0
4 160,0
4 160,0
16640,0
16640,0
16 640,0
305
508,2
301 348,2
297 188,2
293 028,2
288 868,2
284 708,2
280 548,1
263 908,2
247 268,2
230628,2
16 640,0
169
640.0
640,0
640,0
263 908,2
247 268,2
230 628,2
_

11.

Себестоимость производства продукции
2017 Г.
Статья затрат
всего
2018 г.
111
КВАР¬т
IV
квар¬та
л
10 380
всего
262 960
ал
27 680
1
КВАР¬т
Сырье и материалы за вычетом отходов
10 380
ал
0
Покупные изделия
1 153
0
I 153
29 218
3 076
Вспомогательные материалы
208
0
208
5 259
554
Топливо и энергия на технологические цели
94
0
94
2 377
250
Оплата труда производственных рабочих
324
0
324
8 208
864
Отчисления на социальное страхование
90
0
90
2 274
239
Износ оснастки
0
0
0
0
ОБЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ
3219
0
3219
Износ производственного оборудования
336
0
336
8512
896
Эксплуатация производственного оборудования
168
0
168
4 256
448
Текущий ремонт оборудования
36
0
36
912
96
Капитальный ремонт оборудования
85
0
85
2 155
227
Зарплата цехового персонала с отчислениями
310
0
310
7 853
827
Износ зданий, сооружений
63
0
63
1 605
169
текущий ремонт зданий
48
0
48
1 216
128
капитальные ремонт зданий
2 124
0
2124
53 808
5 664
прочие затраты
14
0
14
365
38
Текущие расходы по технике безопасности
1
0
1
30
3
Расходы по производственной санитарии
0
0
0
6
1
Расходы по спецодежде
1
0
1
30
3
Амортизация НМЛ
7
0
7
182
19
Прочие расходы
24
0
24
615
65
Общехозяйственные расходы
881
2
878
22 220
2 344
Расходы на управление предприятием
758
0
758
19 198
2 021
Основная и дополнительная заработная плата персонала управления
293
0
293
7416
781
Расходы на содержание зданий, сооружений, инвентаря, управления
3
0
3
Ремонт (капитальный и текущий) зданий, сооружений, инвентаря
360
0
360
Расходы на содержание и эксплуатацию ЛЕГКОВОГО ТРАНСПОРТА
0
0
0
"81546
0
8 584
Содержание зданий, сооружений:
170
66
9120
0
7
960
0

12.

Таблица 11
2017 г.
II
квартал
111
квартал
2018 г.
IV
квартал
всего
1
II
вартал квартал
55 360 70 930
108 990
6 151
1 107
500
1 728
479
0
17 168
7 881
1 419
641
2214
613
0
21996
12 110
2 180
985
3 402
942
0
33 799
108
125
12014
2 163
978
3510
972
0
33 660
1 792
896
192
454
1653
' 338
2 296
1 148
246
581
2 118
433
3 528
1764
378
893
3 255
665
432
500
48 056
8 650
3910
14 040
3 889
0
134
638
14 000
7 000
1 500
3 545
13 432
2 640
256
328
11 328 14514
504
22 302
2 000
88 500
77
6
1
6
38
129
J 4 679
4 042
1561
98
8
2
8
49
166
5 993
5 178
2 000
151
13
3
13
76 .
255
9 205
7 957
3 074
14
18
27
3 500
1 750
375
886
3 358
660
108
125
12014
2 163
978
3510
972
0
33
660
3 500
1750
375
886
3 358
660
111
квартал
2019 г. 2020 г.
2021 г.
432
500
48 056
8 650
3910
14 040
3 889
432 500 432 500
48 056
8 650
3 910
14 040
3 889
134
638
14 000
7 700
1 500
3 545
13 432
2 640
134 638 134 638
IV
кварта
108
125
12014
2 163
978
3510
972
0
33 660
108
125
12014
2 163
978
3510
972
0
33 660
3 500
1 750
375
886
3 358
660
3 500
1 750
375
886
3 358
660
48 056
8 650
3910
14 040
3 889
14 000
7 700
1 500
3 545
13 432
2 640
14 000
7 700
1500
3 545
13 432
2 640
500
500
2 000 2 000
22 125 22125 88 500 88 500
2 000
88 500
600
50
10
50
300
1011
37014
32 063
12 684
500
500
22 125 22
125
150
150
13
13
3
3
13
13
75
75
253
' 253
9 254 9 254
8016
8 076
3 171 3 171
150
13
3
13
75
253
9 254
8016
3 171
150
13
3
13
75
253
9 254
8016
3 І7!
600
50
10
50
300
1 011
37 0(4
32 063
12 684
600
50
10
50
300
1011
37 014
32 063
12 684
600
50
10
50
300
1 011
37 014
32 063
12 684
109
27
27
27
109
109
109
27
171

13.

