Информационные системы и технологии финансового планирования. Тема 3

1.

ИНФОРМАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ И
ТЕХНОЛОГИИ ФИНАНСОВОГО
ПЛАНИРОВАНИЯ
1. Технология решения задач финансового
планирования с использованием информационных
систем.
2. Автоматизированные информационные системы
финансового планирования.

2.

Информационные системы финансового планирования – широко используемый в
управлении инструмент, позволяющий аккумулировать информацию, требуемую
для реализации разнообразных управленческих функций
Функции информационных систем финансового планирования
♦ планирование деятельности хозяйствующего субъекта – формирование бюджета,
отражающего снабженческие, производственные, сбытовые, финансовые и инвестиционные
процессы его деятельности в их взаимосвязи и взаимообусловленности, на базе принятых
учетных концепций. Функция предназначена для координации различных операций
(действий) по достижению целей хозяйствующего субъекта
♦ просчет различных вариантов бюджета – позволяет представить взаимосвязь принимаемых
решений и целевых показателей, оценить их совокупное влияние и вклад каждого решения в
конечный результат, выявить решения, приводящие к нарушению производственнохозяйственной деятельности
♦ мониторинг исполнения бюджетов и процессов производственно-хозяйственной
деятельности – позволяет выявлять отклонения фактических результатов деятельности от
запланированных, оценивать их влияние на целевые показатели
♦ анализ исполнения бюджета – часто объединяется с предыдущей функцией системы.
Выявленные отклонения важно изучить и соотнести с центрами ответственности

3.

Информационные системы финансового
планирования позволяют
планировать деятельность хозяйствующего субъекта в целом и по
отдельным подразделениям или бизнес-проектам, отражая во
взаимосвязи все протекающие в организации процессы
координировать деятельность структурных подразделений,
обеспечивая гармоничность их функционирования
мотивировать персонал на достижение целей хозяйствующего
субъекта
оперативно управлять снабженческо-сбытовыми,
производственными, финансовыми, инвестиционными и другими
процессами
оценивать эффективность работы выделенных центров
ответственности и бизнес-проектов

4.

Алгоритм работы при автоматизированном решении задач финансового планирования
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
• по результатам финансово-экономического анализа деятельности хозяйствующего субъекта
или оценки собственных намерений принимается решение по финансовому планированию
• уяснение задачи финансового планирования
• выбор и группирование исходных данных, необходимых для решения задачи
автоматизированного планирования
• оценка финансово-экономической ситуации
• определение формы и макета планирующих документов
• осуществление выбора программных средств и систем для решения задачи
автоматизированного планирования, выполнения их конфигурирования
• выявление проблем и определение путей их решения
• формирование вариантов финансово-экономической деятельности хозяйствующего субъекта
• моделирование, оценка эффективности и выбор оптимального варианта финансовоэкономической деятельности хозяйствующего субъекта
• принятие решения по выбору оптимального варианта плана
• оформление плана и его утверждение
Методы финансового планирования с использованием автоматизированных информационных
систем: математический, кибернетический, проблемно-целевой, планирование по аналогии,
эвристический

5.

«Hyperion Pillar»
программный
продукт компании
«Hyperion
Solutions
Corporation», США
• программное обеспечение, лидирующее на рынке приложений по финансовому
планированию и прогнозированию
• позволяет решать задачи в области планирования, бюджетирования и бизнесмоделирования на уровне отдельной организации, крупной компании или холдинга
• возможность гибкой настройки позволяет адаптировать систему к требованиям
бюджетного процесса любой сложности, что обеспечивает эффективность ее
применения на предприятиях различной отраслевой направленности
«Hyperion Pillar» обладает следующими функциональными возможностями
֎
• поддержка формирования бюджетов в самых разных разрезах – по центрам финансовой
ответственности, видам деятельности, проектам, по любым другим аналитическим направлениям
• возможность работы с любым планом счетов (бухгалтерским и управленческим) и кодификатором
статей бюджета
֎
• возможность гибкого формирования любых необходимых отчетов
֎
• возможность работы с различными версиями (сценариями) бюджета
֎
• функции автоматической консолидации (свода) данных по правилам, настраиваемым пользователями
֎
• поддержка процесса итерационного согласования бюджета
֎
• возможность оперативной корректировки бюджетных данных
֎
• поддержка процедур автоматического сбора фактической информации для последующего контроля
исполнения бюджета
֎
• функции сравнения плановых показателей с фактическими, выявление и анализ отклонений
֎
• возможность организации многопользовательской работы с разделением прав доступа сотрудников,
участвующих в формировании бюджета
֎

6.