Статья затрат
2017
всего
2018 г.
всего
ML
IV
квар
КВ
1
КВ
¬тал
АР
АР
Расходы на командировки персонала управления
48
0
¬т
а
л
48
1216
¬т
а
л
128
Канцелярские расходы
6
0
6
146
15
Услуги связи (телефон, Интернет)
14
0
14
365
38
Представительские расходы
4
0
4
91
10
Информационные, консультационные,
23
0
23
584
61
Содержание вневедомственной пожарной
охраны
5
0
5
122
13
Содержание вневедомственной охраны
3
0
3
Хозяйственные расходы
ПО
0
110
Содержание, эксплуатация, ремонт складов
36
0
Содержание и ремонт Дорог
2
Расходы на командировки прочего персонала
24
Расходы на оплату % ио полученным кредитам
аудиторские расходы (реклама)
- 73
В
2 781
293
36
912
56
0
2
61
6
0
24
608
64
0
0
0
0
0
Комиссионные услуги банков
4
0
4
109
12
Расходы на подготовку кадров:
40
0
40
1 003
106
обучение кадров по договорам
36
0
36
912
96
ПРОЧИЕ РАСХОДЫ ПО ПОДГОТОВКЕ КАДРОВ
4
0
4
91
10
Платежи за предельно допустимые выбросы,
сбросы
1
0
1
15
2
Мероприятия по охране окружающей среды
0
0
0
12
1
Прочие расходы
2
0
2
61
6
Налоги, сборы, отчисления
13
2
11
242
30
Земельный налог (1,5%)
4
107
N
Транспортный налог (7—10 руб. с 1 л.с.)
4,6
31,5
7,9
Страхование от несчастных случаев
0
4
2,3
2,3
4
0
4
94
10
ПРОЧЕЕ СТРАХОВАНИЕ
0
0
0
9
1
Общехозяйственные расходы
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16 348
2
16
346
непроизводст¬венного характера
Расходы, связанные с производственным
травматизмом
Потери за время простоя
П ро из водствен на я себестоимость
172
414 062
43
590

14.

Окончание табл. 6
2017 Г:
2018 г.
всего
2019
Г,
2020
г.
2021
г.
2 000
2 000
2 000
1
кв
ар
¬т
ал
11
кв
ар
¬т
ал
500
500
ал
500
500
240
60
60
60
60
240
240
240
151
600
150
150
150
150
600
600
600
38
150
38
38
38
38
150
150
150
157
242
960
240
240
240
240
960
960
960
26
33
50
200
50
50
50
50
200
200
200
15
20
ЗО
120
30
ЗО
30
30
120
120
120
585
750
1 153
4 574
1 144
1 144
1144
4 574
4 574
4 574
192
246
378
1 500
375
375
375
375
1 500
1 500
1 500
ІЗ
16
25
100
25
25
25
25
100
too
100
128
164
252
1000
250
250
250
250
1 000
1 000
1000
0
0
0
180
180
180
11
III
IV
КВ
кв
КВ
АР
ар
АР
¬т
¬т
¬т
и
ал
ал
256
328
504
31
39
60
77
98
19
25
123
0
кв
Р¬т
ар
ал
¬т
1 144
0
0
0
0
45
180
45
45
45
45
211
271
416
1650
413
413
413
413
1 650
1650
1650
192
246
378
1 500
375
375
375
375
1 500
1 500
1 500
19
25
38
150
38
38
38
38
150
150
150
З
4
6
24
6
6
6
6
24
24
24
3
3
5
20
5
5
5
5
20
20
20
13
16
25
100
25
25
25
25
100
TOO
100
52
65
95
377
94
94
94
94
377
377
377
22
29
44
176
44
' 44
44
44
176
176
176
7,9
7,9
7,9
31,5
7,9
7,9
7,9
7,9
31,5
31,5
31,5
20
25
39
155
39
39
39
39
155
155
155
2
2
4
15
4
4
4
4
15
15
15
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
170
674
170
674
682 697
682 697
682 697
171
613
0
КВА
ЗО
III 687
0
IV
1
23
87172
0
2 000
11
682 697
170
674
170
674
173

15.