«Hyperion Pillar» позволяет получать
стандартные финансовые отчеты – отчеты,
встроенные в систему (отчет о прибылях и
убытках, балансовый отчет, отчет о
движении денежных средств). Кроме того,
пользователи
могут
самостоятельно
создавать любые собственные отчеты с
использованием удобного встроенного
инструментария
В «Hyperion Pillar» имеется надежная
система защиты от
несанкционированного доступа

7.

«Oracle Financial Analyzer» – OFA
программный продукт компании
«Oracle», США
• программное обеспечение для финансового
моделирования, анализа, создания бюджета и
планирования, составления финансовой отчетности
«Oracle Financial Analyzer» имеет следующие возможности
֎
• бюджетное планирование на уровне компании, отдела или сотрудников
֎
• динамический доступ к данным через Web-браузер позволяет вращать, детализировать таблицы и
диаграммы, при необходимости изменяя данные в общей базе данных
• встроенные средства статистических и финансовых расчетов строят прогнозы и рассчитывают показатели
бизнеса
֎
• обеспечение предприятий доступом к управлению издержками, анализу эффективности, оценки альтернатив,
распределению затрат, составлению и консолидации бюджетов, выработки будущих направлений развития
֎
• интерфейс к существующим банковским системам, реляционным системам управления базами данных
֎
• в зависимости от прав доступа пользователи получают и изменяют данные
֎
• простые и понятные средства детализации и вращения данных
֎
• централизация корпоративных данных
֎
• интеграция данных от отделов финансов, продаж, маркетинга и производства
֎
• поддержка мобильных пользователей
֎
• вовлечение данных из главных книг и других источников
֎
• мгновенное отображение результатов анализа
֎

8.

OFA предоставляет мощные средства безопасности и полного централизованного
управления доступом. OFA поддерживает хранение единой финансовой
информации в центральном информационном хранилище и проверяет наличие
прав доступа к информации, которая требуется пользователю
Результаты работы OFA отвечают целям составления бюджета на длинные (квартал,
год) и малые временные диапазоны (месяц, неделя). В конце цикла составления
бюджета
окончательный
вариант
консолидируется
для
составления
общефирменного бюджета и автоматически закрывается для любых дальнейших
изменений
OFA использует графический интерфейс, который предоставляет легкий и быстрый
доступ к мощному аналитическому инструментарию. Специальные мастера, такие
как Selector, делают возможным качественный анализ по характерным параметрам и
анализ по методу «от противного». Отчеты похожи на электронные таблицы
Достоинства
• OFA позволяет обрабатывать любые объемы данных со сложной структурой и
создавать формулы любого уровня сложности, имеет развитые средства поддержки
многопользовательской работы, в том числе через Web-доступ, и отличные
возможности интеграции с внешними приложениями
Недостатки
• В OFA отсутствуют средства поддержки и документирования самого процесса
бюджетирования: нет возможности присваивать бюджетам статусы («в работе»,
«доступен для редактирования», «утвержден»), сложно определить, внесены ли в
бюджет данные тем или иным исполнителем. Неполная локализация системы
(особенно Help), документация практически полностью на английском языке. Для
реализации возможностей OFA требуется большой объем внедрения, причем нужно
учитывать, что специалисты по «Oracle» одни из самых дорогих. Дальнейшее
сопровождение системы также потребует либо привлечения специалистов со
стороны, либо наличия сертифицированных сотрудников в компании

9.