Расчет себестоимости единицы продукции и цены реализации представ¬лен в табл. 7.
Таблица 7
Расчет себестоимости единицы продукции и цены реализации без НДС
Статья затрат
Вс
ег
о,
ру
Сырье и материалы за вычетом отходов
б.
865
Покупные изделия
96
Вспомогательные материалы
17
'ГОПЛИИО И ЭНЕРГИЯ НА ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЕ ЦЕЛИ
8
Оплата труда производственных рабочих
27
Отчисления на социальное страхование
7
Общепроизводственные расходы
238
Общехозяйственные расходы
96
Расходы на управление предприятием
63
Хозяйственные расходы
Налога, сборы, отчисления
9
24
П ро и з во дет вен н ая себе сз он м о сть
1 355
Цена реализации
1 524
Валовые доходы предприятия определены исходя из планируемого объ¬ема
производства и цен реализации готовых изделий потребителям. Расчет валовых затрат
произведен с учетом калькуляции затрат материальных и трудовых ресурсов на
производство единицы каждого вида готовых изде¬лий и суммы подлежащих уплате в
бюджет налогов и сборов, включаемых в состав таких расходов.
3.7. СТОИМОСТЬ СТРОИТЕЛЬСТВА, СТРУКТУРА КАПИТАЛЬНЫХ ВЛОЖЕНИЙ
Потребность в капитальных вложениях по проекту составляет 323 810 тыс. руб., в
том числе:
♦ НА СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЕ РАБОТЫ (ПРИОБРЕТЕНИЕ И РЕКОНСТРУКЦИЯ зданий и
сооружений) — 165 ООО ТЫС. РУБ.;
♦ ОБОРУДОВАНИЕ (ПРИОБРЕТЕНИЕ, МОНТАЖ И ТРАНСПОРТНЫЕ РАСХОДЫ) — 140 ООО
ТЫС. РУБ.;
♦ ПРИОБРЕТЕНИЕ ЗЕМЕЛЬНОГО УЧАСТКА — 11 700 ТЫС. РУБ.;
+ ПРИОБРЕТЕНИЕ НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ АКТИВОВ — 300 ТЫС. РУБ.;
♦ прочие затраты — 6810 тыс. руб.
174

16.

3.8. ОБЕСПЕЧЕНИЕ ЭКОЛОГИЧЕСКОЙ И ТЕХНИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ
Основным видом деятельности ООО «ЭЛЬБРУС» БУДЕТ ЯВЛЯТЬСЯ про¬изводство
мебели различных конструкций. Следует отметить, что пред¬приятие будет представлять
собой
современное
промышленное
производ¬ство,
оснащенное
передовым
высокотехнологичным оборудованием западного производства, где будут использованы
гибкие, самые современ¬ные системы. Все оборудование будет электрифицировано и
компьюте¬ризировано. Автоматизация производственного процесса будет составлять
9 5 %. Для размещения предприятия нет потребности в выделении допол¬нительных
территорий. Производственные мощности хозяйствующего субъекта будут размешены на
территории предприятия, имевшего анало¬гичную отраслевую направленность, —
Владимирского мебельного ком¬бината.
ЦЕХА ООО «ЭЛЬБРУС» будут укомплектованы очистным оборудовани¬ем.
предназначенным для сбора древесной пыли, образующейся при рабо¬те
деревообрабатывающих станков. Деятельность предприятия будет осу¬ЩЕСТВЛЯТЬСЯ в
соответствии с нормативными документами контролирующих организаций. Все объекты
предприятия будут расположены на одной про¬мышленной площадке.
На территории реализации инвестиционного проекта нет заповедных и
перспективных для создания заповедников объектов (территорий), во¬доохранных зон,
зон строгого режима источников питьевого водоснаб¬жения, геологических осложнений,
сверхнормативного уровня загрязне¬ния окружающей среды, радиоактивного
загрязнения, превышающего естественный фон.
Фабрика не будет относиться к энергоемким предприятиям. Основны¬ми вредными
веществами будут древесная пыль, диоксид азота, формаль¬дегид. Вся технология
мебельного производства представляет собой обра¬ботку плит ДВП и ДСП. Образуется
большое количество древесной пыли. Вся пыль, возникающая при раскрое, фрезеровании
и сверлении загото¬вок, по воздухоотводам, обвязывающим все оборудование мощной
техно¬логической вентиляцией, отсасывается в промежуточный фильтр. Теплая
ПЫЛЕВОЗДУШНАЯ смесь фильтруется, очищенный воздух возвращается в цех. Все
фильтрующее оборудование, которое будет использоваться предпри¬ятием, произведено
известной немецкой фирмой Nestro и соответствует стандартам Европейского союза.
Главным преимуществом использования такого оборудования будет являться
стопроцентная очистка воздуха. Вто¬рое вредное вещество — диоксид азота (продукт
горения). Источник его возникновения — котельная. В котельной будет использоваться
котел той же фирмы. Температура горения в таком котле 1100 ° С . Фактически будут
сгорать все органические вещества, затем выбросы там же будут проходить через
фильтры и только после этого выбрасываться в атмосферу. В произ-
175

17.