«SAP SEM» – SAP Strategic Enterprise Management
программный продукт компании «SAP SE», Германия
• состоит из пяти компонентов, тесно
интегрированных друг с другом
1. SEM-BPS
• Business Planning and Simulation (BPS) предоставляет функциональность для поддержки интегрированного
стратегического и оперативного планирования деятельности хозяйствующего субъекта на основе структур
многомерных данных. Эта функциональность включает:
• создание динамических и линейных бизнес-моделей;
• моделирование и имитацию различных сценариев, планирование сценариев и их оценку с учетом бизнесрисков;
• перераспределение всех ресурсов как часть планирования деятельности предприятия;
• планирование и динамическое прогнозирование деятельности предприятия в рамках нескольких функций,
осуществляемое на базе основных показателей эффективности
2. SEM-BCS
• Business Consolidation (BCS) предоставляет функциональность для консолидации согласно законодательству и
учета с точки зрения создания стоимости. Эти функции включают автоматические корректировочные проводки,
автоматическое присвоение и перерасчет; перерасчет валют; перерасчет в рамках концерна и консолидацию
инвестиций, консолидацию согласно различным внутренним методикам, а также местным и международным
принципам бухгалтерского учета (GAAP, IAS)
3. SEM-CPM
• Corporate Performance Monitor (CPM) поддерживает процессы определения, анализа, визуального
представления и интерпретации основных показателей эффективности. В таких процедурах используются самые
современные методы наглядного представления информации, повышающие эффективность менеджмента
4. SEM-BIC
• Business Information Collection (BIC) предоставляет функциональность для автоматического и
полуавтоматического сбора структурированной, а особенно неструктурированной информации из внешних и
внутренних источников. Для нахождения в Интернете источников информации поддерживается вся цепочка
сбора информации: автоматический поиск актуальной деловой информации, редактирование,
структурирование, связь со структурированной количественной информацией и распространение информации
5. SEM-SRM
• Stakeholder Relationship Managemen (SRM) предоставляет функциональность, поддерживающую процессы
передачи данных лицам, участвующим в капитале. Данное приложение помогает получить структурированную
обратную связь от этих лиц и затем направляет ее в другие приложения (SEM-CPM, SEM-BPS)

10.

«Microsoft Project»
программный продукт
компании «Microsoft», США
• одна из основных программ пакета «Microsoft Office»,
может работать совместно с программами этого пакета
в режимах экспорта или импорта данных
«Microsoft Project» предназначен для решения задач
⸎ разработка линейного плана выполнения проекта (графика ГАНТА)
⸎ разработка сетевого плана выполнения проекта
⸎ разработка календарного плана выполнения проекта
⸎ определение загрузки исполнителей проекта
⸎ разработка бюджета (общий бюджет, внебюджетные задачи, внебюджетные источники, заработная
плата и др.)
⸎ обоснование мероприятий и работ, направленных на повышение эффективности проекта
⸎ разработка различного рода смет (смета продаж, смета производства, смета прямых материальных
затрат, смета прибылей и убытков, смета капитальных затрат, смета движения денежных средств и др.)
⸎ контроль за ходом реализации проекта

11.

Основу технологии обработки данных
составляет метод сетевого планирования
и управления. Основные понятия
работа – то, что необходимо
сделать в ходе реализации
проекта. Работа имеет
следующие основные
событие – факт завершения
характеристики: время начала
одной или нескольких работ.
работы, время окончания
работы, продолжительность
Каждое событие
работы, время наиболее
характеризуется системой
раннего начала (позднего
следующих показателей: номер
события, наиболее раннее
начала) работы, время
время наступления события,
наиболее раннего окончания
наиболее позднее время
(позднего окончания) работы,
наступления события, резерв
резервы времени работ
(свободный резерв времени
времени события
работы, полный резерв
времени работы), затраты сил и
средств на осуществление
работы
предшествующий событию
путь – путь от исходного
события до данного события;
последующий путь – путь от
данного события до события
завершающего;
критический путь – путь
максимальной
продолжительности от
исходного события до
завершающего

12.

«БЮДЖЕТ»
разработчик фирма
«Интерсофт Лаб»,
Россия
• система, предназначенная для постановки
управленческого учета, внутрифирменного
бюджетирования в компаниях любого типа, позволяет
контролировать финансовые потоки предприятия,
прогнозировать и анализировать изменения финансового
состояния предприятия
Система
модульного
типа,
позволяет
самостоятельно подбирать форматы бюджетов и
процедуры их консолидации, соответствующие
специфике конкретного предприятия или фирмы
Система позволяет составлять бюджеты доходов
и расходов, движения денежных средств,
расчетные балансы для центров финансовой
ответственности,
сводные
бюджеты
для
компании в целом, организовать скользящее
(непрерывное) финансовое планирование и
бюджетирование,
предусматривающее
регулярную корректировку ранее составленных
бюджетов

13.