волстве мебели элементом технологического процесса при кэшировании (наклеивании
пленок на плиты ДВП) является использование мочсвино-формальдегидной смолы.
Смолы будут использоваться только стандарта ЕI, и содержание свободного
формальдегида не будет превышать 1%. К тому же новейшее оборудование
минимизирует выделение этого вредного ве¬ЩЕСТВА.
Очень важный элемент воздействия на окружающую среду — отходы производства.
Их можно разделить на отходы производства, упаковки (кар¬тон, бумага и др.) и
потребления.
К отходам производства относятся древесная пыль и обрезки от раскроя плит, в общей
сложности их количество составит 2630 т/год, всего 15% от обшего потребления
материалов. Древесная пыль будет сжигаться в котель¬ной. Обрезки будут измельчаться
в дробильной установке и пневмотранс¬портом подаваться в котельную для сжигания.
Клеевой осадок, обрезки пленок (15 т/год), осадок очистных сооружений, органические
фильтры нефтеловушек, отходы нефтепродуктов предприятие будет обеззараживать и
ВЫВОЗИТЬ НА ПОЛИГОН ТВЕРДЫХ ОТХОДОВ.
По сути, производство мебели представляет собой механическую обра¬ботку сырья и
материалов и их последующую сборку, что представляет со¬бой безопасный и
экологически чистый процесс. Планируется реконструк¬ция канализационных трасс.
Обеспечение предприятия электроэнергией будет осуществляться с ис¬пользованием
существующих сетей электроснабжения. Для обогрева про¬изводственных помещений
будут использованы мощности существующей котельной, а также обогреватели типа
FARM-200 (Италия). В качестве топлива для котельной будут использоваться отходы
производства — опилки. Так как отходов производства не хватит на весь отопительный
сезон, в течение остального периода будут применяться вышеназванные обогреватели.
Обогреватели типа FARM разработаны с целью обогрева больших ПО¬метений, где они
автоматически поддерживают заданную температуру. Производство теплого воздуха
базируется на принципе непосредственного обмена, который не требует промежуточного
теплообменника (например, воды). Это позволяет существенно снизить потребление
энергоносителей и первоначальные капиталовложения. Обогреватели серии FARM
обес¬печивают тепловой КПД около 91%. Камера сгорания изготовлена из
вы¬сококачественной нержавеющей стали и работает по принципу инверсии пламени.
Все обогреватели этой серии оборудованы панелью управления для соединения с
комнатным термостатом, программируемым таймером. Тип используемого топлива —
природный газ. При выборе марки обогре¬вателей предприятием проведен
сравнительный анализ оборудования раз¬личных производителей, в том числе
отечественных. Предприятие оста-,
176

18.

FARM, поскольку они потреб¬ляют
топлива (природного газа) в 1,67 раза меньше, а электроэнергии в 2,02 раза меньше, чем
отечественные аналоги.
Охрана труда является важным экономическим фактором: улучшение условий труда
оказывает влияние на производительность, качество выпус¬каемой продукции, позволяет
снизить уровень производственного травма¬тизма, профессиональных заболевании,
текучести кадров и связанных с этим экономических потерь,
В области охраны труда ООО «ЭЛ ЬБРУС» будет руководствоваться нор¬мами
действующего законодательства.
Это законодательство направлено на создание условий труда, отвеча¬ющих
требованиям сохранения жизни и здоровья работников в процессе трудовой деятельности
и в связи с ней, устанавливает гарантии и права граж¬дан на безопасность труда и
обеспечивают единообразный порядок регу¬лирования отношений в сфере охраны труда
между работодателями и ра¬ботниками.
Система управления охраной труда направлена на обеспечение безопас¬ности жизни
и здоровья работников в процессе их трудовой деятельности, профилактики
производственного травматизма и профессиональных за¬болеваний и снижение
экономических и социальных потерь от них. Зада¬чами системы управления охраной
труда являются:
1) СОГЛАСОВАННОСТЬ ДЕЙСТВИЙ ОРГАНОВ И СТРУКТУР, УЧАСТВУЮЩИХ В УПРАВ¬лении
охраной труда;
2) сохранение работоспособности, здоровья и жизни работников в про¬цессе труда
путем обеспечения здоровых и безопасных условий груда;
3) ПРИМЕНЕНИЕ КОМПЕНСАЦИЙ ЗА РАБОТУ В НЕБЛАГОПРИЯТНЫХ УСЛОВИЯХ ТРУДА и в
условиях повышенного профессионального риска;
4) предупреждение производственного травматизма и профессиональ¬ных
заболеваний;
5) обеспечение социальной защиты пострадавших в результате несчаст¬ных случаев
на производстве и профессиональных заболеваний.
НОВИЛО СВОЙ ВЫБОР НА ОБОГРЕВАТЕЛЯХ СЕРИИ
Страховые тарифы на обязательное социальное страхование от несчаст¬ных случаев на
производстве и профессиональных заболеваний опреде¬лены в процентах к начисленной
оплате
труда
по
всем
основаниям
(дохо¬ду)
застрахованных,
по
классам
профессионального риска. Согласно действующему законодательству производство
мебели (Код 15271) отно¬сится к 13-му классу профессионального риска. Страховой
тариф по этому классу составляет 1,7. Всего в производстве мебели будут задействованы
80 основных рабочих. Средняя заработная плата одного рабочего в месяц составляет 9500
руб. Месячный фонд оплаты труда — 760 000 руб. Сумма страховых отчислений
составит 12 920 руб. в месяц (760 000 х 1,7%). Запуск
177

19.