Возможности системы «Бюджет»
Определение
финансовой
структуры
предприятия или
фирмы
• перечень видов хозяйственной деятельности (бизнесов)
• правовой статус структурных подразделений
• организационная структура управления
• распределение бизнесов по существующим структурным подразделениям
• критерии выделения центров финансовой ответственности и центров
финансового учета
• перечень центров финансовой ответственности и центров финансового учета
Определение
технологии
бюджетирования
• виды бюджетов
• набор бюджетов для структурных подразделений и компании в целом
• технологическая схема бюджетирования
Форматы основных
бюджетов
(с комментариями и
инструкциями)
• бюджет доходов и расходов
• план капитальных/первоначальных затрат
• кредитный план (бюджет кредитов и займов)
• бюджет движения денежных средств
• расчетный баланс
• финансовые коэффициенты
• сводные бюджеты
• положение о форматах бюджетирования
Регламент
бюджетирования
• бюджетный период
• порядок разработки, представления и консолидации бюджетов
• порядок составления отчетов об исполнении бюджетов и оценка исполнения
• положение о бюджетном регламенте
Организация
бюджетного
процесса
• распределение функций, полномочий и ответственности в бюджетировании
• порядок взаимодействия между службами
• организационно-распорядительные документы (положение о
бюджетировании; положение о планово-экономическом отделе; положение о
финансовом отделе; должностная инструкция экономиста-плановика
структурного подразделения; положение о центре финансовой
ответственности)

14.

«БЭСТ-ПЛАН» программный
продукт фирмы «ИнтеллектСервис», Россия
• предназначен для автоматизации плановоэкономических расчетов и располагает средствами
анализа управленческой деятельности
Программа позволяет руководителям хозяйствующих субъектов
оперативно и правильно реагировать на любые возможные
изменения состояния рынка; дает исчерпывающие, экономически
обоснованные ответы на вопросы, касающиеся развития
производства, торговли или сферы услуг; помогает устанавливать
первопричины успехов и неудач производственной и
коммерческой
деятельности,
рационально
распоряжаться
имеющимися средствами и выявлять дополнительные источники
повышения прибыли
В «БЭСТ-ПЛАН» учтена специфика сложных технологических
производств, где выпускаемая продукция может, как
непосредственно уходить в продажу, так и использоваться при
изготовлении других изделий. Предприятиям, осуществляющим
розничную
торговлю,
система
«БЭСТ-ПЛАН»
обеспечит
проведение расчета издержек обращения, выявление допустимой
минимальной цены продажи товара с точки зрения его
окупаемости, определение минимальных объемов партий
номенклатуры, учет влияния инфляции на рост закупочных цен
Система «БЭСТ-ПЛАН» разработана в среде Visual Basic под
управлением ОС Windows

15.

Возможности программы «БЭСТ-ПЛАН»
⸎
• разработка финансовых, сбытовых и производственных планов на декады, месяцы, кварталы,
полугодия, годы
⸎
• оценка потребностей в материалах, трудозатратах и оборудовании, необходимых для реализации
планов
⸎
⸎
⸎
⸎
• планирование в натуральных и стоимостных показателях
• выбор оптимального плана из нескольких вариантов по заданному критерию
• планирование цен продажи, назначение цен в зависимости от количества отпускаемого товара
(готовой продукции)
• определение точки безубыточности
⸎
• вычисление маржинального и удельного маржинального дохода для определения прибыли от
продажи каждого вида товара (продукции) и прибыли с каждой вложенной денежной единицы
⸎
• расчет коэффициента эффективности работы каждого подразделения и предприятия в целом –
оценка отношения затрат на производство к валовому доходу
⸎
⸎
⸎
• сравнение и анализ плановых и фактических показателей
• прогнозирование результатов работы предприятия
• гибкая настройка отбора информации и внешнего вида экранных форм

16.

«Бизнес-План» программный
продукт фирмы «Элант», Россия
• программа является специализированным
редактором, предназначенным для решения задач
оформления бизнес-планов
«Бизнес-План» включает мастер задач, заполнение разделов которого формирует
бизнес-план как документ
⸎
⸎
• начальная оценка (стремления, миссия, ключ к успеху, потенциальные клиенты и др.)
• описание бизнеса (что продаете, конкуренты, технология, будущее развитие и др.)
⸎
• начальная установка (начальная таблица, собственность, реклама и др.)
⸎
• рынок (сегментация рынка, конкуренты и др.)
⸎
⸎
• продажи (прогноз продаж, стратегия продаж, программы продаж, ценовая стратегия и
др.)
• команда (организационно-штатная структура, управление, слабые места и др.)
⸎
• окончание финансов
⸎
• исполнительное резюме
Кроме текстового описания бизнес-процессов в бизнес-плане могут быть приведены
графики, номограммы и различного рода рисунки, для разработки которых используется
графический и текстовый редакторы программы «Бизнес-План»

17.