производства планируется в ноябре 2005 г. Общая сумма страховых отчис¬лений за 2005
г. составит 25 840 руб.
Плановый расчет страховых отчислений на последующие годы будет рассчитан
исходя из страхового тарифа за 2005 г. (1,7). Таким образом, сум¬ма страховых
отчислений за год составит 155 040 РУБ.
За обшее состояние охраны труда ответственность несет руководитель предприятия.
Он будет утверждать мероприятия по технике безопасности и производственной
санитарии, а также порядок их финансирования.
4. План маркетинга
4.1. Характеристика рынка мебели
Мебельная отрасль производит более 10% продукции лесопромышлен¬ного
комплекса. На рынке работает 2820 производственных предприятий, в том числе 536
крупных и средних.
В 2002 г. суммарная емкость рынка мебели в России превысила 1,225 млн долл., было
произведено мебели более чем на 839 млн долл., 14% которой ушло на экспорт. На
сегодняшний день, по разным опенкам, общая емкость составляет 2,5—2,9 млн долл. в
год.
Рынок мебели в среднесрочной перспективе является весьма привлека¬тельным,
имеет потенциал роста. По оценкам экспертов отрасли, ежегод¬ный спрос на ІУЇЕБЕЛЬ
может составлять 5%, в то время как в западных стра¬нах этот показатель составляет 1 —
3%.
4.2. Ассортимент и структура рынка
Весь ассортимент предлагаемой мебели можно разделить по группам: бытовая,
офисная, специальная мебель.
На рынке бытовой мебели доминирует мягкая и корпусная мебель, ко¬торая
приносит порядка 60% оборота отрасли, 30% приходится на кухон¬ную мебель и
спальни, спрос на которые тесно связан с развитием жилищ¬НОГО КОМПЛЕКСА. МЕБЕЛЬ
ДЛЯ прихожих занимает 3—4% рынка и постепенно вытесняется встроенными шкафами.
В последние годы быстрыми темпами растет рынок офисной и специ¬альной мебели.
Его доля в общем объеме мебельного производства России постоянно увеличивается: с
12—15% в начале 1990-Х ГГ ДО 30—35% на дан¬ный момент.
Открытое акционерное общество «СЕВЕР» СУЩЕСТВУЕТ 12 ЛЕТ. ФИРМА ЯВ¬ляется одним
из самых крупных производителей мебели в своем регионе, что позволяет ему
рассчитывать на позицию лидера в мебельной отрасли. Продукция ОАО «СЕВЕР» широко
известна и занимает высокое и стабиль¬ное место на рынке. ОАО «СЕВЕР» получена
полная оферта на производ¬ство мебели для квартир и жилых домов: мебель для
гостиной, спальни, кух¬
178

20.

ни и молодежной комнаты. Кроме того, оно предлагает мебель для офисов и кабинетов,
ВТОМ числе мягкую мебель.
Динамичное развитие ОАО «СЕВЕР» возможно благодаря постоянным инвестициям.
Одной из важнейших инвестиций капитала является ООО «ЭЛ ЬБРУС», которое
намерено предоставить работу более чем 240 человек и довести производственную
способность до 20 млн евро. Стоимость этой инвестиции оценивается в 11 млн евро.
Инвестиционный проект ОАО «СЕ¬ВЕР» направлен на создание не только нового,
современного, экологиче¬ски безопасного производства как такового, но и — самое
главное — на про¬изводство качественной современной мебели, пользующейся высоким
спросом.
Создаваемое мебельное производство имеет весьма хорошие коммер¬ческие
перспективы для своего развития на долгие годы и будет способ¬ствовать позитивному
развитию социально-экономической ситуации в го¬роде и во всей Владимирской
области, предоставляя хорошую работу местным жителям и создавая вокруг себя
сопутствующую инфраструктуру.
С другой стороны, приход западных компаний — это новые техноло¬гии, новые
принципы управления, новая культура, новые технологиче¬ские и социальные
стандарты. Выбор инвесторами места для своего ново¬го проекта не случаен и был
обусловлен:
♦ ВЫГОДНЫМ МЕСТОРАСПОЛОЖЕНИЕМ, Т.Е. БЛИЗОСТЬЮ К БОЛЬШИМ РЫНКАМ сбыта
продукции (Москва, Центральный регион);
♦ НАЛИЧИЕМ ДЕЙСТВУЮЩЕГО ПОЗИТИВНОГО ИНВЕСТИЦИОННОГО ЗАКОНОДА¬тельства
и опыта работы администрации Владимирской области с инвесторами;
* НАЛИЧИЕМ ИНЖЕНЕРНЫХ КОММУНИКАЦИЙ (ВОДОСНАБЖЕНИЯ, КАНАЛИЗА¬ции,
связи, электричества);
• НАЛИЧИЕМ ТРУДОВЫХ РЕСУРСОВ.
Стоимость мебельной продукции будет несколько ниже, чем стоимость аналогичной
продукции конкурентов. Это при сопоставимом уровне каче¬ственных и
эксплуатационных характеристик обеспечивает устойчивый спрос на изделия
предприятия.
5. Финансовый план
5.1. Объем финансирования проекта
Проект финансирует ОАО «СЕВЕР». Финансовые результаты производ¬ственной и
сбытовой деятельности представлены в табл. 8 (тыс. руб.) Дан¬ные об объемах
финансирования представлены в табл. 9 на стр. 182. Со¬гласно решению Правления ОАО
«СЕВЕР» других источников финансиро¬вания проекта не будет. Привлеченные
инвестиции позволят предприятию организовать достаточно крупное производство.
179