«БизнесПрогноз»
программный
продукт фирмы
«Элант», Россия
• программа предназначена для обоснования оптимального
варианта бизнес-планов, разрабатываемых в условиях риска
• система является инструментом ЛПР, действующего в
неопределенной ситуации и планирующего некоторое деловое
мероприятие, связанное с расходованием и получением
денежных средств
• базовым принципом работы системы является предположение,
что человек способен в известной степени верно
охарактеризовать некоторое планируемое в будущем
элементарное событие, но спрогнозировать исход группы
взаимно зависимых событий – задача достаточно сложная
В основу построения алгоритма и собственно программы «Бизнес-Прогноз»
положены следующие основные предпосылки, допущения и ограничения
⸎
⸎
⸎
• любая финансово-экономическая операция может быть представлена в виде графа,
в узлах которого располагаются события
• событие имеет предполагаемую дату начала и может иметь несколько исходов,
каждый из которых характеризуется вероятностью, денежной суммой и
продолжительностью, а также один отрицательный исход – случай, когда событие
не происходит
• группа событий, связанная между собой условиями, образует исследуемый процесс

18.

«ИНЭК/Бюджетирование»
разработчик фирма
«ИНЭК», Россия
• программно-методическая разработка, состоящая из
набора шаблонов для MS Excel и методологии внедрения
• не является программным продуктом в том смысле, в
котором это относится к другим системам
Достоинства
• низкая базовая стоимость: в нее не входит цена дорогих лицензий на
программы, стоимость складывается из услуг по внедрению
• высокая гибкость в построении финансовых расчетов: поскольку
структура данных не формализована и не ограничивается программным
ядром, то на стадии внедрения консультанты могут создавать любые,
сколь угодно сложные конструкции, приспосабливая таблицы под
требования клиента
Недостатки
• плохая организация групповой работы: «Excel» не имеет для этого
никаких средств; чтобы скомпенсировать это, разработчики создают
различные инструменты групповой работы под конкретных заказчиков,
такие решения сильно отстают в возможностях от специализированных
систем
• низкая гибкость и масштабируемость: внесение изменений в
построенную модель требует значительных усилий

19.

«НЕФРИТ»
разработчик фирма
«ЦентрИнвестСофт»,
Россия
• система, пригодная для внедрения в больших корпорациях,
имеющих холдинговую структуру и плохо восприимчивых к
переменам в управлении
• система занимает промежуточное положение между
компьютерной и бумажной обработкой документации, т.е.
обработка компьютерная, а в представлении данных тяготеет
к имитации документов, используемых в бумажном
документообороте. Обычно такой подход, с одной стороны,
дает выигрыш в наглядности и стоимости подготовки
персонала, с другой, – снижает эффективность системы из-за
того, что изменения требуют пересчетов вручную или с
использованием внешних программ
Достоинства
• удобная процедура согласования бюджета и низкая чувствительность к
ошибкам и недостаточности информации
Недостатки
• низкая степень интерактивности, когда основная работа начинается на
стадии, когда бюджеты центров уже готовы и их необходимо собирать в
холдинге. Такой подход означает, что без интеграции с корпоративной
информационной системой программу «НЕФРИТ» использовать
практически невозможно
Интерфейс программы построен на электронных таблицах, похожих по своему
функционалу на MS Excel. Для более детальной работы с отчетами их можно
переносить в MS Excel

20.

«Красный директор»
разработчик фирма
«Бизнес-микро»,
Россия
• решение для средних предприятий и совершенно
неприемлемо для крупных компаний
• система подойдет как дешевая альтернатива больших
комплексов, когда финансовый директор компании
единолично строит бюджет нескольких подразделений
Система не требует сложного внедрения, однако не
обладает гибкостью
В «Красном директоре» нет функционала для
групповой работы, согласования бюджетов и многого
другого, поэтому интерфейс достаточно прост, и работу
можно начинать сразу после установки
Этому существенно помогает и вынесение всех
операций в одно окно с четко прорисованной
рекомендованной последовательностью работы
Данные хранятся в файл-серверной базе данных,
оперировать с ними довольно сложно, интеграции с
какими-либо системами управленческого учета нет

21.