21.

ФИНАНСОВЫЕ
Показатель
РЕЗУЛЬТАТЫ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ
2017 г.
всего
2018 г.
1
II
III
КВАР
КВАР
КВАР
¬тал
¬тал
¬тал
1,80
всего
IV
квар¬
тал
21
572,65
546
507,06
1
КВАР¬
тал
57
527,06
\. ОБЩАЯ ВЫРУЧКА ОТ РЕАЛИЗАЦИИ
продукции
21
574,45
2. НДС, акцизы и аналогичные
обязатель¬НЫЕ
ПЛАТЕЖИ
ОТ
РЕАЛИЗАЦИИ ВЫПУСКАЕМОЙ продукции
3
291,02
0,27
3
290,74
83
365,48
8775,31
18
283,43
1,52
18281,9 463
0
141,58
48751,7
5
16
347,95
2,31
16
345,64
43
590,08
3, УПЛАЧИВАЕМЫЕ ЭКСПОРТНЫЕ ПОШЛИНЫ
4.
Выручка
от
реализации
продукции за минусом НДС.
акцизов
и
аналогичных
обязательных платежей (1-2-3)
5, ОБШКЕ ЗАТРАТЫ ПО ПРОИЗВОДСТВУ Н
СБЫТУ ПРОДУКЦИИ (УСЛУГ)
414
062,40
ВТОМ числе:
НДС, акцизы и аналогичные
обязательные платежи,
уплачиваемые из затрат на
материалы, топливо, энергию
I 805,30
6. Амортизационные отчисления
3
237,00
8,84
7.
Налоги,
включаемые
себестоимость, — всего
в
20,50
94,70
I 805,30 45
734,38
4814,15
1
422,00
2,31
1
699,80
6,52
4160,00
0,00
4,21
106,70
11,23
2,31
2,31
31,50
7,88
16640,0
0
138,20
19,1!
В ТОМ ЧИСЛЕ:
земельный налог, 1,5%
4,21
транспортный налог, 7—10 руб. сл.
4,63
с.
8. Финансовый результат
1310,36
(прибыль) (4-5-6-7)
-20,5
-94,70
-1
425,10
229,94
32
300,97
982,56
9.
Налоги,
относимые
на
финансовый результат (прибыль)
— всего
ВТОМ числе:
1
143,71
0,44
45,82
371,40
1726,06 6675,42
1 703,18
налог на имущество 2,2®
2
143,71
0,44
45,82
371,40
1
726,06
1 703,18
И. НАЛОГООБЛАГАЕМАЯ ПРИБЫЛЬ (8-9-10) 3454,07
12. НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ 24%
-20,94
140,52
17%,51
25625,5
1496,11 5
6 150,13
-720,61
13. ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ (8-9-12)
-20,94
-1
496,11
3
218,02
-547,67
6675,42
другие налоги
10. ПОГАШЕНИЕ ОСНОВНОГО ДОЛГА И
ВЫШИТА процентов за кредит
-3
454,07
14. ПЛАТЕЖИ В БЮДЖЕТ (2+3+7+9+! 2— 3638,26
5А)
180
0,44
140,52
45,82
-1
796,5!
373,99
19
475,42
50
594,86
-172,95
5 510,50

22.