«Corporate Planner»
разработчик компания
«Corporate Planning», Германия
• программный продукт для средних предприятий,
ориентирован на рабочее место финансового
менеджера, но не на создание единого процесса
бюджетирования
Весь бюджет строится на дереве, описывающем структуру затрат
компании
Каждому узлу на этом дереве соответствует табличка из трех
строк: плановые значения, фактические и их рассогласование
Между узлами дерева могут задаваться связи (с помощью
формул, похожих на формулы в электронных таблицах)
Достоинства
• интерфейс хорошо продуман, начиная от работы дерева издержек и
до графического отображения результатов, в результате создается
ощущение цельности решения
Недостатки
• возможности интеграции довольно ограничены – можно только
импортировать файлы
• отсутствие средств разделения доступа и распределенной работы

22.

«Adaytum
e.Planning»
разработчик
компания
«Adaytum», США
• современное решение на основе Интернет-технологий,
предоставляющее возможности планирования, бюджетирования,
прогнозирования, моделирования и формирования отчетности в
едином интегрированном приложении
• бизнес-планирование включает в себя планирование «сверху-вниз»,
бюджетирование и прогнозирование «снизу-вверх»
Система «Adaytum e.Planning» состоит из трех модулей, каждый из которых оптимизирован в
соответствии с распределением ролей участников процесса планирования
e.Planning Analyst
• обеспечивает финансовых менеджеров возможностями для определения процессов, моделей
и информации, используемых в планировании, бюджетировании и прогнозировании, а также
позволяет осуществлять эффективное распределение шаблонов между участниками процесса
планирования
e.Planning Contributor
• предоставляет собой Интернет-шаблоны для сбора информации от сотен и тысяч участников
процесса планирования. Шаблоны являются составными частями глобальной модели и строго
настроены под ролевые функции того или иного участника процесса планирования. Модуль
e.Planning Contributor не требует от пользователей дополнительного обучения
e.Planning Reporter
• предоставляет пользователям возможности доступа и обработки информации на основе
разнообразных, построенных на основании отчетов, опций, а также публикации отчетов через
Интернет

23.

Работа
«Adaytum
e.Planning»
над
составлением
бюджета
не
слишком
автоматизирована. Это означает, что
система не позволит сделать бюджет
полностью «динамическим», однако, с
другой стороны, значительно снижается
трудоемкость внедрения системы
Практически весь интерфейс системы,
связанный со сбором и представлением
данных, выполнен в среде Internet
Explorer. Это упрощает развертывание
системы в случаях с географически
распределенным
управлением.
Локальное использование системы по
сравнению с предыдущими версиями, а
также по сравнению с ее основными
конкурентами, несколько затруднено

24.

«Comshare MPC»
разработчик компания
«Comshare», США
• комплексная система автоматизации процессов
бюджетирования, финансового планирования, консолидации
и управленческого анализа, ориентирована на средние и
крупные предприятия
«Comshare MPC» содержит три приложения, каждое из которых соответствует
классической фазе управления
Приложение Comshare MPC Бюджетирование
• позволяет своевременно и оперативно решать задачу составления бюджета. Одно из основных требований к
бюджету – его достоверность, то есть большая степень исполняемости – определяется возможностью
вовлечения наибольшего числа сотрудников компании в процесс его составления. При помощи Comshare
MPC Бюджетирование бюджет перестает быть задачей исключительно топ-менеджмента или планового
отдела, что делает вполне реальным создание документа, максимально приближенного к действительности и
ориентированного на стратегические цели предприятия
Приложение Comshare MPC Консолидация
• позволяет оперативно сводить воедино финансовую и количественную информацию. Наличие филиалов и
дистрибьюторов определяет необходимость агрегирования информации из структурированных различным
образом источников в единый баланс. Comshare MPC Консолидация поддерживает мультивалютность,
осуществляет конвертацию всех финансовых показателей в единую отчетную валюту в соответствии с
различными типами курсов (spot, средневзвешенный курс, курс на конец периода, курс на конкретную дату
проводки)
Приложение Comshare MPC Управленческий контроль и анализ
• помогает сопоставлять фактические и плановые показатели: так называемые «контрольные агенты» – алерты
– обнаруживают отклонения и самостоятельно уведомляют о них пользователя
Система имеет веб-интерфейс, построенный на основе приложений Java. Графические
представления разнообразны, используются нестандартные средства отображения данных.
«Comshare MPC» интегрирована со многими ведущими корпоративными системами (например, с
«1С:Бухгалтерия»)

25.