Таблица 11
и сбытовой деятельности
2017 г
II КВАРш
2018 г.
IV
115
054,12
III
квар¬
тал
147
413,09
ал
226
512,80
17
550.63
22486,7
4
97
503,49
всего
1
М
КВАР¬т
КВАР¬т
886
141,28
ал
221
535.32
34
552,80
124926,
35
87
172,28
2019
2020 г.
2021 г
ал
221
535,32
III
квар¬
тал
221
535,32
IV
квар¬т
ал
221
535,32
886
141,28
886
141,28
886
141,28
135174,
09
33793,5 33
2
793,52
33
793,52
33
793,52
135
174,09
135
174,09
135
174,09
І91
960,00
750967,
19
!87
741,80
187
741,80
187
741,80
750
967,19
750
967,19
750
967,19
111687,
26
171
612,79
682
697,44
170674, 170674,
36
36
170674,
36
170674, 682
36
697,44
682697.
44
682697,4
4
9628,29
12
336,25
18
955,70
75221,0
2
18805,2 18
5
805,25
18
805,25
18
805,25
75
221,02
75
221,02
4160,00
4160,00
4160,00 16 «0,00
4160,00 4160,00
30,34
36,66
52,10
207,00
51,75
51,75
4
160,00
51,75
4160,00 16
640,00
51,75
207,00
22,46
28,78
44,23
175,50
43,88
43,88
43,88
43,88
175,50
175,50 175,50
7,88
7,88
7,88
31,50
7,88
7,88
7,88
7,88
31,50
31,50
6
140,88
9
042,43
16135,1 51
1
422,74
12855,6 12
9
855,69
12855,6
9
12855,6 51
9
422,74
1
680,30
1
657,42
1
634,54
6 309,34
1611,66 1
588,78
1
565,90
1
543,02
5 805,98 5 439,90 5073,82
1
680,30
1
657,42
I 634,54 6 309,34
1611.66 1
588,78
1
565,90
1
543,02
5 805,98 5 439,90 5073,82
4460,58
7
385,01
1
772,40
5
612,61
13616,9
7
14
45
500,57 113,40
3480,14 10827,2
2
11
34
020,43 286,19
20
77089,6
763,88 3
11244,0 11
3
266,91
2698,57 2
704.06
8
8
545,46 562,85
19
19332,8
350,24 5
11
289,79
2
709,55
8
580,24
19315,4
6
11
312,67
2
715,04
8
597,63
19298,0
8
45616,7
6
10948,0
2
34
668,74
76914,0
8
1070,54
3
390,04
10703,5
1
КВАР¬т
187
741.80
75
221,02
16640,0 16
0
640,00
207,00 207,00
51
422,74
45982,8
4
11
035,88
34
946,96
76635,8
6
31,50
51
422,74
46
348,92
ЇЇ 123,74
35
225,18
76
357,64
181

23.

Таблица 11
Источники средств на начало финансирования проекта
Источник
Сумма на начало
реализации проекта, тыс. руб.
Собственные средства
Выручка от реализации акций (взнос в уставный капитал в
88 500
денежной форме)
Нераспределенная прибыль (фонд накопления)
Неиспользованная амортизация основных средств
АМОРТИЗАЦИЯ НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ АКТИВОВ
Результат от продажи основных средств
Собственные средства — всего
88 500"
Заемные и привлеченные средства
Кредиты банков (по всем видам кредитов)
Заемные средства других организаций
Долевое участие в строительстве
Прочие
Заемные и привлеченные средства, всего
ПРЕДПОЛАГАЕМАЯ ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОДДЕРЖКА предприятия
Итого
88 500
5.2. Финансовые результаты реализации проекта
Валовые доходы предприятия определены исходя из планируемого объ¬ема
производства и цен реализации готовых изделий потребителям.
В целом за период реализации проекта предприятие планирует полу¬чить валовый
доход от реализации производственной продукции в размере 4 113 ИЗ ТЫС. руб. (см. табл.
8 на с. 180—181; тыс. руб.).
Общая сумма валовых расходов предприятия за период реализации про¬екта с учетом
налогов и сборов, включаемых в состав валовых расходов, составит 3 161 560 тыс. руб.
Сумма налогов и сборов составит 458 303 тыс. руб. Бюджетный эффект от реализации
проекта составит 109 880 тыс. руб. (табл. 10; тыс. руб.).
5.3. Оценка эффективности инвестиционного проекта
Сумма чистого дохода (накопленное сальдо денежного потока за расчет¬ный период
— пять лет) составит 590 009,17 тыс. руб. (табл. 11; тыс. руб.).
182

24.

Таблица 10
Бюджетный эффект от реализации проекта
Показатель
І.
ВЫПЛАТЫ — всего,
в том числе:
а) предполагаемая государственная
поддержка проекта
Б) НДС (КОМПЛЕКТУЮЩИЕ ИЗДЕЛИЯ, ЗАПАСНЫЕ
части, оборудование, строительные работы,
2016 г.
2017 г.
1 805,30
45 734,38
0,00
0,00
2018 г.
75 221,02
2019 г.
2020 г.
2021 г.
75 221,02
75 221,02
75 221,02
0,00
1 805,30
45 734,38
75 221,02
75 221,02
75 221,02
75 221,02
2- Поступление средств — всего,
7 290,62
64 057,12
91 227,52
93 879,55
97 842,70
103 926,53
в том числе;
а) налоги и платежи в бюджет (т. 9 п. 2 б)
3 638,26
5 0 594,86
77 089.63
76 914,08
76 635,86
76 357,64
материалы, топливо, электроэнергия)
Б) ЕДИНОВРЕМЕННЫЕ ЗАТРАТЫ ПА ОФОРМЛЕНИЕ
15,00
земельного участка
в) налог на доход физических лиц (т. 5 )
1 161,81
4 299,98
4515,79
5 418,95
г) единый социальный налог (т. 5)
2 475,55
9 162,27
9 622,10
11 546,52
6 773,68
14433,15
8 805,79
18 763,10
д) выручка от продажи госпакета акций
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
с) возврат процентов по госкреднгу
(т. 9 п. 9 а)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
ж) возврат основного долга государству
(т. 9 п. 9 6)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3. САЛЬДО ПОТОКА (РАЗНОСТЬ П. 2 И П. 1)
5 485,32
18 322,74
16 006,51
18 658,53
22 621,68
4. То же нарастающим итогом
5 485,32
23 808,06
39 814,57
58 473,10
81 094,78
28 705,51
109 800,29