«Альт-Прогноз»
разработчик консалтинговая
фирма «Альт», Россия
• система для оперативной разработки среднесрочных и
долгосрочных финансовых бюджетов
Формирование финансового бюджета с использованием модели «Альт-Прогноз»
осуществляется в три этапа
1
2
3
• отражение исходного состояния предприятия
• описание разработанных планов
• анализ и оптимизация будущего финансового положения предприятия
Исходное состояние предприятия описывается при помощи
стандартных форм бухгалтерской отчетности (баланса, отчета о
финансовых результатах)
Прогнозируемое финансовое состояние предприятия описывается
с помощью показателей и коэффициентов (модель расчетного
счета предприятия, прогнозный отчет о прибыли, показатели
безубыточности деятельности), а также в виде графиков и
диаграмм
Используя открытость модели, можно дополнять расчеты
необходимыми таблицами и коэффициентами, формировать
и изменять вид диаграмм

26.

Задачи, решаемые с помощью модели «Альт-Прогноз»
⸎ формирование базовых форм финансового планирования: прогнозный баланс, прогнозный отчет
о движении денежных средств, прогнозный отчет о прибыли
⸎ определение объема реализации и цены каждого вида продукции, при которых обеспечивается
безубыточность (необходимый уровень прибыльности) деятельности предприятия
⸎ определение эффективности продаж любого вида продукции
⸎ анализ и оптимизация управления оборотным капиталом предприятия
⸎ моделирование влияния внешнего окружения на основные показатели деятельности предприятия
⸎ на агрегированном уровне управление системой сбыта и закупок сырья и материалов с
последующей оценкой влияния предпринятых действий на финансовые результаты
⸎ оценка суммы необходимого кредитования и построение графика привлечения средств
⸎ оптимизация схемы погашения ранее полученных и вновь взятых кредитов и обоснование ее
перед кредиторами
⸎ выработка оптимального для предприятия и обоснованный для органов государственного
управления план погашения задолженности перед бюджетом
⸎ формирование плана мероприятий по изменению структуры баланса с целью повышения
привлекательности предприятия для инвесторов и партнеров

27.

«Альт-План» разработчик
консалтинговая фирма
«Альт», Россия
• универсальная система для оперативного и
среднесрочного финансового планирования и
управления финансовыми ресурсами
«Альт-План» используется для постановки системы финансового
планирования в любой производственной и коммерческой структуре
Система предназначена для разработки вариантных финансовых
прогнозов. С ее помощью можно спрогнозировать развитие
финансовой ситуации как на предприятии в целом, так и по
отдельным направлениям деятельности
В программе проводится финансовый анализ с
определением коэффициентов ликвидности, прибыльности,
оборачиваемости и рентабельности, финансового рычага,
показателя Альтмана
Внедрения системы «Альт-План» делает возможным решение следующих
управленческих задач
⸎ управление дебиторской задолженностью
⸎ управление кредиторской задолженностью
⸎ управление текущими оборотными активами
⸎ управление сбытом, инвестициями, наличностью

28.

«Альт-План» состоит из четырех блоков
1. описание планируемой номенклатуры производства
• Основная проблема, которую придется решать пользователю – это выбор степени
агрегированности номенклатурных позиций. В программе имеется возможность
планировать до трех видов продукции
2. описание текущего состояния предприятия
3. описание данных о полученной оплате за отгруженную продукцию и
поступившей на предприятие предоплате за будущие поставки
• На основании этих данных программа оценивает текущую и перспективную выручку
от реализации
4. описание затрат с разделением их на зависящие и не зависящие от
объемов производства
• Итогом вычислений по этому блоку является оценка затрат, необходимых для
реализации составленного плана
«Альт-План» способствует превращению планового отдела в бюджетно-аналитическое
подразделение, оказывающее непосредственную помощь финансовому директору
предприятия. Система позволяет увязывать планы различных служб предприятия
(бухгалтерии, плановой и коммерческой служб), совмещению методик планирования,
учета и контроля

29.

«PFP Notebook» разработчик
компания «Brentmark
Software», Великобритания
• недорогая система для специалистов по пенсионному
планированию
Для системы характерны значительная гибкость при обработке
отслеживаемых ситуаций и простота использования
Очень удобной возможностью программы является режим
ввода данных, позволяющий клиентам вводить информацию
на своем домашнем компьютере и сбрасывать ее на съемные
носители информации. Затем эта информация может быть
непосредственно
импортирована
специалистом
по
планированию в «PFP Notebook»
«PFP Notebook» состоит из семи модулей
1. информация о клиентах
2. финансовые данные
3. управление рисками
4. инвестиции
5. пенсионное планирование
6. финансирование получения образования
7. расчет налога на прибыль
В программу включены 40 отчетов,
20 графиков и 15 образцов писем,
которые могут быть настроены.
Вносимый в отчеты текст
представляется в виде 60
настраиваемых параграфов, а
данные о клиентах вставляются в
нужные места текста

30.

«Profiles+» разработчик
компания «Financial Profiles»,
Великобритания
• программа, характеризующаяся простотой в обращении
и поддержкой совместной работы с другими системами
В программу можно импортировать данные из популярной
системы обработки информации о клиентах dbCams
«Profiles+» также использует преимущества архитектуры
совместной обработки данных, созданной корпорацией
«Microsoft» в сотрудничестве со страховыми компаниями,
занимающимися страхованием жизни
«Profiles+» содержит 14 модулей
1. накопление средств
9. долгосрочное медицинское обслуживание
2. размещение активов
3. нетрудоспособность
10. обеспечение наследников (эти модули предназначены
для использования в интересах физических лиц)
4. образование
11. определение стоимости бизнеса
5. управление имуществом
12. подсчет стоимости льгот служащих
6. финансовая независимость
7. финансовые отчеты
8. налоги на прибыль
13. финансовые отчеты и коэффициенты
14. оценка стоимости ключевых служащих (эти модули
ориентированы на использование в компаниях)
«Profiles+» позволяет работать в рамках проблемно-ориентированных модулей – LifeNeeds,
LifeTime и PrimeTime. Такая организация упрощает процесс планирования, поскольку
позволяет проводить быстрый анализ только в выделенных областях

31.

«M-Plan»
разработчик
компания «Mobius
Group», США
• система, позволяющая проводить пенсионное планирование,
управление имуществом, анализ потребностей в капитале,
анализ налогов и планирование расходов на получение
образования
Программа предназначена для
специалистов
в
областях
пенсионного
планирования
и
управления имуществом
M-Plan» позволяет получать
свыше 100 настраиваемых
отчетов
с
использованием
четырех уровней детализации
для всех документов

32.

«Cheshire Financial
Planning Suite»
разработчик компания
«Cheshire Software», США
• пакет по планированию, сильной стороной которого
является интеграция данных и способность выполнять
сложные вычисления
«Cheshire Financial Planning Suite» состоит из модулей
⸎ пенсионное планирование
⸎ доверительное управление имуществом
⸎ планирование размещения активов
⸎ страхование жизни и страхование от потери трудоспособности
⸎ расчет денежных потоков и размера состояния
⸎ финансирование получения образования
⸎ управление распределением пенсионных и других выплат
Модули могут приобретаться и использоваться как независимо друг от друга, так и в
рамках одного пакета. Возможности совместного использования данных делают всю
накопленную информацию доступной любому модулю. Кроме того, система сохраняет
сделанные ранее отчеты

33.

«ExecPlan» разработчик
компания «Sawhney
System», США
• система, сильная сторона которой заключается в
возможности обрабатывать большое число возможных
сценариев «Что, если…?» при проведении
планирования
Можно рассматривать множество альтернативных сценариев,
включая смерть и потерю трудоспособности. Учитываются также
изменения в доходах, активах, расходах или обязательствах,
статус иждивенца, семейный налоговый статус
Доход может пересчитываться ежегодно. Рассматриваются
периоды времени от 1 до 100 лет
С помощью более 100 настраиваемых шаблонов можно
создавать отчетные документы по важнейшим будущим
событиям, по управлению недвижимостью, по результатам
моделирования управления наличными средствами и анализа
потребностей в капитале
Отчеты, созданные «ExecPlan», экспортируются в «Word» и
«Excel» с целью внесения дальнейших изменений. Клиентские
данные могут быть вставлены в любой отчет или
экспортированы в систему обработки информации о клиентах
dbCams
Встроенная графическая система содержит 35 различных типов
графиков,
которыми
можно
манипулировать
внутри
программы, получая отдельные изображения или вставляя в
отчеты