25.

Сумма
Показатель
.2017 Т.
всего
І
II
квар
¬тал
КВАР
¬тал
ІІ1
квар¬
тал
IV
2018
г
ВСЕГО
1
квар¬т
ал
КВАР¬т
ал
'ЕЯТЕЛЬНОСТЪ ПО
ПРОИЗВОДСТВУ
1, Д енежные поступления—всего
(la +16),
в том числе:
а) поступления от продажи
продукции (услуг)
21
574,45
21574,4
5
0,00
0,00
1,80
0,00
0,00
1,80
19
986,21
0,4445,
82
376,30
19
563,66
16
0,00
347,95
0.44
21
572,65
21572,6
5
546
507,06
546
507,06
57
5
27,06
57
527,06
6) ПРОЧИЕ ДОХОЗЫ ОТ
ПРОИЗВОДСТ¬венной
деятельности
2. Денежные выплаты — всего (2а +
26),
в том числе:
а) затраты по производству и
сбыту продукции (услуг)
Б) ПЛАТЕЖИ ВБЮДЖЕТ
2,31
464657. 49 100,58 97
27
875,79
414062,4
0
43
16
373,9
345,64
590,08
9
3218,0
5
0,00
45,82
50 594,86
3638,2
6
3. САЛЬДО ПОТОКА ОТ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
но производству и сбьггу
продукции (1 -2)
1588,23
510,50
2
-0,44
-45,82
-374,51
2 008,99 81 849,80 8426,48
Инвестиционная
4. Поступление средств - всего
(4а + 46 + 4в),
в том числе:
а) денежные средства
претендента на начало
реализации проекта
Б) ПРОДАЖА ИМУЩЕСТВА
295
740,93
0,00
0,00
177700. 118
00
040,93
295
740,93
0,00
0,00
177
700,Ш
78 759,20 31
141.19
118040, 78 759,20 31141,19
93
в) продажа финансовых активов
(паев, ценных бумаг и других
эмитентов)
5. Выплаты — всего
295 741
6. САЛЬДО ПОТОКА ОТ
0,00
0,00
1588,23
ИНВЕСТИЦИОННОЙ
177 700 118 041
78 759 31 141
0,00
0,00
0,00
0,00
-0,44
45,82
-374,51
2008,99 81 849,80 8 426,48
-0,44
-46,26
-420,76
I 588,23
0,00
деятельности (4-5)
7, Сальдо потока по
производственной и
инвестиционной деятельности (3 +
6)
8, Сальдо потока нарастающим
итогом
184
10014,7!

26.

Таблица 11
чистого дохода
2017 г.
II
III
КВАР¬та
КВАР¬т
2018г.
IV
квар¬т
ал
всего
1
1И
IV
КВАР¬т
КВАР¬т
ал
II
квар¬т
ал
ал
ал
КВАР¬т
ал
л
и сбыту продукции (услуг)
2019 г.
2020 г.
115
147413
226512
886
221
221
221
221
886
886
054,12
,09
.80
141,28
535,32
535,32
535,32
535,3
141,28
141,26
115054
147413
226512
886
221
221
221
2 221
886
886
,12
,09
,80
141,28
535,32
535,32
535,32
535,3
141,28
141,26
2021 г.
2
125304
192376
769
190024
19000
189989
189972
75961
759333
759055,
,23
,67
787,08
,60
7,21
,82
,44
1,52
,30
08
87172.
111687
171612
170674
17067
170674
170674
68269
682697
682697,
28
,26 13
79
.36 77
4,36
,36
,36
7,44
,44
44
10703.
616,97
763,88
089,63
19350,
19332,
19315,
19
76914,
76635,8
24
85
46
298,0
08
6
20
51
76357,6
4
8
17178,3
3
22
108,86
34136,1
3
126
147,20
31510,7
2
31
528,11
31545,5
0
31562,8 126529,
8
76
126807,
98
127
086,20
деятельность
21
24
810,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
936,39
871,62
810,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
21
24
936,39
871,62
21 936
24872
185
810 '
0
0
0
0
0